企业性质研究的两个层面

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1、企业性质研究的两个层面——科斯的企业理论与马克思的企业理论荣兆梓（安徽省社会科学院）一、企业性质两个层面的研究企业性质即企业作为一种经济制度区别于其它经济制度的特殊性，但企业性质研究的重点不在于一般地描述这些特点，而在于分析这些特点的经济学意义，特别是从经济效率的角度分析它们产生的原因、存在的依据。企业的制度特征至少表现在两个分析层面上：一方面，从社会生产的组织形式这个层面看，企业是一种特定的分工形式，对外它处于商品经济社会内部分工的巨大网络之中，利用市场机制实现资源的优化配置；对内它构成马克思所说的“工场内部分工”的等级制结构，运用科层等级制的计划机制统一协

2、调企业拥有的生产资源。企业是处于市场经济的社会分工网络中的科层计划体系。另一方面，从社会经济的产权结构这个层面看。企业表现为一种特殊的权利分配形式。企业在市场环境中是一个平等的交换主体，它拥有自己的财产权，但是企业内部的权力结构呈现高度不平等的特征，一个企业主统治着整个企业劳动大军，这是一种雇主与雇员间的权威与服从关系，而不是平等交换关系。因此说企业产权制度是一种能够使市场交易的平等权利转化为企业内部不平等权利的神奇机制。在现代制度经济学的文献中，道格拉斯·诺斯首先区分了经济制度这两个方面，诺斯写道：“无论以不成文的习俗形式（如在封建庄园里），还是在成文的法规

3、形式发展，它们（制度——引者）具有两个目标：一个目标是规定竞争和合作的基本规则，以便为统治者的所得租金最大化提供一个所有权结构（即规定要素和产品的所有制结构）另一个目标是，在第一个目标的框架内，减少交易费用，以便促进社会产出的最大化，从而增加国家的税收。”（诺斯，1981）尽管诺斯的分析框架与马克思有根本区别，但这里的划分却仍然十分近似于生产力与生产关系的划分。用马克思主义的术语，这是有关经济制度本身的“物质内容”和“社会形式”的区分。其中经济制度本身的“物质内容”讨论人们在生产过程中相互交往的效率问题，如决策效率、协调效率、激励效率等等，它直接构成社会生产效

4、率的一个方面，是生产力的基本要素之一，我们把它称作生产力的组织要素。而经济制度的社会形式方面，则与生产关系或所有制的概念基本一致。制度经济学关于企业性质第一个层面的研究是由科斯开创的。科斯在《企业的性质》一文中首先指出，存在着两种资源配置手段，一种是市场价格机制，另一种是企业内部的计划协调机制，理论不能把二者放在同一分析框架内主说明二者相互转化的机制，用科斯的术语，即不能说明“在二者之间进行选择的基础”。（中文版，1990P4—5）科斯试图在新古典主义成本—收益分析的框架内解决问题，为此他提出交易成本概念。科斯的结论是：“当追加的交易（它可以是通过价格机制协调

5、的交易）由企业家来组织时，企业就变大，当企业家放弃对这些交易的组织时，企业就变小。”“企业将倾向于扩展直到在企业内部组织一笔交易的成本等于通过在公开市场上完成同一笔交易的成本或在另一个企业组织同样交易的成本为止。”（同上P10）用现代经济学更标准的术语，科斯的结论就是，市场与企业的制度均衡在市场的边际交易成本等于企业的边际交易成本这个均衡点上。奥列佛·威廉姆森等人循着科斯的思路拓展了这方面的研究。威廉姆森以《市场与等级》（1975）为题撰写了一部经济学专著，对这两种经济组织形式进行成本—收益比较。在《交易成本经济学：合约关系的调节形式》（1979）中，在运用不

6、确定性、交易频度和资产特定性等范畴对交易种类进行区分之后，详细讨论了市场、科层以及介于二者之间的其它调节方式对于不同交易种类的适应性。从而在交易成本分析的基础上，给出了经济组织分析的全面框架。企业性质产权结构这一层面的研究是由阿尔钦、德姆塞茨、格罗斯曼和哈特等人展开的。阿尔钦和德姆塞茨指出，企业的生产效率主要来自被称为“团队生产”的协作劳动的生产率，但由于个人劳动贡献在计量上的困难，团队成员很容易受到逃避责任的诱惑，为了减少由此造成的效率损失，“团队生产”必须要有监控者。但是监控者又靠谁来监控呢？出路在于构造一种产权结构，以刺激监控者负起监控责任，这种产权就是

7、企业所有权，它使协作劳动的生产力归监控者所有。（AlchaianandDemsetz，1972）格罗斯曼和哈特是从另一个角度提出问题的，他们把注意力放在决定两个企业是否合并的效率标准上，指出为了避免企业间契约的不完全性造成的效率损失，企业合并是一种可能的选择。企业合并其实是把契约中未界定清晰也不可能界定清晰的权利授与交易的一方当事人。他们把这种“剩余控制权”称作企业所有权。格罗斯曼和哈特进一步指出，企业合并并不是没有效率损失的，合并使一方交易者丧失了所有权而成为另一方的部门经理，他的工作积极性降低了。因此，企业合并与否的经济标准在于比较两种情况下成本收益的大小

8、。这是一个建立在所有权的成本收益比较基