银行从业《个人理财》真题

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2010年下半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题 时间：120分钟　　一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项。不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)　　1．我国商业银行可以从事的业务有(　　)。 　　A．信托投资 　　B．股票投资 　　C．企业股权投资 　　D．购买国债 　　2．商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是(　　)。 　　A．总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%　　B．商业银行的分支机构不具有独立的法人资格 　　C．总行对分支机构实行分级管理的财务制度 　　D．各分支机构在总行的授权范围内开展业务 　　3．商业银行的自有资金不可以投资(　　)。 　　A．公司债券 　　B．中央银行票据 　　C．同业拆借 　　D．短期融资券 　　4．商业银行的经营以(　　)为第一要旨。 　　A．安全性原则 　　B．流动性原则 　　C．效益性原则 　　D．风险性原则 　　5．金融期货中不包括()。 　　A．股指期货 　　B．利率期货 　　C．外汇期货 　　D．债券期货 　　6．银行业监管机构实施现场检查措施时，检查人员不得少于(　　)人，并应当出示合法证件和检查通知书。 　　A．2　　B．3　　C．5 　　D．10 　　7．商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括(　　)。 　　A．未经批准办理结汇、售汇 　　B．未经批准分立或者合并 　　C．未经批准在银行间债券市场发行金融债券 　　D．违反规定同业拆借 　　8．下列行为违反了《商业银行法》的是(　　)　　A．某集团向中国银监会申请设立商业银行 　　B．某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款 　　C．某大型零售商将自己的公司名称注册为“××零售银行”　　D．某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请 　　9．中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除(　　)元费用后的余额，为应纳税所得额。 　　A．800　　B．1200　　C．1600　　D．2000　　10．保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起汁算，不得少于(　　)。 　　A．5年 　　B．7年 　　C．10年 　　D．15年 　　11．在理财产品(计划)的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单，提供应不少于两次，并且至少(　　)提供一次。 　　A．每月B．每季度C．每半年D．每年 　　12．按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是(　　)。 　　A．银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查 　　B．境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备 　　C．境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出 　　D．境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回 　　13．对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值(　　)。 　　A．1万美元 　　B．3万美元 　　C．5万美元  　　D．10万美元 　　14．以下监管措施中不属于银行业现场检奄的是(　　)。 　　A．要求银行业金融机构报送报表、资料 　　B．进入银行业金融机构进行检查 　　C．询问银行业金融机构的工作人员 　　D．查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 　　15．银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括(　　)。 　　A．财务会计报告 　　B．风险管理状况 　　C．董事和高级管理人员变更 　　D．公司近期拟进行的重大收购、兼许决策 　　16．以下不属于个人/家庭资产项目的是(　　)。 　　A．收藏品 　　B．汽车 　　C．按揭房产 　　D．租借的房屋 　　17．商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括(　　)　　A．要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告 　　B．对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证 　　C．要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计 　　D．重新编写有关产品介绍材料和宣传材料 　　18．商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点，说法正确的是()。 　　A．保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上 　　B．保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上 　　C．保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上 　　D．保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上 　　19．商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的是()。 　　A．个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人 　　B．对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核 　　C．审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定 　　D．审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况 　　20．关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是()。 　　A．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限  　　B．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接为其提供服务 　　C．商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划 　　D．如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务　　21．理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法，错误的是()。 　　A．理财价值观因人而异 　　B．理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观 　　C．客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出 　　D．根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观 　　22．客户交易结算账户是指存管()为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。 　　A．商业银行 　　B．证券公司 　　C．中央登记结算公司 　　D．中国银监会 　　23．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括()。 　　A．交易限额 　　B．错配限额 　　C．止损限额 　　D．风险价值限额 　　24．金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是()。 　　A．客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记 　　B．不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易 　　C．要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件 　　D．对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份 　　25．某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的做法不属于利用内幕消息进行交易的是()。 　　A．将自己所持有的该银行的股票全部清仓 　　B．将董事贪污的信息告诉了自己的家人 　　C．一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及到贪污事件  　　D．建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半 　　26．关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是()。 　　A．商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制 　　B．商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度 　　C．商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度 　　D．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续 　　27．外商独资银行、中外合资银行经()批准，可以经营结汇、售汇业务。 　　A．中国人民银行 　　B．国家外汇管理局 　　C．中国银监会 　　D．中国银行业协会 　　28．证券公司及其从业人员从事下列行为不属于损害客户利益欺诈的是()。 　　A．没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 　　B．挪用客户所委托买卖的证券 　　C．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖 　　D．利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票 　　29．()对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 　　A．基金管理人 　　B．基金托管人 　　C．基金持有人 　　D．中央登记结算公司 　　30．证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于()。 　　A．五年 　　B．十年 　　C．十五年 　　D．二十年 　　31．未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算()，处以排法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。　　A．银行同期贷款利息 　　B．银行同期存款利息 　　C．银行同期贴现利息 　　D．银行同期拆借利息  　　32．金融市场按照()划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。 　　A．金融市场构成要素 　　B．金融工具发行和流通特征 　　C．金融市场交易标的物D．金融商品交易的分割方式 　　33．综合理财计划市场风险控制方法有()。 　　A．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额 　　B．商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额 　　C．商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额 　　D．对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查 　　34．商业银行受投资者委托以人民币购汀办理代客境外理财业务，应向()申请代客境外理财购汇额度。 　　A．中国人民银行 　　B．国家外汇管理局 　　C．中国银监会 　　D．中国银行业协会 　　35．某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为9.925%，拆出资金200万元，期限为1天，固定上浮比率为0.075%，拆入到期利息是多少?()　　A．543元 　　B．548元 　　C．560元 　　D．570元 　　36．一张10年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为1060元,且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()。 　　A．6.3%　　B．11.6%　　C．22.1%　　D．20%　　37．下列不属于客户财务信息的是()　　A．投资风险认知度 　　B．当期负债状况 　　C．当期收入水平 　　D．财务状况未来发展趋势  　　38。某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了()。 　　A．贪污罪 　　B．行贿罪 　　C．受贿罪 　　D．诈骗罪 　　39．保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的()。 　　A．保障功能 　　B．投机功能 　　C．储蓄功能 　　D．投资功能 　　40．不属于个人资产配置中的产品组合是()。 　　A．储蓄产品组合 　　B．消费产品组合 　　C．投资产品组合 　　D．投机产品组合 　　41．以下()不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则。 　　A．专业胜任 　　B．勤勉尽职 　　C．公平竞争 　　D．信息保密 　　42．应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化， 　　所以先行终止了债务履行，这种权利是指()。 　　A．不安抗辩权 　　B．同时履行抗辩权 　　C．先履行抗辩权 　　D．后履行抗辩权 　　43．收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是()。 　　A．流动性较差 　　B．价格波动主要受市场偏好的影响 　　C．需要投资者有相当高程度的鉴别能力 　　D．收益率较高，适合普通投资者的投资理财 　　44．商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是()。 　　A．保证收益理财计划 　　B．保证最低收益理财计划 　　C．保本浮动收益理财计划  　　D．非保本浮动收益理财计划 　　45．银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和()。 　　A．职业道德水准 　　B．职业操守水平 　　C．职业纪律规范 　　D．从业基本原则46．商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括()。 　　A．掌握所推介产品的特征 　　B．具备相应的学历水平和工作经验 　　C．具备相关监管部门要求的行业资格 　　D．具备国家理财规划师资格 　　47．保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是()。 　　A．与本行储蓄存款进行搭配销售 　　B．对理财计划期限做出调整 　　C．对理财计划的币种进行转换 　　D．选择最终支付货币和工具 　　48．个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务()。 　　A．需求的分散性与低风险性 　　B．需求的广泛性与动态性 　　C．需求的交融性和与放开性 　　D．需求的差异性与层次性 　　49．个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括()。 　　A．道义责任 　　B．刑事责任 　　C．民事责任 　　D．行政责任 　　50．对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是()。 　　A．个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产 　　B．个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产 　　C．个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑 　　D．对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚 　　51．《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括()。 　　A．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料 　　B．商业银行未按客户指令进行操作  　　C．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的 　　D．挪用单独管理的客户资产的 　　52．远期外汇交易的交割期一般按()计算。 　　A．年 　　B．季 　　C．月 　　D．日 　　53，年金终值和现值的计算通常采用()的形式。 　　A．单利 　　B．复利 　　C．贴现 　　D．折现 　　54．持有后享受型理财价值观客户的理财目标是()。 　　A．退休规划 　　B．目前消费 　　C．购房规划 　　D．教育金规划 　　55．下列对税收规划的表述，有误的一项是()。 　　A．税收规划的前提是依法纳税 　　B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 　　C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的 　　D．