2012年证券人员从业资格考试证券发行与承销第05章练习

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1、2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第五章　首次公开发行股票的准备和推荐核准程序（答案分离版）一、单项选择题1.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于()年。A.10B.8C.5D.32.中国证监会于2008年10月17日发布了()，要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。A.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》B.《证券发行上市保荐业务管理办法》C

2、.《首次公开发行股票并上市管理办法》D.《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》3.证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过()家。A.4B.2C.5D.64.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起()个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。A.2B.3C.5D.105.中国证监会于()制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。A.2008年3月B.2009年3月C.2008年9月D.2009年1月6.在创业板上市公司首次公

3、开发行股票，发行人是依法设立且持续经营()以上的股份有限公司。A.5年B.4年C.3年D.2年7.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于()万元。A.1000　　　　　　第34页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　B.2000C.3000D.40008.发行人及其控股股东、实际控制人最近()年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在()年前，但目前仍处于

4、持续状态的情形。A.5，2B.2，2C.3，1D.3，39.在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在()个工作日内作出是否受理的决定。A.10B.14C.5D.710.主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起()个月后，发行人可再次提出股票发行申请。A.1B.3C.6D.1211.申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》C.《公开发行证券的公司信

5、息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》12.第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的()。A.一般要求B.最低要求C.最高要求D.参考要求13.发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交()。A.原件两份，复印件两份B.原件一份，复印件两份C.原件一份，复印件一份D.原件一份，复印件三份　　　　　　第34页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

6、14.()是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。A.招股公告B.招股说明书C.招股意向书D.招股发行书15.招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由()表决通过。A.发起人大会B.股东大会C.公司董事会D.公司监事会16.如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应()。A.以历史数据代替B.以投资报告代替C.在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示D.以注册会计师的意见代替17.资产评估报告的有效期为()。A.自评估报告日起的1年B.自评估报告

7、日起的2年C.自评估基准日起的2年D.自评估基准日起的1年18.当注册会计师出具()的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。A.保留意见B.否定意见C.拒绝表示意见D.无保留意见19.审计报告日期是指()。A.注册会计师完成外勤审计工作的日期B.注册会计师完成审计报告的日期C.注册会计师开始外勤审计工作的日期D.注册会计师开始审计撰写报告的日期20.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具

8、()的审计报告。A.保留意见B.否定意见C.拒绝表示意见D.无保留意见　　　　　　第34页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　21.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间