统一法人后信贷风险产生原因及化解

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1、组建统一法人后农村信用社信贷风险产生原因及化解副标题：对组建统一法人后农村信用社如何控制信贷风险的探索与思考作者：佚名文章来源：本站原创点击数：180更新时间：2007-2-27文章标题：组建统一法人后农村信用社信贷风险产生原因及化解   当前，农村信用社的各项改革正不断推进和深化，在成立省联社的基础上，大多数县级联社采取了组建统一法人的改革模式。这种模式在一定程度上有效地规避了二级法人体制下存在的诸多弊端（如成本费用过大，单个法人抗风险能力差……），但它仍存在其自身固有的弊端。其中，最明显的弊端之一便是信贷风险将更加集

2、中，更容易产生，防范和化解的任务将更为艰巨。因为信贷审批权将更多地集中于联社，各乡镇信用社只是联社的一个分支机构，只能在联社的授权范围内开展有限的业务经营活动，不再拥有自主经营权，当然谈不上自我约束，自担风险了。  一、现行体制和机制下农村信用社信贷风险产生的原因：  1、产权没有真正明晰，信用社不能真正市场化、商业化运作，是信贷风险产生和累积的最根本原因  虽然这么多年国家对农信社的改革一直没有停止过，也收到了一定的效果，最近进行的“花钱买机制”的改革也旨在明晰产权，转换经营机制，强化自我约束。但以前的改革只是一些表面

3、上的、形式上的改革，并未触及到问题的实质；最近的产权制度改革也进行得不彻底或是不到位。按组织原则，信用社股东大会是最高权力机构，但实际上根本没有给予股东们话语权，股东们缺乏积极主动行使自己权利的意识、能力、信息和机会，这跟农村信用社改革过程中宣传不到位，半遮半掩有直接关系。由于信用社产权关系不明，产权约束乏力，使得信用社的所有者主体缺位，构建现代企业制度的基本要素缺失，科学的管理机制无法建立，信用社始终无法市场化、商业化运行，各种风险，特别是信贷风险由此产生。信用社股东、客户、职工、经营者，没有人真正对信用社资产（特别是

4、信贷资产）的保值和增值负责，股东们充其量只想多分点红利，没有风险意识，也没有机会和能力去阻止信贷操作中的不良行为、恶意放贷行为，监督制约机制失效，从而使信贷风险不断产生。例如：假设某信用社主任与贷户串通，发放200万元贷款，暗中收受好处费10万元，他通过种种强制手段迫使信用社信贷审批小组成员全体通过，又编制不符合实际的信贷申报资料，粉饰企业的盈利能力、偿债能力、骗取甚至买通贷审委成员，审批通过，最后形成了风险，他的一切手续都是“合法合规”的，到时由谁来承担责任呢？谁又能承担得起呢？相反，如果这200万信贷资金是该信用社主

5、任自己的私有资产，他会这样操作吗？如果这200万元信贷资金是该社全体职工共同资产，他们会允许这样的事发生吗？他们会自觉积极地监督制约，而不会对风险无动于衷；但由于现在这200万不是职工自己的，不签字同意害怕主任打击报复，给自己“小鞋”穿，只好委曲违心地签字同意，以求得工作上的“平安”。                 2、监督制约机制失效，违规成本小，是产生信贷风险的直接原因。                 农村信用社通过这么多年的改革，各种规章制度、法律法规已经是一个庞大的体系，可以说已较为完备；但这些规章制度却始终

6、得不到有力的贯彻执行，特别是信贷管理中的“三查”制度，以及其它信贷管理制度（如岗位责任制、责任追究制度等），使得信贷风险不可避免地出现。为什么这些规章制度不能得到全面、有效的贯彻执行呢？是因为产权制度改革的不彻底，钢性约束失效，建立在这种基础之上的制约监督机制必然成为软约束。以贷款“三查”制度为例，在实际操作过程中，许多信用社存在流于形式的问题：                 一是贷前调查作为风险控制的关键环节，需要调查人员深入企业查阅帐薄、凭证、核实相关数据，了解企业的产品、生产经营及管理等各种情况，通过大量的数据资

7、料进行综合分析研究，形成客观、公正、有决策价值的结论，是恰恰在这一“节骨眼”上，信贷人员作不出或因种种原因不愿作出有深度的调查，不对相关数字进行核实，只是根据企业提供的相关文字资料，对企业提供的报表数据轻易采信和运用，按照信用社信贷管理的要求进行摘录、整合、做出表面文章，根据这样的贷前调查报告作出决策放贷已经使贷款失去了安全性。                 二是贷后检查作为风险控制的重点环节，需要信贷人员深入企业监督其经济活动和资金流向，认真分析其贷款风险变化情况，但信用社主任和信贷人员对不少贷款企业的后续管理放得很

8、松，仅仅依靠贷款的抵押担保作为阻当风险的屏障。由于到企业了解情况的时间少，无法随时掌握企业生产经营变化情况，只为了应付上级的日常制度检查，凭印象撰写出一些简单的贷后检查报告放置于信贷档案内，失去了贷后检查的真正意义，造成贷款预警机制失灵。                 之所以出现这种情况，是因为一些贷款，特别是大额