目的性原则是税收规划的根本原则 　　56．某客户购房奉息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值观属于()。 　　A．先享受型 　　B．后享受型 　　C．购房型 　　D．以予女为中心型 　　57．关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应()。 　　A．与银行资产分开管理 　　B．按照理财合同约定管理和使用 　　C．进行正常的会计核算 　　D．为每一个理财计划制作明细记录 　　58．李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利汁算，5年后能取到的总额为()。 　　A．12500元 　　B．10500元 　　C．12000元 　　D．12760元 　　59．交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为()。 　　A．美式期权 　　B．英式期权 　　C．定期期权 　　D．欧式期权  　　60．买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为()。 　　A．直接收益率 　　B．到期收益率 　　C．持有期收益率 　　D．赎回收益率 　　61．用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的()。 　　A．1%～3%　　B．3%～5%　　C．5%～10% 　　D．10%～30%　　62．银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解，错误的一项是()。 　　A．需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表 　　B．个人资产负债表不能反映资产和负债的结构 　　C．当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险 　　D．个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具 　　63．以下关于债券说法，错误的是()。 　　A．债权的可赎回条款对发行者不利 　　B．债权的名义收益是固定的，但也是有风险的 　　C．国债的收益率通常要比同期限的公司债券低 　　D．投资国债可以享受税收优惠 　　64．下列关于可赎回债券的说法，错误的是()。 　　A．可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权 　　B．当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎同权的价值 　　C．通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权 　　D．债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率 　　65．下列债券不含有期权的是()。 　　A．可转换债券 　　B．附新股认股权的债券 　　C．抵押债券 　　D．可赎回债券 　　66．衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况灵活的转让债券的难易程度的指标是()。 　　A．偿还性 　　B．收益性 　　C．流动性 　　D．安全性 　　67．下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。 　　A．向同事打听客户的个人信息和交易信息 　　B．做专业分析和统计时用了某个客户的信息 　　C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况 　　D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据 　　68．保险兼业代理许可证的有效期限为()年。  　　A．1　　B．3　　C．5　　D．10　　69．关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是()。 　　A．市场基准利率是金融资产定价的基础 　　B．当市场利率提高时，可以适当增加银行存款 　　C．市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资 　　D．市场利率提高会导致债券的价格下降 　　70．下面()业务不属于衍生型外汇交易业务。 　　A．外汇期权交易 　　B．外汇期货交易 　　C．外汇掉期交易 　　D．择期交易 　　71．关于货币市场，以下说法有误的是()。 　　A．货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年 　　B．货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低 　　C．货币市场可以看作为货币资金的批发市场 　　D．同业拆借市场是货币市场的一个组成部分 　　72．对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是()。 　　A．中国银监会通报同业 　　B．中国人民银行通报同业 　　C．所在机构通报同业 　　D．中国银行业协会通报同业 　　73．根据我国《证券法》规定，下列不属于证券交易内部信息的知情人是()。 　　A．发行股票的公司的监事 　　B．持有公司1%股份的股东 　　C．中国证监会的工作人员 　　D．承销其股份的证券公司 　　74．某折价发行的附息债券，票面利率是6%．则实际的到期收益率可能是()　　A．6%　　B．6.25%　　C．5.6%　　D．以上都不可能 　　75．理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险由()承担。 　　A．客户 　　B．银行 　　C．银行与客户协商 　　D．银行与客户共同 　　76．商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是()。 　　A．接管 　　B．重组  　　C．撤销 　　D．宣告破产 　　77．贴现发行的零息债券一般()债券的丽值。 　　A．低于 　　B．高于 　　C．等于 　　D．无法比较 　　78．中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的()行为进行监测监督。 　　A．有关存款准备金管理规定的行为 　　B．有关银行间同业拆借市场管理规定的行为 　　C．有关反洗钱规定的行为 　　D．有关金融机构设立分支机构的行为 　　79．金融市场的()是指金融市场具有资金蓄水池的作用。 　　A．集聚功能 　　B．融通资金功能 　　C．调节功能 　　D．配置功能 　　80．商业银行内部监督部门应向()提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。 　　A．董事会和高级管理层 　　B．中国银监会 　　C．中国人民银行 　　D．中国银行业协会 　　81．我国市场的证券投资基金均为()。 　　A．公司型基金 　　B．契约型基金 　　C．开放式基金 　　D．凭证式国债 　　82．相信市场有效的投资人通常会采取()。 　　A．主动投资策略 　　B．被动投资策略 　　C．积极投资策略 　　D．技术分析投资策略 　　83．2007年，上证综合指数升到5000点时，大批投资者还是蜂拥进入股市。2008年，上证综合指数跌破2000点时，中小投资者纷纷恐慌性的将所持有的股票抛出。这些行为,反映了投资者的()。　　A．风险偏好 　　B．风险认知度 　　C．风险承受能力 　　D．风险承受态度 　　84．下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是()。 　　A．城市商业银行 　　B．证券投资基金公司 　　C．信托投资公司 　　D．金融资产管理公司  　　85．收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方 　　法，不包括()。 　　A．填写数据调查表 　　B．与客户交谈 　　C．向客户的亲朋好友打听 　　D．使用心理测试问卷 　　86．理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括()。 　　A．信用风险 　　B．操作风险 　　C．声誉风险 　　D．流动性风险 　　87．债券的利率风险通常包括再投资风险和()。 　　A．提前赎回风险 　　B．价格风险 　　C．信用风险 　　D．通货膨胀风险 　　88．下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是()。 　　A．银行承兑汇票 　　B．储蓄业务 　　C．保证最低收益的理财计划 　　D．保本浮动收益的理财计划 　　89．某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是()． 　　A．了解客户是偏好风险还是厌恶风险 　　B．了解客户的家庭收入、支出和负债情况 　　C．向客户仔缅介绍银行的各种理财计划(产品)　　D．牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金 　　90．下列关于综合理财服务的说法，不正确的是()。 　　A．综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务 　　B．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理 　　C．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担 　　D．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)　　1．一个完整的退休规划包括()等内容。 　　A．工作生涯设计 　　B．退休后生活设计 　　C．自筹退休金部分的储蓄设计 　　D．自筹退休金部分的投资设计 　　2．增强型新股申购产品可以申购的对象有()。 　　A．国债 　　B．可分离债 　　C．可转债  　　D．中央银行票据 　　E．新股 　　3．商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法，正确的有()。 　　A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益 　　B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率 　　C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益 　　D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品 　　E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平 　　4．证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有()。 　　A．小额投资，费用低廉 　　B．多元化投资，分散风险 　　C．专业化管理，规范化操作 　　D．变现能力强 　　E．基金财产具有独立性，安全性高 　　5．目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是()。 　　A．房贷险 　　B．家庭财产险 　　C．分红险 　　D．万能险 　　E．投连险 　　6．在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明()。 　　A．资产变动 　　B．收入和费用 　　C．期末资产估值 　　D．理财计划投资方向 　　E．理财计划收益 　　7．个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是()。 　　A．本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理 　　B．个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理 　　C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇 　　D．个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理 　　E．个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理 　　8．商业银行的组织形式有()。 　　A．个体工商企业 　　B．合伙制 　　C．有限责任公司 　　D．股份有限公司 　　E．集体企业  　　9．商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是()。 　　A．审慎性原则 　　B．流动性原则 　　C．客户最大利益原则 　　D．建立风险管理体系原则 　　E．建立内部控制制度原则 　　10．根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括()。 　　A．个人理财业务人员的风险管理 　　B．个人理财顾问服务的风险管理 　　C．综合理财顾问服务的风险管理 　　D．个人理财业务产品开发的风险管理 　　E．个人理财业务产品销售的风险管理 　　11．商业银行应在每一一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映()等，并附年度报表。 　　A．个人理财业务的发展情况 　　B．理财产品的预期最高情况 　　C．理财产品的投资情况 　　D．理财产品收益分配情况 　　E．个人理财业务的综合收益情况 　　12．基金收益分配的形式一般包括()。 　　A．分配现金 　　B．现金分红 　　C．分配利息 　　D．分配基金单位 　　E．红利再投资 　　13．客户在理财过程中产生的义务性支出包括()。 　　A．日常生活基本开销 　　B．已有负债的本利摊还支出 　　C．购买高档车支出 　　D．已有保险的续期保费支出 　　E．子女就读私立学校的费用支出 　　14．某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能、勾()。 　　A．1000元 　　B．950元 　　C．930元 　　D．900元 　　E．890元 　　15．以下的现金流入可以看作是年金的有()。 　　A．每月从社保部门领取的养老金 　　B．从保险公司领取的养老金 　　C．每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供 　　D．基金的定额定投  　　E．每月固定的房租 　　16．开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括()。 　　A．产品的定义、性质与特征 　　B．对新产品的风险状况进行定期评估 　　C．主要风险测算和控制方法 　　D．风险限额 　　E．会计核算与财务管理方法 　　17．下列()因素将会使债券的发行利率提高。 　　A．债券的期限长 　　B．债券有担保 　　C．债券发行机构的信誉高 　　D．债券发行机构面临的市场风险较大 　　E．债券附有可转换成股票的条款 　　18．商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括()。 　　A．理财计划的销售情况 　　B．理财计划的投资情况 　　C．理财计划的风险监督与控制情况 　　D．理财计划的收益分配情况 　　E．理财业务的综合收益情况 　　19．在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是()。 　　A．减少储蓄 　　B．减少债券配置 　　C．减少股票配置 　　D．增加基金配置 　　E．增加外汇配置 　　20．以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是()。 　　A．票据的主债务人是银行 　　B．票据以银行信用为基础，信用风险较低 　　C．可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高 　　D．票据的承兑人是出票人，安全性较高 　　E．对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款 　　21．下列关于各类债券的风险和收益的叙述，正确的是()。 　　A．金融债券的信用风险是最小的 　　B．附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险 　　C．长期债券是对抗通货膨胀的好工具 　　D．债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险 　　E．债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回偾券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失 　　22．商业银行开展个人理财业务，应遵守()。 　　A．法律 　　B．仲裁 　　C．调解  　　D．行政法规 　　E．国家有关政策规定 　　23．下列()因素带来的股票投资风险属于非系统风险。 　　A．CPI上涨 　　B．发行公司发新股增加资本额 　　C．公司高层人事变动 　　D．公司股利政策变化 　　E．央行在市场抛售央行票据 　　24．下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有()。 　　A．在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产 　　B．在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好 　　C．当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品 　　D．当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失 　　E．当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市 　　25．商业银行有下列()情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以F的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　A．未经批准设立分支机构 　　B．违反规定提高利率 　　C．出租、出借经营许可证 　　D．提供虚假的财务会计报告 　　E．向关系人发放信用贷款 　　26．在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括()。 　　A．购买股票 　　B活期存款 　　C．短期定期存款 　　D．货币市场基金 　　E．利用贷款额度 　　27．商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的()进行评估。 　　A．信用状况 　　B．经营管理能力 　　C．市场投资能力 　　D．市场占有率 　　E．风险处置能力 　　28．通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括()。 　　A．调查了解客户 　　B．建立生活储备金 　　C．建立保险保障 　　D．建立多元化的产品组合 　　E．建立长期投资储备 　　29．理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是()。 　　A．理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险  　　B．理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略 　　C．股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率 　　D．公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率 　　E．金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率　　30．理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括()。 　　A．合法性原则 　　B．节税性原则 　　C．规划性原则 　　D．综合性原则 　　E．目的性原则 　　31．依据我国《个人所得税法》规定，下列免征个人所得税的是()。 　　A．持有国家发行的金融债券而获得的利息 　　B．退休工资 　　C．保险赔款 　　D．年终奖金 　　E．各种投资理财产品分红 　　32．下列选项中属于银行业监管措施的有()。 　　A．要求银行金融机构报送报表、资料 　　B．建议中国人民银行责令停业整顿 　　C．与银行业金融机构高管人员谈话 　　D．对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组 　　E．查询、申请冻结有关机构及人员的账户 　　33．按照职业操守规定，银行业从业人员()为其他岗位人员代为履行职责。 　　A．可以 　　B．经内部职责调整可以 　　C．经过适当批准可以 　　D．紧急情况可以 　　E．特殊情况可以 　　34．《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应()。 　　A．在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管帐户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议 　　B．在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险．由投资者自主选择 　　C．定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息 　　D．按规定履行结售汇统计报告义务 　　E．购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定 　　35．按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得<)。 　　A．直接或间接的参与期货交易 　　B．从事信托投资 　　C．股票投资 　　D．非自用不动产投资 　　E．从事与期货业务无关的活动  　　36．在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有()。 　　A．投资项目风险 　　B．项目主体风险 　　C．信托公司风险 　　D．银行信用风险 　　E．流动性风险 　　37．商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有()。 　　A．净资本和资本充足率符合有关规定 　　B．设有专门的基金托管部门 　　C．取得基金从业资格的专业人员达到法定人数 　　D．有安全高效的清算、交割系统 　　E．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 　　38．保险代理机构在开展代理业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是()。 　　A．虚假广告、虚假宣传 　　B．以本机构名义销售保险产品 　　C．向保险公司返回手续费 　　D．承诺给予投保人保险合同规定以外的利益 　　E．在许可业务范围、经营区域内代理保险业务 　　39．商业银行开展个人理财业务有下列()情形之一的，由银行监督管理机构依据《银行监督管理法》的规定实施处罚。 　　A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的 　　B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的 　　C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的 　　D．挪用单独管理的客户资产的 　　E．未按规定进行风险揭示和信息披露的 　　40．下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有()。 　　A．场内交易包括证券交易所交易和柜台交易 　　B．场外交易是指在证券交易所以外进行的交易 　　C．在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位 　　D．证券交易所在二级市场上处于核心地位 　　E．场外交易是二级市场的基础与主体三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A。错误的为B。(共15题，每题1分。共15分)　　1．按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。()　　2．多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。()　　3．基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。()　　4．理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。()　　5．标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。()　　6．商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。() 　　7．债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。()　　8．目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。()　　9．商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。()　　10．总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。()　　11．按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。()　　12．商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。()　　13．银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心：二是提高银行业盈利能力。()　　14．金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。()　　15．一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。()一、单项选择题 　　1．[解析]答案为D。根据《商业银行法》第四十三条规定，我国金融业实行分业经营原则。商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。 　　2．[解析]答案为A。《商业银行法》规定总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。 　　3．[解析]答案为A。《商业银行法》规定商业银行不能投资公司债券。 　　4．[解析]答案为A。《商业银行法》第四条规定，安全性原则是商业银行所作任何资产业务的第一要旨。 　　5．[解析]答案为D。目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票价格指数期货，不包括债券期货。利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品。利率期货交易者采取与现货市场相反的方向买卖利率期货，以对冲现在持有或计划持有的债券类资产的价格风险。外汇期货也称货币期货，规定将来在指定月份买入或卖出规定金额外币的期货合约。股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。 　　6．[解析]答案为A。银行业监管机构实施现场检查措施时，现场检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。 　　7．[解析]答案为B。根据《商业银行法》第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。 　　8．[解析]答案为C。根据《商业银行法》第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。 　　9．[解析]答案为D。自2008年3月1日起，个人所得税起征点由1600元提高至2000元，新的个人所得税法规定，工资、薪金所得，以每月收入额减除费用标准2000元后的额，为应纳税所得额。 　　10．[解析]答案为C。《保险代理机构管理规定》第一百零五条规定，保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。 　　11．[解析]答案为A 。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。 　　12．[解析]答案为B。《个人外汇管理办法》第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完 　　的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。因此B项说法错误。 　　13．[解析]答案为C。《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。 　　14．[解析]答案为A。要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。 　　15．[解析]答案为D。一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。 　　16．[解析]答案为D。判断一项资产是否属于个人／家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人／家庭资产项目。 　　17．[解析]答案为C。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，可知C项不正确。 　　18．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定可知，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。 　　19．[解析]答案为B。商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理 　　财业务的负责人审核。 　　20．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条规定可知。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。 　　21．[解析]答案为B。理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，8项说法错误。 　　22．[解析]答案为A。根据《证券法》第一百三十九奈规定可知，证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行。 　　23．[解析]答案为D。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。、 　　24．[解析]答案为C。根据《反洗钱法》第十六条可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 　　25．[解析]答案为C。C选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。 　　26．[解析]答案为C。《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十二条规定，商业银行取得代客境夕卜理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制因此A项说法错误。《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。所以B项说法错误。《商业银行开办代客境夕1-at 财业务管理暂行办法》第十五条规定．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。所以D项说法错误。本题正确答案为C。 　　27．[解析]答案为A。根据《外资银行管理条例》第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇也务，需要经过中国人民银行批准。 　　28．[解析]答案为D。根据《证券法》第七十九条规定可知，D选项不属于损害客户利益的欺诈行为，属于利用内幕消息进行交易。 　　29．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 　　30．[解析]答案为D。根据《证券法》第一百三十九条规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于二十年。 　　31．[解析]答案为B。根据《证券法》第一百八十条规定可知，擅自发行证券的，应退还所募资金并加算银行同期存款利息。 　　32．[解析]答案为C。金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、行生品市场、保险市场和黄金市场。 　　33．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。所以A项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十二条规定，商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或立品的风险限额。因此B项说法正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十四条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理．但流动性风险限额应至少包括期限错配限额；所以C项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十五条觇定，对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此D项说法错误。 　　34．[解析]答案为B。根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定可知，商业银行应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。 　　35．[解析]答案为B。拆入利率=9.925%-0.075石≈10%。拆入到期利息=200000010%×1/365≈548(元)。 　　 　　37．[解析]答案为A。投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。 　　38．[解析]答案为C。根据《刑法》第一百四十八条第一款规定．银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人牟取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、收付费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。 　　39．[解析]答案为A。在日常生活中，个人和家庭通过购买保险产品，将风险转移给保险公司而具有保障功能。 　　40．[解析]答案为B 。资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。 　　41．[解析]答案为D。从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D项不符合题意。 　　42．[解析]答案为A。根据《合同法》中关于合同履行抗辩权的规定可知．不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行；同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行；先履行抗辩权指当事人互负债务，有先后履行顺序。先履行一方未履行的．后履行一方有权拒绝其履行要求。A选项符合题意。 　　43．[解析]答案为D。古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力，不适合普通投资者的投资理财。 　　44．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要申请批准。 　　45．[解析]答案为A。银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准。 　　46．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条规定可知，对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。 　　47．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十三条和第二十五条可知，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。 　　48．[解析]答案为A。题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。 　　49．[解析]答案为A。个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。 　　50．[解析]答案为D。依据《刑法》第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。 　　51．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条和第六十条规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪，依法追究刑事责任。 　　52．[解析]答案为C。远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年(超过1年的超远期外汇极少)。 　　53．[解析]答案为B。每年的年金现金的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。因此B项正确。 　　54．[解析]答案为A。后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大部分选择性支出都存起来，期待退休后享受更高品质的生活水平，因此理财目标是退休规划。A项正确。 　　55．[解析]答案为C。税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等纳税事项做出事先安排，以达到少纳税和递延交纳的一系列规划活动。税收规划的原则有合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。因此C项说法错误。 　　56．[解析]答案为C。购房型客户的理财目标是购房规划，这类客户的义务性支出以房贷为主，或将选择性支出都储蓄起来准备购房。 　　57．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。  　　58．[解析]答案为A。5年后李先生可以取到本金加上利息为10000×(1+5%×5)=12500(元)。 　　59．[解析]答案为D。金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期目前的任何时间执行期权。对期权的购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大。 　　60．[解析]答案为C。债券持有期收益率，是持有债券一段时间后出现增值后的收益，等于持有期内实际收益额与债券买进价格的比率。C项符合题意。 　　61．[解析]答案为C。用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%。 　　62．[解析]答案为B。个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。 　　63．[解析]答案为A。可赎回条款赋予发行人在利率下降时赎回债券，则投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此投资者将蒙受再投资风险。同时，赎回债券增加了投资者的 　　交易成本，从而降低了投资收益率。因此，债权的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利，A项说法错误。 　　64．[解析]答案为C。当市场利率下降时(而非市场利率上升)，由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。 　　65．[解析]答案为C。债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不合期枳。 　　66．[解析]答案为C。债券流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，转让出债券收回本息的灵活性，它主要取决于市场对转让所提供的便利程度。 　　67．[解析]答案为A。根据《中国银行业从业人员职业操守》第八条和第四十二条规定可知，A选项符合题意。 　　68．[解析]答案为B。中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。 　　69．[解析]答案为C。市场利率的提高会使企业的融资成本增加，房地产市场是一个需要大量资金的市场，资金来源中很大一部分是银行借款，因此，市场利率的提高会促使房地产市场减少投资。C项说法错误。 　　70．[解析]答案为D。择期交易属于远期外汇交易的一种交割方式，不属于衍生型外汇交易业务；衍生型外汇交易包括外汇掉期交易、外汇期货交易和外汇期权交易。 　　71．[解析]答案为B。货币市场指期限在1年以内的短期债务工具市场，所交易的金融工具包括银行承兑汇票、商业票据、回购协议、可转让存款证以及国库券等。货币市场工具一般来说是相当安全的资产，适合作为短期闲置资金的投资标的。流动性要求高于资本市场金融工具的流动性．因此B项说法有误． 　　72．[解析]答案为D。根据《中国银行业从业人员职业噪守》第四十七条规定可知，D选项 　　正确。 　　73．[解析]答案为B。我国《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：(一)发行人的董事、监事、高级管理人员；(二)持有公司5% 以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；(三)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；(四)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；(五)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；(六)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；(七)国务院证券监督管理机构规定的其他人。由此可知，B项中的持有上市公司1%股份的股东不属于内幕信息的知情人。 　　74．[解析]答案为B。折价发行的债券．实际的到期r收益率高于票面利率。 　　75．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定．银行提供的理财顾问服务中，收益和风险由客户承担，A选项正确。 　　76．[解析]答案为A。根据《商业银行法》第六十四条的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以对该银行实行接管。 　　77．[解析]答案为A。债券以贴现发行，即以低于面值的价格发行。到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。这是国库券的发行和定价方式。 　　78．[解析]答案为D。根据《中国人民银行法》第三十二条规定可知，金融机构设立分支机构的监管属于中国银监会的监管职责。 　　79．[解析]答案为A。金融市场的集聚功能指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能，即指金融市场的集聚功能具有资金蓄水池的作用，A项符合题意。 　　80．[解析]答案为A。略 　　81．[解析]答案为B。依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。公司型基金以美国的投资公司为代表，我国目前设立的基金则为契约型基金。因此，我国市场的证券投资基金均为契约型基金，因此B选项正确。 　　82．[解析]答案为B投资者的投资策略的制定与市场是否有效有密切的关系。相信市场有效的投资人通常采取被动投资策略。因为他们认为主动管理基本上是白费精力，该策略不试图战胜市场，取得超额收益，而是建立一个充分分散化的证券投资组合，以取得市场的平均收益。如常见的指数基金。 　　83．[解析]答案为B。上证综合指教升到5000点时，股票市场已积累了大量的风险，投资者此时并没有充分意识到高风险的存在，而进行股票投资。上证综合指数跌破2000点时，股票市场积累的风险已得到很大程度上的释放，此时投资者退出胶市，说明其高估了风险。这反映了投资者的风险认知度。风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。也是影响人们对风险态度的心理因素。同一个风险每个人对其秋知的，水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验和知识结构。 　　84．[解析]答案为B。证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围内。 　　85．[解析]答案为C。略 　　86．[解析]答案为C。声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。 　　87．[解析]答案为B。债券会面临利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。利率风险是指利率变动给债券价格带来的风险。债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。当市场利率上升时，大部分债券的价格会下降；当市场利率降低时，债券的价格通常会上升。债券的利率风险通常包括再投资风险和价格风险。 　　88．[解析]答案为B。银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险；《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条和第十四条规定，保证最低收益的理财计划和保本浮动收益的理财计划的风险由银行和客户共同承担。 　　89．[解析]答案为D 。商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。 　　90．[解析]答案为D。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。二、多项选择题 　　1．[解析]答案为ABCD。退休规划是为了退休后能享受到充分的财务自由而设计的理财规划。一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。 　　2．[解析]答案为ABCDE。增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，而作为新股发行间歇期资金使用途径的一种探索。在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品。因此，ABCDE五个选项的金融工具都可以作为增强型新股申购理财产品的申购对象。 　　3．[解析]答案为ADE。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财计划中，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。所以BC选项错误。 　　4．[解析]答案为ABCDE。略 　　5．[解析]答案为CDE。目前，银行主要代理的险种包括寿险和财险。占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险。财险是目前各家银行正大力发展的险种。 　　6．[解析]答案为ABC。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。 　　7．[解析]答案为AD。《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；②个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。因此可知，A项说法正确，B项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第二十九条规定，本人外汇结算账户与正储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。 　　8．[解析]答案为CD。《商业银行法》明确规定，我国商业银行的组织形式有两种，一是有限责任公司；一是股份有限公司。 　　9．[解析]答案为ADE。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。 　　10．[解析]答案为BCDE。根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财顾问服务的风险管理和个人理财业务产品(计划)风险管理，其中个人理财业务产品(计划)风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。 　　11．[解析]答案为ACDE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。 　　12．[解析]答案为ABDE。基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。  　　13．[解析]答案为ABD。客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括ABD三项内容。C项和E项内容属于选择性支出。 　　14．[解析]答案为CDE。由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。 　　15．[解析]答案为ABCDE。年金是在某个特定的时问段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。ABCDE五个选项中的现金流入都符合这一定义，因此可以视为年金。 　　16．[解析]答案为ACDE。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故B项不在产品开发报告中体现。， 　　17．[解析]答案为AD。债券的发行利率是债券投资者获得的收益率，风险和收益是相伴的，发行利率提高，意味着债券的风险加大；债券的期限长和债券发行机构面临的市场风险较大能使债券的发行利率提高。 　　18．[解析]答案为ABDE。由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条和第五十九条规定可知，理财计划的风险监督与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。 　　19．仁解析]答案为AD。一国出现持续顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况还比较好，因此应该投资收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，而减少外汇投资。 　　20．[解析]答案为ABCE。银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现；在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。 　　21．[解析]答案为BDE。国债是风险最小的债券，被称为“金边债券”，因此A项说法错误；付息债券的定期支付收益，到期一次还本并支付最后一期利息，属于固定收益债券，其名义收益率不变，但债券的市场价格是频繁变动的。所以其实际收益率是不确定的，因此债券是 　　一种风险证券，所以B项说法正确；通货膨胀使债券的实际收益率下降，长期债券面临的风险之一是通货膨胀风险，因此C项说法错误；利率风险也叫价格风险。是指市场利率变化对债券价格的影响，债券价格与利率变化成反比，因此D项说法正确；流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的安际状况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。投资者在债券到期前若想收回债券投资，需要在市场上转让出债券，从而可能带来一定的损失，即为流动性风险，因此E项说法正确。 　　22．[解析]答案为ADE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三条规定，商业银行开展个人理财业务，应遵守法律、行政法规和国家有关政策规定。 　　23．[解析]答案为BCD0影响股票价格的因素包括公司自身因素和宏观经济因素。其中公司自身因素造成的风险为非系统风险，包括公司盈利水平、公司资产净值、公司的派息政策、股票分割、增资和减资以及公司管理层变动等因素。CP1上涨和央行公开市场操作造成的风险都属于系统风险。　　24．[解析]答案为ABE。经济处于景气周期时应考虑期望收益率比较高的产品，比如说股票、房产，期待它增值，在经济比较衰败的时候，则应该考虑增持固定收益类产品。  　　25．[解析]答案为ABCE。根据《商业银行法》第七十五条规定可知，提供虚假的财务会计报告，处二十万元以上五十万元以下罚款。 　　26．[解析]答案为BCDE。紧急预备金是为了应对失业或可能导致的工作收入中断，或者紧急医疗、意外所导致的超支费用等紧急状况下的急需资金。因此。紧急预备金的储备首先考虑的是资金的流动性及安全性。紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。一般而言，股票的流动性较高但是短期内，风险很大。A项不符合题意。 　　27．[解析]答案为ABCE。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十二条规定可知，商业银行不需要评估金融机构的市场占有率。 　　28．[解析]答案为ABCDE。在为客户进行资产配置和产品组合前，需要调查了解客户的个人基本情况，客户的基本情况是进行客户资产配置的基础和前提；不能把全部资产用于投资而不顾基本的生活需要，因此，客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，立储备金，为投资设立一道防火墙；建立家庭基本生活保障储备后，还需要建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙；建立了短期现金储备和中长期保险保障后，客户剩余的资产就是可投资资产。可以用这部分闲置资金来购买理财产品；理财投资需要建立多元化的产品组合。ABCDE是资产配置的五个完整步骤。 　　29．[解析]答案为ADE。理财产品的流动性是指理财产品的变现能力和二级市场的活跃程度。流动性的高低会影响到理财产品的风险和收益。股票基金由于分散了风险，它的收益率会在个股收益率的最低值和最高值之间，不总是低于个股收益率。 　　30．[解析]答案为ACDE。银行业从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则．从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。 　　31．[解析]答案为ABC。《个人所得税法》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。 　　32．[解析]答案为ACDE。银行业监管措施主要有：①要求银行金融机构报送报表、资料；②现场检查；③与银行业金融机构高管人员谈话；④责今银行业金融机构依法披露信息；⑤对违规行为处理、处罚；⑥对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组；⑦对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销；⑧查询、申请冻结有关机构及人员的账户。 　　33．[解析]答案为BC。根据《银行业从业人员职业操守》第十二条规定，银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责戈1j分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。做到：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。 　　34．[解析]答案为BCDE。根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行在境内托管账户开设之日起5日内．向外汇局报送正式托管协议。  　　35．[解析]答案为ABCDE。期货交易所是买卖期货合约的场所，是按照其章程的规定实行自律管理的非营利组织。按照《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所不得直接或者间接参与期货交易。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。 　　36．[解析]答案为ABCE。信托产品面临的风险主要有投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险。项目自身的风险是信托产品的最大风险之一；项目主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿在很大程度上影响信托产品的安全程度；信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险；信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。因此，ABCE选项正确。 　　37．[解析]答案为ABCDE。根据《证券投资基金法》第二十六条规定可知，ABCDE五个选项全部是商业银行申请取得基金托管资格应具备的条件。 　　38．[解析]答案为ACD。《保险代理机构管理规定》第一百零二条规定，保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，不得有下列不正当竞争行为：①虚假广告、虚假宣传；②捏造、散布虚假事实，损害其他保险中介机构的商业信誉；③利用行政权力、行业优势地位或者职业便利以及其他不正当手段，强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同或者限制其他保险中介机构正当的经营活动；④给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同规定以外的其他利益；⑤超出许可证载明的业务范围、经营区域从事保险代理业务；⑥向保险公司及其工作人员返回手续费或者变相返回手续费；⑦其他不正当竞争行为。 　　39．[解析]答案为ABCE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的．由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。 　　40．[解析]答案为BDE。柜台交易属于场外交易，A项错误；随着交易品种的扩大和现代通讯技术的发展，场外交易已经占主导地位，C项错误。三、判断题 　　1．[解析]答案为B。按外汇买卖的交割期限来划分，汇率可分为即期汇率与远期汇率。所谓交割，是指买卖双方履行交易契约，进行钱货两清的授受‘为。外汇买卖的交割是指购买外汇者付出本国货币、出售外汇者付出外汇的行为。由于交割日期不同．汇率就有差异。 　　2．[解析]答案为B。多元化投资策略可以降低市场的非系统性风险，但不能降低市场的系统性风险，因此，多元化投资策略不能消灭所有风险。 　　3．[解析]答案为B。经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为“合格境内机构投资者”，简称QDI1。QDI1是在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度的允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。 　　4．[解析]答案为A。货币市场是短期投资市场，通常在1年以下，因此具有充分的流动性。投资于货币市场没有承担高风险，因此只能获得货币单纯的时间价值。　　5．[解析]答案为A。“标金”是“标准条金”的简称，是黄金市场为使场内买卖交易行为规范化、计价结算国际化、清算交收标准化而要求进场的交易标准物，必须按规定的形状、规格、成色、重量等要素精炼加工成的条状金，它的出现是市场成熟的表现，是黄金市场最主要的投资品种。  　　6．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。 　　7．[解析]答案为B。债券的性质是债权性质。 　　8．[解析]答案为B。目前，我国债券流通市场由三部分组成，即沪深证券交易所市场、银行间交易市场和证券经营机构柜台交易市场。 　　9．[解析]答案为B。商业银行开展个人理财顾问服务，对客户实行分层管理，是为了防止由于错误销售损害客户利益。 　　10．[解析]答案为A。保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，因此．保险更注重的是保障。 　　11．[解析]答案为B。复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。 　　12．[解析]答案为B。商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。 　　13．[解析]答案为B。《商业银行法》第三条规定，银行业监督管理的目标包括两个方面：一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；二是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。 　　14．[解析]答案为B。金融市场上的交易主体的角色是可变的，譬如一般企业是资金的需求方，但当企业资金有闲置的时候，企业也可以成为资金的供给方。 　　15．[解析]答案为B。事实上，客户年龄较大，做事比较稳重，心态趋于保守，因而也不愿或不允许冒大的风险。财富水平只能影响绝对风险承受能力，而相对风险承受能力未必随着财富的增加而增加。2010年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题 　　时间：120分钟　　一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)　　1．中国银监会有权对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以()。 　　A．接管 　　B．重组 　　C．撤销 　　D．冻结资产 　　2．证券交易所属于()。 　　A．有形市场 　　B．无形市场 　　C．第三市场 　　D．第四市场 　　3．银行结构性理财产品通常是无法提前终止的，其终止是事先约定的条件发生才出现，这体现了结构性理财产品面临的哪一类主要风险?()　　A．价格波动风险 　　B．本金风险  　　C．流动性风险 　　D．收益风险 　　4．受托人以()为目的管理信托财产。 　　A．受托人最大利益 　　B．委托人最大利益 　　C．受益人最大利益 　　D．社会利益 　　5．保险的基本职能包括经济给付职能和()。 　　A．补偿损失职能 　　B．资金积累职能 　　C．风险管理职能 　　D．社会管理职能 　　6．在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用()。 　　A．单利 　　B．复利 　　C．年金 　　D．普通年金 　　7．某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由()承担。 　　A．保险代理人 　　B．保险经纪人 　　C．保险人 　　D．被保险人 　　8．对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是()。 　　A．资产和负债 　　B．收入与支出 　　C．房地产升值预期 　　D．客户风险厌恶系数 　　9．银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商 　　业信誉是()准则的内容。 　　A．诚实信用 　　B．守法合规 　　C．勤勉尽职 　　D．岗位职责 　　10．下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是()。  　　A．个人理财业务中资金的运用是按照合同约定的，储蓄资金的运用是按照银行需要的 　　B．个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的 　　C．个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人 　　D．个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的 　　11．兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为()。 　　A．收入型基金 　　B．成长型基金 　　C．平衡型基金 　　D．稳健型基金 　　12．如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为()。 　　A．12%　　B．5%　　C．2%　　D．-2%　　13．下列哪个经济指标不能反映消费者的收入水平?()　　A．国民收入 　　B．个人可支配收入 　　C．人均国民收入 　　D．消费者物价指数 　　14．外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于()人民币的定期存款。 　　A．30万元 　　B．50万元 　　C．100万元 　　D．200万元 　　15．下列有关期货的说法，错误的是()。 　　A．期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法 　　B．期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易 　　C．大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结 　　D．期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约 　　16．个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即()。 　　A．中央银行和商业银行 　　B．商业银行和客户 　　C．监管机构和商业银行 　　D．理财人员和客户  　　17．将金融产品以流动性、收益性、风险性和利率标准进行一般的排序，下列选项不正确的是()。 　　A．按金融产品的风险由大到小排序为：外汇保证金交易、期货、公司债券、储蓄 　　B．按金融产品的流动性由大到小排序为：活期存款、货币市场基金、国债 　　C．按金融产品的收益率由大到小排序为：股票、债券、定期存款 　　D．按金融产品的利率由大到小排序为：同业拆借、回购协议、银行承兑汇票 　　18．在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债?()　　A．汽车贷款 　　B．教育贷款 　　C．住房抵押贷款 　　D．信用卡贷款 　　19．个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是()。 　　A．理财顾问服务 　　B．保证收益理财计划 　　C．保本浮动收益理财计划 　　D．非保证收益理财计划 　　20．决定信托产品收益和风险的主要因素是()。 　　A．国家宏观经济状况 　　B．市场投资者的信心 　　C．信托公司的资产规模 　　D．投资项目的方向 　　21．在证券投资基金的当事人和关系人中，商业银行可以申请担任()。 　　A．基金监管人 　　B．基金管理人 　　C．基金托管人 　　D．基金持有人 　　22．以下市场不属于资本市场的是()。 　　A．债券回购市场 　　B．中长期借贷市场 　　C．股票市场 　　D．公司债券市场 　　23．下列不属于基金管理人应当履行的职责的是()。 　　A．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资 　　B．安全保管基金财产 　　C．办理基金备案手续 　　D．以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利 　　24．下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是()。  　　A．增加股息派发往往比骰票分割对股价上涨的刺激作用更大 　　B．通常，股价与公司派发的股息成正比 　　C．公司资产净值增加，股价上升 　　D．公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的 　　25．以下债券中风险最高的是()。 　　A．国债 　　B．金融债 　　C．公司债 　　D．垃圾债券 　　26．下列投资方式中由左到右风险依次降低的选项是()。 　　A．股票基金政府债券股票储蓄 　　B．政府债券股票股票基金储蓄 　　C．股票股票基金．政府债券储蓄 　　D．股票政府债券股票基金储蓄 　　27．期货交易主要是以()为保障，从而保证到期兑现。 　　A．行业规则 　　B．法律制度 　　C．保证金制度 　　D．市场制度 　　28．2010年4月17日，国务院为了坚决遏制部分城市房价过快上涨，发布《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》简称“新国十条”，这主要体现了影响房地产价格的()。 　　A．行政因素 　　B．社会因素 　　C．经济因素 　　D．自然因素 　　29．2008年，包括中国在内的全球很多国家CPI上涨，则债券投资者承担的风险是()。 　　A．价格风险 　　B．再投资风险 　　C．通货膨胀风险 　　D．违约风险 　　30．下列不属于影响理财计划的经济因素是()。 　　A．符合有关规定的对外投资 　　B．向境内保险机构支付外汇入寿保险项下的保险费 　　C．在境外获得合法资本项目收入需结汇的 　　D．对外捐赠和财产转移需购付汇的  　　41．某优先股，每股股利为6元，票面价伯为100元，若市场利率为7%，其理论价格为()元。 　　A．85.71　　B．90.24　　C．96.51　　D．100　　42．不属于中国人民银行职能的是()。 　　A．批准商业银行设立分支机构 　　B．发行货币 　　C．组织全国资金清算 　　D．向商业银行发放贷款 　　43．张先生买入一张10年期，年利率8%，市场价格为920元，面值1000元的债券，则他的即期收益率是()。 　　A．8%　　B．8.4%　　C．8.7%　　D．9.2%　　44．某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立()。 　　A．证券投资卡 　　B．活期储蓄卡 　　C．定期存款账户 　　D．信用卡 　　45．商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于()。 　　A．10小时 　　B．20小时 　　C．30小时 　　D．40小时46．商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动是()。 　　A．投资顾问服务 　　B．财务顾问服务 　　C．综合理财服务 　　D．理财顾问服务 　　47．投资者在银行购买纸黄金，依据的价格是()。 　　A．国际黄金现货价格 　　B．中国黄金期货交易所公布价格  　　C．银行公布的价格 　　D．银行和客户的协议价格 　　48．对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是()。 　　A．对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩 　　B．基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩 　　C．基金合同生效1年以上，但不满10年的．应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩 　　D．基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩 　　49．理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是()。 　　A．得到一笔财产赠与 　　B．分期付款买房 　　C．自费出国旅游 　　D．年终奖金增加 　　50．股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是()的需要而产生的。 　　A．系统风险 　　B．非系统风险 　　C．信用风险 　　D．财务风险 　　51．近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。 　　A．面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用 　　B．抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品 　　C．影响黄金价格的直接因素有美元走势、通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等 　　D．黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”　　52．下列关于保险相关要素的说法，错误的是()。 　　A．保险人承担赔偿或者给付保险金责任 　　B．投保人接保险合同负有支付保险费的义务 　　C．保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 　　D．投保人和被保险人不能是同一人 　　53．客户理财目标按时间的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是()。 　　A．债务负担最小化 　　B．投资股票市场 　　C．控制开支预算 　　D．筹集资金购买汽车 　　54．根据《商业银行法》的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的()。 　　A．70%　　B．60%　　C．50%　　D．40%　　55 ．现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是()。 　　A．满足应急资金的需求 　　B．满足未来消费的需求 　　C．保障家庭生活的安全、稳定 　　D．满足财富积累的需求 　　56．非常保守型的投资者通常不会选择的投资理财工具是()。 　　A．储蓄 　　B．国债 　　C．保本型理财产品 　　D．期货 　　57．在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是()。 　　A．现金、债务管理 　　B．投资规划 　　C．税收规划 　　D．教育规划 　　58．投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是()。 　　A．凭证式国债 　　B．储蓄式国债 　　C．实物式国债 　　D．记账式国债 　　59．投资者进行一项投资可能接受的最低收益率是()。 　　A．预期收益率 　　B．货币时间价值 　　C．通货膨胀率 　　D．必要收益率 　　60．个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有()。 　　A．商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析．都应包含应的风险揭示内容 　　B．商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示 　　C．商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不迸行风险揭示 　　D．客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名 　　61．与个人理财业务相关的行政法规有()。 　　A．《商业银行法》 　　B．《信托法》 　　C．《个人外汇管理办法》 　　D．《外资银行管理条例》 　　62．我国境内的股票价格指数不包括()。 　　A．沪深300指数 　　B．恒生指数 　　C．上证综合指数 　　D．深证综合指数 　　63．王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为()。  　　A．11000　　B．11038　　C．11214　　D．14641　　64．影响货币时间价值的首要因素是()。 　　A．时间 　　B．收益率 　　C．通货膨胀率 　　D．单利与复利 　　65．一般在繁荣期之后出现经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中的()。 　　A．萧条期 　　B．衰退期 　　C．萎缩期 　　D．调整期 　　66．个人理财业务是建立在()基础上的银行服务。 　　A．委托代理关系 　　B．资金借贷关系 　　C．产品买卖关系 　　D．以上都不是 　　67．下列个人所得属于劳务报酬所得的是()。 　　A．个人出租住房取得的收入 　　B．个人发表文学作品所得的收入 　　C．个人中体育彩票获得的收入 　　D．个人担任董事职务取得的董事费收入 　　68．在面对与客户利益冲突的时候，银行业从业人员应坚持诚实守信、公平合理、()的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。 　　A．客户自愿 　　B．银行利润最大化 　　C．客户利益至上 　　D．树立良好形象 　　69．对于()，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。” 　　A．保证收益型理财计划 　　B．非保本浮动收益理财计划 　　C．保本浮动收益理财计划 　　D．保本固定收益理财计划上 　　70．积极配合监管人员的现场检查工作不包括()。 　　A．及时、如实、全面地提供资料信息 　　B．不得拒绝或无故推诿监管人员分配的工作 　　C．不得转移、隐匿或者损坏有关证明材料 　　D．建立重大事项报告制度 　　71．新股申购类信托理财产品中，无权提前终止的人是()。  　　A．受托人 　　B．发行理财产品的银行 　　C．投资者 　　D．投资对象 　　72．商业银行开展个人理财时，理财计划或产品包含的风险有()。 　　A．合规性风险 　　B．战略风险 　　C．法律风险和声誉风险 　　D．操作风险和信用风险 　　73．个人理财业务是经()批准的一项银行中间业务。 　　A．中国人民银行 　　B．银行监管委员会 　　C．中国银行业协会 　　D．证券监督委员会 　　74．个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()。 　　A．业务人员操守与胜任能力 　　B．操作的合规性与规范性 　　C．是否存在错误销售和不当销售 　　D．是否配备必要的人员 　　75．家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?()　　A．货币市场基金 　　B．短期国库券 　　C．六个月定期存款 　　D．股票 　　76．下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。 　　A．与同业工作人员交流对某些客户的评价 　　B．避免向同事打听客户的个人信息和交易信息 　　C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况 　　D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据 　　77．以下对影响股票价格的因素分析，不恰当的一项是()。 　　A．股票价格与公司盈利能力成正比 　　B．股息与股价的变化成反比 　　C．公司的重大并购重组常常影响股价的波动 　　D．股票分割不影响股票的总市值 　　78．按照规定，期货交易所的风险管理制度不包括()。 　　A．持仓限额和大户持仓报告制度 　　B．涨跌停板制度 　　C．全额交割制度 　　D．风险准备金制度 　　79．我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是()。 　　A．5%～50%　　B．5%～45%　　C．5%～40%　　D．5%～35% 　　80．经济环境的变化对个人投资理财策略产生影响，一般而言，()可能导致减少储蓄增加基金股票配置。 　　A．预期未来通货紧缩 　　B．预期未来本币贬值 　　C．预期未来利率上升 　　D．预期未来经济处于景气周期 　　81．常见的资产配置组合模型中，风险最大的是()。 　　A．金字塔型 　　B．哑铃型 　　C．纺锤型 　　D．梭镖型 　　82．以下关于基金管理人、托管人、投资者的权利和义务，说法不正确的是()。 　　A．基金管理人对基金财产具有经营管理权 　　B．基金托管人有权利决定资金投向 　　C．投资人对基金运营收益享有收益权 　　D．投资人需要承担基金运营风险 　　83．王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。 　　A．10%　　B．12%　　C．12.55%　　D．14%　　84．关于保险代理人和保险经纪人的定义，错误的是()　　A．保险代理人是根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务 　　B．保险代理人向保险人收取代理手续费 　　C．保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务 　　D．保险经纪人向保险人收取代理手续费 　　85．下列不属于证券投资基金特点的是()。 　　A．由专家运作、管理 　　B．风险小，与证券市场没有任何关系 　　C．投资小、费用低 　　D．组合投资、分散风险 　　86．下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是()。 　　A．理财产品的名称应恰当反映产品属性 　　B．理财产品的设计应强调合理性 　　C．理财产品的风险提示应充分、清晰和准确 　　D．理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定 　　87．假如张先生在去年的今天以每股25元的价格购买了1000股招商银行股票，过去一年中得到每股0.20元的红利，年底时股票价格为每股30元，则其持有期收益率为()。 　　A．20%　　B．10%　　C．20.8%　　D．30%　　88．对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向() 报告。 　　A．所在机构、监管部门、工会、行业自律组织 　　B．行业自律组织、监管部门、工会 　　C．所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关 　　D．所在机构、司法机关、监管部门 　　89．根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在()以上。， 　　A．3万元 　　B．4万元 　　C．5万元 　　D．6万元 　　90．某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得1万元收益，下列对该人员的处罚符合规定的是()。 　　A．没收违法所得，并处3万元罚款 　　B．没收违法所得，并处10万元罚款 　　C．吊销其相关从业资格 　　D．将其行为通报同业　二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分。共40分)　　1．下列资产工具可以作为金融期货合约标的物的有()。 　　A．股票价格指数 　　B．农产品 　　C．黄金 　　D．利率 　　E．汇率 　　2．根据《个人所得税法》规定，免纳个人所得税的项目有()。 　　A．国债和国家发行的金融债券利息 　　B．抚恤金 　　C．保险赔偿 　　D．市级人民政府颁发给本市优秀教师的奖金 　　E．军人的转业费 　　3．下列对投资基金销售业务描述，正确的有()。 　　A．未与基金管理人签订书面代销协议的，代销机构不得办理基金销售 　　B．代销机构经批准可以委托其他机构代为办理基金的销售 　　C．基金管理人对代销机构的基金销售业务负有检查、监督的义务 　　D．基金管理人应审查代销机构使用的宣传材料，并对材料内容负责 　　E．代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由基金管理人对账户内的资金进行监督 　　4．某商业银行的一位客户计划投资黄金，则银行业从业人员可以建议客户选择的投资方式有()。 　　A．条块现货 　　B．金币 　　C．黄金基金 　　D．“纸黄金”　　E．黄金期货  　　5．个人税收规划的基本内容包括()。 　　A．避税规划 　　B．节税规划 　　C．转嫁规划 　　D．目的性规划 　　E．合法性规划 　　6．张先生计划3年后购买一辆价值16万元的汽车，因此他现在开始每年年初存入50000元的现金为定期存款，年利率为4%，下列说法正确的有()。 　　A．以单利计算，第三年年底的本利和是162000元 　　B．以复利计算，第三年年底的本利和是162323元 　　C．张先生的理财规划能够实现 　　D．张先生购买汽车的理财规划属于短期目标 　　E．张先生购买汽车的理财规划属于中期目标 　　7．银行代理理财产品销售的基本原则有()。 　　A．适用性原则 　　B．合法性原则 　　C．银行利益最大化原则 　　D．客观性原则 　　E．客户利益最大化原则 　　8．下列商业银行为客户提供的服务，符合公平竞争的行为有()。 　　A．某银行为提高服务质量，定期向从业人员讲授金融产品的特点和服务的技巧 　　B．某银行告知客户本行信用卡消费达到一定金额时，可以获得某些奖品 　　C．为某大客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款 　　D．某银行在常规金融服务之外，关注解决客户日常生活困难，并提供信息咨询等增值服务 　　E．以免费的方式向客户提供国际金融市场上的有关信息 　　9．银行业从业人员面对客户时，应遵循信息披露的原则，以下符合信息披露的行为有()。 　　A．销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者 　　B．银行职员以明确足以让客户理解的方式向普通群众介绍产品合约、被代理人信息 　　C．银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务 　　D．银行职员利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺 　　E．销售人员在向客户推荐非保本浮动收益理财计划产品时，明确提示预期收益不同于保证收益，对产品涉及的风险进行充分的披露 　　10．用于保障家庭基本开支费用的现金储备一般可以选择()。 　　A．银行活期存款 　　B．七天通知存款 　　C．股票 　　D．外汇保证金交易 　　E．货币基金 　　11．商业银行要建立健全综合理财服务的()，并及时对相关体系的运行情况进行检查。  　　A．内部管理与监督体系 　　B．客户授权检查与管理体系 　　C．销售管理和审批体系 　　D．收益保证与审计体系 　　E．风险评估与报告体系 　　12．理财产品的销售管理的内容包括()。 　　A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户双方签字 　　B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见 　　C．商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品 　　D．商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识 　　E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形 　　13．证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的是()。 　　A．公司定向增发股票的计划 　　B．公司第二大股东拟将其股份全部转让 　　C．公司计划向关联公司提供巨额债务担保 　　D．公司已向媒体公布的收购方案 　　E．公司用超过其主要资产的30%用做抵押 　　14．某银行近期推出两款外汇结构性存款理财产品，A产品的名义收益率为5%，协议规定的利率区间为0—4%；8产品的名义收益率为6%，协议规定的利率区间为0—3%，其他条件相同。假设一年中有240天中挂钩利率在0—3%之间，60天的利率在3%—4%之间，其他时间利率则高于4%。关于AB两款产品，说法正确的是()。 　　A．A产品的实际收益率为4.17%　　B．A产品的实际收益率为3.33%　　C．B产品的实际收益率为4%　　D．B产品的实际收益率为5%　　E．B产品的实际收益率高于A产品的实际收益率 　　15．投资结构性外汇理财产品的客户面临的风险由下列哪些因素导致?()　　A．市场利率和外汇市场汇率波动 　　B．提前终止权掌握在银行手里 　　C．债券市场投资者信心不足 　　D．不能提前支取，可能导致很高的机会成本 　　E．股票市场价格指数波动． 　　16．下列对不同理财产品的收益性的论述，正确的是()。 　　A．基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高 　　B．股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得 　　C．在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金 　　D．信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配 　　E．优先股的收益固定，普通股收益波动大 　　17．下列各项中，属于理财顾问服务特点的是()。  　　A．顾问性 　　B．专业性 　　C．综合性 　　D．制度性 　　E．长期性 　　18．按照规定，商业银行开展()个人理财业务，应向中国银监会申请批准。 　　A．保证固定收益性理财计划 　　B．保证最低收益理财计划 　　C．保本浮动收益性理财计划 　　D．非保本浮动收益理财计划 　　E．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品 　　19．商业银行与客户的业务往来，应当遵循()原则。 　　A．平等 　　B．自愿 　　C．公平 　　D．诚实信用 　　E．效益 　　20．下列关于货币现值和终值的说法中，正确的是()。 　　A．现值是以后年份收到或付出资金的现在价值 　　B．可用倒求本金的方法汁算未来现金流的现值 　　C．现值与时间成正比例关系 　　D．由终值求解现值的过程称为贴现 　　E．现值和终值成正比例关系 　　21．商业银行违反审慎经营原则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取()措施。 　　A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品 　　B．建议商业银行调整主管理财业务的负责人 　　C．建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人 　　D．建议商业银行调整相关风险管理部门负责人 　　E．建议商业银行调整相关内部审计部门负责人 　　22．商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有()。 　　A．保证收益理财计划 　　B．保证最高收益理财规划 　　C．投资保险理财计划 　　D．保本浮动收益理财计划 　　E．非保本浮动收益理财计划 　　23．货币之所以具有时间价值，是因为()。 　　A．货币占用具有机会成本 　　B．货币可以满足当前的消费 　　C．通货膨胀可能造成货币贬值 　　D．货币可以作为财富的象征 　　E．投资可能产生投资风险 　　24．商业银行开展个人理财业务有下列() 情形之一的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的 　　B．泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的 　　C．挪用单独管理的客户资产的 　　D．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的 　　E．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的 　　25．下列符合监管、与局对个人理财业务的规定有()。 　　A．商业银行不得从事证券信托业务 　　B．商业银行不得使用电子银行销售风险较高的理财产品 　　C．商业银行在开展有关理财业务时可以未经许可使用信托权利 　　D．商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品 　　E．客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员 　　26．公募基金与私募基金的区别表现在()。 　　A．公募基金的期望收益率高于私募基金的期望收益率 　　B．公募基金募集的对象通常是不固定的．而私募基金募集的对象是确定的 　　C．公募基金的最小金额要求较低，私募基金要求较高的投资金额 　　D．公募基金投资的领域是国内，私募基金投资的领域是国外 　　E．公募基金要定时公开披露信息，私募基金不必公开披露信息 　　27．当基金宣传材料中出现下列哪些内容时，不符合证监会的规定?()　　A．对该基金投资业绩的合理预测 　　B．向投资者承诺保证收益率 　　C．专业机构的评价结果 　　D．单位或个人的推荐性文字 　　E．该基金近10年的过往业绩 　　28．商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关人员()。 　　A．具备必要的专业知识、行业经验和管理能力 　　B．充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章 　　C．理解所推介产品的风险特性 　　D．遵守从业人员职业道德 　　E．具备独立开发理财产品的能力 　　29．投资者购买债券时能直接看到的债券的要素是()。 　　A．面额 　　B．到期日 　　C．息票率 　　D．债券发行者名称 　　E．到期收益率 　　30．商业银行()，应包含相应的风险提示内容。 　　A．向客户提供可能影响投资决策的材料 　　B．销售的各类投资产品的介绍  　　C．对客户投资情况的评估和分析 　　D．提供个人理财顾问服务 　　E．销售代销的证券投资基金 　　31．制定保险规划的风险主要体现在()。 　　A．理赔的风险 　　B．保险市场风险 　　C．未充分保险的风险 　　D．过分保险的风险 　　E．不必要保险的风险 　　32．理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是()。 　　A．商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩 　　B．理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识 　　C．理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩 　　D．理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求 　　E．商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担 　　33．在客户信息收集的方法中，属于初级信息收集方法的有()。 　　A．建立数据库，平时多注意收集和积累 　　B．和客户交谈 　　C．采用数据调查表 　　D．收集政府部门公布的信息 　　E．收集金融机构公布的信息 　　34．下列机构的工作人员适用银行业从业人员职业操守准则的为()。 　　A．信托公司 　　B．邮政储蓄银行 　　C．基金管理公司 　　D．花旗银行 　　E．汽车金融公司 　　35．制定保险规划的原则包括以下哪些内容?()　　A．转移风险的原则 　　B．量力而行的原则 　　C．分析客户保险需要 　　D．合法性原则 　　E．目的性原则 　　36．建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法，错误的有()。 　　A．个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告 　　B．商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核 　　C．个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管 　　D．因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方 　　E．商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同  　　37．《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事()，损害客户利益的行为属于欺诈行为。 　　A．未经客户委托，擅自为客户买卖证券 　　B．传播、提供虚假或者误导投资者的信息 　　C．挪用公款进行大规模的证券买卖 　　D．不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件 　　E．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖 　　38．回购协议市场的交易特点有()。 　　A．流动性强 　　B．安全性高 　　C．收益稳定且超过银行存款收益 　　D．税收优惠 　　E．回购协议中所交易的证券主要是金融债 　　39．()明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。 　　A．从业人员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见 　　B．从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利 　　C．从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束。 　　D．对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报 　　E．为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核 　　40．商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银监会报送的材料包括()。 　　A．有商业银行负责人签署的申请书 　　B．拟申请业务介绍 　　C．业务实施方案 　　D．商业银行内部相关部门的审核意见 　　E．中国银监会要求的其他文件和资料三、判断题。请对以下各项的描述做出判断。正确的为A,错误的为B。(共15题。每题1分，共15分)　　1．投保人只根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。()　　2．委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，通常情况下可以不告诉被代理人自行决定。()　　3．期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。()　　4．保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。()　　5．一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债券有助于降低其筹资成本。()　　6．证券投资基金通过集合资金，分散投资组合，使得基金的风险降低到无风险的程度。()　　7．商业银行可承受的风险程度应当是可定性化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。()　　8．某银行近期推出一款新的保本浮动收益理财计划，张先生主动要求了解，银行理财顾问向客户当面说明了产品的投资风险和风险管理的基本知识，张先生购买这款产品时，银行以 　　书面形式确认是客户主动要求了解和购买的。() 　　9．银行股份有限公司，股东以其所持股份为限对银行的债务承担责任，银行以其全部资产对外承担责任。()　　10。商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前，应持其总行(地区总部等)的授权文件，按照有关规定，向所在地中国人民银行派出机构报告。()　　11．期货交易所向会员收取的保证金，可以用于会员的交易结算和期货公司的经营周转。()　　12．根据《物权法》规定，某国家森林公园的所有权需依法登记。()　　13．理财产品(计划)的监督管理采取审批制和报告制，报告制度就是中国银监会要按规定将个人理财业务的结果报送中国人民银行。()　　14．个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。()　　15．只要负债总资产比例不低于0.4，客户的财务状况就不会出现资产流动性不足的情况。()一、单项选择题 　　1．[解析]答案为C。根据《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行监督管理机构有权予以撤销。 　　2．[解析]答案为A。有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、有组织的市场，交易所是典型的有形市场。 　　3．[解析]答案为C。银行理财产品的流动性风险是指产品通常无法提前终止，其终止是事先约定的条件发生才出现，因此，结构性理财产品的流动性不及一些其他的银行理财产品。 　　4．[解析]答案为C。根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托资产。 　　5．[解析]答案为A。保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。 　　6．[解析]答案为B。利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的计算基金应采用复利。 　　7．[解析]答案为B。我国《保险法》第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。 　　8．[解析]答案为D。客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。 　　9．[解析]答案为C。根据《中国银行业从业人员职业操守》第七条规定可知，C选项符合题意。 　　10．[解析]答案为C。根据《信托法》第四十三条规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。 　　11．[解析]答案为C。根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象；收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本目标。主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象；平衡型基金兼顾当期收入和未来长期增值，因此C选项正确。 　　12．[解析]答案为D。实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。 　　13．[解析]答案为D 。个人金融业务以消费者收入为基础，但是消费者不可能将全部收入均用于购买金融产品，因此需要从不同角度衡量一个经济体中的消费者的收入水平。衡量消费者收入水平的指标主要有：国民收入、人均国民收入、个人收入、个人可支配收入，不包括D选项的消费者物价指数。 　　14．[解析]答案为C。根据《外资银行管理条例》第三十一条规定可知，外国银行可以吸收中国境内公民的人民币定期存款，但每笔业务不得少于100万元。 　　15．[解析]答案为B。新公布的《期货交易管理条例》规定期货交易应当在规定的场所进行，禁止场外交易和变相期货交易，B选项说法错误。 　　16．[解析]答案为B。个人理财业务。是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和蓉产。 　　17．[解析]答案为D。回购利率一般是参照同业拆借市场的利率水平决定的。在期限相同的情况下，回购协议利率与货币市场利率的关系是：短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<可转让定期存单利率<同业拆借利率。 　　18．[解析]答案为D。流动负债是指将在1年(含1年)或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。包括短期借款、应付账款、应交税金和1年内到期的长期借款等。信用卡贷款的还款期限一般不能超过1年，属于流动负债项目；汽车贷款、教育贷款和住房抵押贷款的还教期限通常都超过1年，属于长期负债项目。 　　19．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第九条规定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。 　　20．[解析]答案为D。投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险，即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。 　　21．[解析]答案为C。我国证券投资基金的监管人是中国证监会。基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。目前我国证券投资基金的托管人是具有相应资格的商业银行。因此C项符合题意。 　　22．[解析]答案为A。资本市场亦称“长期金融市场”“长期资金市场”，期限在1年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是1年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。包括中长期借贷市场、股票市场和债券市场。债券回购市场属于货币市场。 　　23．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》第十九条的规定，安全保管基金财产是基金托管人(而不是基金管理人)应当履行的职责。 　　24．[解析]答案为A。股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。 　　25．[解析]答案为D。垃圾债券一词译自英文JunkBond。Junk意指旧货、假货、废品、哄骗等，之所以将其作为债券的一项形容词，是因为这种投资利息高(一般较国债高4个百分点)、风险大，对投资人本金保障较弱。债券中，投资风险最小的是国债。 　　26．[解析]答案为C。在基本金融工具中，一般而言，股票的投资风险最高。基金采取分散组合投资策略，可以分散非系统风险，不同类型的基金。风险差别较大。股票基金的风险低于股票，而高于债券。储蓄通常被视为无风险投资。 　　27．[解析]答案为C 。期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征集中表现为期货交易的保证金制度。期货交易需要交纳一定的保证金。交易者在进入期货市场开始交易前，必须按照交易所的有关规定交纳一定的履约保证金，并应在交易过程中维持一个最低保证金水平。以便为所买卖的期货合约提供一种保证。保证金制度的实施，不仅使期货交易具有“以小博大，，的杠杆原理，吸引众多交易参与。而且使得结算所为交易所内达成并经结算后的交易提供履约担保，确保交易者能够履约。 　　28．[解析]答案为A。房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素。本题属于受行政因素影响。 　　29．[解析]答案为C。CP1是指消费者物价指数．用来衡量物价指数的指标。物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。 　　30．[解析]答案为C。理财目标属于影响理财计划中的微观因素，不属于经济因素。 　　31．[解析]答案为D。从债券的发行形式来看，我国的国债可以分为无记名(实物)国债、记账式国债和凭证式国债。无记名式国债是一种票面上不记载债权人姓名或单位名称的债券，通常以实物券形式出现，又称实物券或国库券；凭证式国债是指国家采取不印刷实物券，而用填制“国库券收款凭证”的方式发行的国债。我国从1994年开始发行凭证式国债。记账式国债又称无纸化国债，它是指将投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。 　　32．[解析]答案为B。资产负债表中“净资产=总资产一负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。 　　33．[解析]答案为C。期权是指在未来一定时期可以买卖的权力，是买方向卖方乏付一定数量的金额(指权利金)后拥有的在未来一段时间内(指美式期权)或未来莱一特定日期(指欧式期权)以事先规定好的价格(指履约价格)向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权力， 　　但不负有必须买进或卖出的义务。期权交易事实上是这种权利的交易。期权的卖方得到了期权费，因此具有将来为买方承兑选择权的义务。 　　34。[解析]答案为D。衡量债券的投资收益率通常采用三个指标：即期收益率、到期收益类和提前赎回收益率。债券价格波动率通常是用来衡量债券投资风险的指标。 　　35．[解析]答案为A。本题计算的是年金终值，查普通年金终值系数表可得：FVIFA(12%，30)=241.3327，因此，可知本题A选项正确。 　　36．[解析]答案为B。根据个人生命周期理论可知，处于稳定期时面临着未来的子女教育、父母赡养、自己退休三大人生重任，主要的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，B项符合题意；A项是探索期及建立期的理财特征；C项是人生退体期的理财特征；D项是人生处于高潮期的理财特征。 　　37．[解析]答案为D。保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。这是一款典型的保证收益理财计划，投资者获得这一固定收益的条件是没有权利提前终止理财计划，银行有权利根据市场状况来决定是否提前终止理财计划。 　　38．[解析]答案为B。对于相同数量的资金的投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。 　　39．[解析]答案为A。基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金的行为．在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。 　　40．[解析]答案为B。《个人外汇管理办法实施细则》第十九条规定，境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。可见B项不必经外汇局核准。 　　41．[解析]答案为A 。投资者投资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值计算公式为：V0=A/i，其中，Vo表示永续年金现值，A表示每年可获得的股利，i表示市场利率。代入本题数据．可得优先股价格为85.71元。　　42．[解析]答案为A。批准商业银行设立分支机构属于中国银监会的监管职能，中国人民银行无权执行。 　　43．[解析]答案为C。即期收益率的计算公式为：即期收益率=年息票利息/债券市场价格×100%=(1000×8%)/920×100%≈8.7%。 　　44．[解析]答案为D。信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式。借款方便灵活，现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。 　　45．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十条规定，商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。 　　46。[解析]答案为C。综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别是：在综合理财服务中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定的方式承担。与理财顾问服务相比，综合理财服务更加强调个性化服务。 　　47．[解析]答案为C。纸黄金指黄金的纸上交易，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户”上体现，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购买。 　　48．[解析]答案为D。《证券投资基金销售管理办法》第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩；基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应登载当年上半年度的业绩；基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。因此D项说法错误。 　　49．[解析]答案为B。根据个人资产负债表可知，净资产=资产-负债。A项中得到财产赠与，则总资产增加，相应地增加了净资产；B项中分期付款买房，资产增加，负债也增加了，则净资产没有变化；C项中，总资产减少，则净资产相应地减少了；D项中，净资产增加。 　　50．[解析]答案为A。股票指数期货(以下简称股指期货)是一种以股票价格指数作为标的物的金融期货合约。股市投资者在股票市场上面临的风险可分为两种：一种是股市的整体风险，又称为系统风险，即所有或大多数股票的价格一起波动的风险；另一种是个股风险，叉称为非系统风险，即持有单个股票所面临的市场价格波动风险。通过投资组合，即同时购买多种风险不同的股票，可以较好地规避非系统风险，但不能有效地规避整个股市下跌所带来的系统风险。进入20世纪70年代之后，西方国家股票市场波动日益加剧，投资者规避股市系统风险的要求也越来越迫切。由于股票指数基本上能代表整个市场股票价格变动的趋势和幅度，人们开始尝试着将股票指数改造成一种可交易的期货合约并利用它对所有股票进行套期保值，规避系统风险，于是股指期货应运而生。 　　51．[解析]答案为B。投资黄金也存在市场不充分风险和自然风险，贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。 　　52．[解析]答案为D。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人，故选D。 　　53．[解析]答案为D。为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目标。  　　54．[解析]答案为B。根据《商业银行法》第十九条规定，商业银行可以在我国境内外设立分支机构，总行应当按照规定，向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和．不得超过商业银行总行资本金总额的60%。 　　55．[解析]答案为C。保障家庭生活的安全、稳定是客户进行保险规划的目的，而非现金管理的目的。 　　56．[解析]答案为D。非常保守型的投资者往往对于投资风险的承受能力很低。选择一项理财产品或投资工具首要考虑的是是否能够保本，然后才考虑追求收益。因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、投资连接险、货币与债券基金等低风险、低收益的产品、期货风险较高，一般不会成为保守型投资者的投资理财工具。 　　57．[解析]答案为D。人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题。包括教育规划和退休规划等。 　　58．[解析]答案为D。记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖．必须在证券交易所设立账户。 　　59．[解析]答案为D。预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低回报率．也称必要回报率。投资者的必要收益率包括真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分。 　　60．[解析]答案为A。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等．都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。因此可知A选项正确，BC选项说法错误。由《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定可知，D项说法错误。 　　61．[解析]答案为D。根据《立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法规从法律法规制定的主体来分，可以分为三个层次，即由全国人大或全国人大常委会制定和修改的法律、由国家最高行政机关即国务院制定的行政法规和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范围内制定的部门规章。①个人理财业务活动涉及相关法律包括《民法通则》《合同法》《商业银行法》《银行业监督管理法》《证券法》《证券投资基金法》《保险法》《信托法》《个人所得税法》；②个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括《外资银行管理条例》《期货交易管理条例》；③个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释包括《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》《证券投资基金销售管理办法》《保险兼业代理管理暂行办法》《关于规范银行代理保险业务的通知》《个人外汇管理办法》《个人外汇管理办法实施细则》。 　　62．[解析]答案为B。我国境内的主要股票价格指数有：沪深300指数、上证综合指数、深主要目的是看好公司的长期发展，获得稳定的股息收入，因此，理论上股息与股价的变化成正比。 　　78．[解析]答案为C。《期货交易管理条例》第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：①保证金制度；②当日无负债结算制度；③涨跌停板制度；④持仓限额和大户持仓报告制度；⑤风险准备金制度；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。由此可知，C项不符合题意。 　　79．[解析]答案为B。我国《个人所得税法》规定，个税起征点以上不超过500元部分，适用税类为5%，逐级递增，超过100000元的部分，适用税率45%；因此，我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是5%～45%，因此8选项正确。 　　80．[解析]答案为D 。预期未来经济处于景气周期，则企业利润增加，股票价格上涨，此时应减少储蓄、增加基金股票配置。D选项正确。预期未来通货紧缩，则企业利润减少，股价下跌，不应该增加股票配置；预期未来本币贬值，则应增加外汇配置；预期未来利率上升，可增加储蓄配置。 　　81．[解析]答案为D。梭镖型资产结构几乎没有什么低风险的保障资产与中风险的理性投资资产，几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，属于赌徒型的资产配置。这种资产结构的稳定性差，风险度高。 　　82．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》规定，基金托管人对基金资产仅具有保管权，没有权利决定资金投向。． 　　 　　84．[解析]答案为D。《保险法》规定，保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务，依法收取佣金。 　　85．[解析]答案为B。证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。 　　86．[解析]答案为D。商业银行应对理财产品的市场变化做出科学合理的预测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。 　　87．[解析]答案为C。持有期收益率等于持有期间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。本题中，期初投资25×1000=25000(元)，年底股票价格为30×1000=30000(元)，现金红利0.20×1000=200(元)，则持有期收益为200+(30000-25000)=5200(元)。持有期收益率为5200÷25000×100%=20.8%。 　　88．[解析]答案为C。《银行业从业人员职业操守》第二十九条规定，从业人员与同事之间负有互相监督的义务，对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关报告。 　　89．[解析]答案为C。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。 　　90．[解析]答案为A。根据《证．券法》第二百零二条规定可知，证券交易活动中涉及内幕消息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。 二、多项选择题 　　1．[解析]答案为ADE。根据合约标的物的不同，期货合约分为商品期货合约和金融期货合约。商品期货合约的标的物包括农产品、工业品、能源和其他商品及相关指数产品；金融期货合约的标的物包括有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品。 　　2．[解析]答案为ABCE 。《个人所得税》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知，ABCE选项正确。 　　3．[解析]答案为ACD。代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。基金管理人、代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由该银行对账户内的资金进行监督。 　　4．[解析]答案为ABCD。我国金融业实行分业经营，商业银行不可以经营期货业务。投资者可以通过期货公司进行黄金期货的投资。 　　5．[解析]答案为ABC。税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类：即避税规划、节税规划和转嫁规划。 　　6．[解析]答案为ABCE。以单利计算，第三年年底的本利和= 　　50000×(1+3×4%)+50000×(1+2×4%)+50000×(1+4%)=162000(元)；以复利计算，第三年年底的本利和=50000×(1+4%)3+50000×(1+4%)2+50000×(1+4%)=162323(元)；购买汽车的理财规划属于中期目标。 　　7．[解析]答案为AD。银行代理理财产品销售的基本原则是适用性原则和客观性原则。适用性原则是在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所处的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品；客观性原则是，在向客户推荐产品时，银行业从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。 　　8．[解析]答案为ABDE。《商业银行法》明确规定，商业银行不得向客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款。 　　9．[解析]答案为BCE。根据《银行业从业人员操守》第二十一条规定可知，A选项中信息披露不完全，误导了消费者。D选项中，银行职员不能利用银行的声誉对所代理的产品进行合约以外的承诺。 　　10．[解析]答案为ABE。家庭投资前的现金储备包括家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期债券储备等，因此一般可以选择银行活期存款、七天通知存款或者短期定期存款，或者货币基金等流动性、安全性好的产品。绝不能用于进行股票、外汇保证金交易等高风险的投资，否则，一旦出现亏损或者被套，将极大地影响到家庭的正常生活。 　　11．[解析]答案为ABE。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》关于综合理财服务的风险管理规定，商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解和认识综合理财服务的高风险性，建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门，适时对理财计划的运营情况进行监督检查和审计，并直接向董事会和高级管理层报告。 　　12．[解析]答案为AD。客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误；商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品，因此C项说法错 　　误；商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。． 　　13．[解析]答案为ABCE。根据《证券法》第七十五条对内幕信息作的具体列举可知，已公开的消息不属于内幕消息。 　　14．[解析]答案为AC。A产品的实际收益率=5%×300/360=4.17%，8产品的实际收 　　益率=6%×240/360=4% ；在其他条件相同的情况下，由于协议规定的利率范围不同，名义收益率高的产品实际收益率反而有可能低一些。 　　15．[解析]答案为ABD。结构性外汇理财产品的风险主要是利率风险、汇率风险和流动性风险，不涉及股指的波动和债券市场的运行状况。 　　16．[解析]答案为ABCE。根据《信托法》规定，信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有。 　　17．[解析]答案为ABCDE。理财顾问服务特点包括：①顾问性。在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，商业银行只提供建议，最终决策权在客户。②专业性。理财顾问服务是一项专业性很强的服务，商业银行应区分一般性业务咨询活动与顾问服务，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。③综合性。理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面。④制度性。商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全 　　的管理体系、明确的管理部门和相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任。⑤ 　　长期性。商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益。 　　18．[解析]答案为ABE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品。由此可知，ABE正确。 　　19．[解析]答案为ABCD。《商业银行法》第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。” 　　20．[解析]答案为ABDE。终值和时间正相关，现值和时间反相关。 　　21．[解析]答案为ACDE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十四条规定，商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。由此可知，ACDE项正确。 　　22．[解析]答案为ADE。按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益型理财计划和非保证收益型理财计划。非保证收益理财计划按照客户是否保本又分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。因此ADE项正确；而银行理财产品(计划)通常不保证最高收益。 　　23．[解析]答案为ACE。通常将一定数量的货币在两个不同时点之间的价值差异称为货币时间价值。货币之所以具有时间价值．是因为：①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，因此货币占用具有机会成本；②通货膨胀可能造成货币贬值；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。因此ACE正确。 　　24．[解析]答案为ABC 。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条和第六十二条规定可知，中国银监会可依据《银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。包括：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②为建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与监控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。、 　　25．[解析]答案为ABDE。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定可知，ABDE项是符合监管规定的。商业银行在开展有关理财业务时未经许可不可以使用信托权利，因此C选项说法错误。 　　26．[解析]答案为BCE。公募基金和私募基金的区别有以下几点：①公募基金募集的对象通常是不固定的，而私募基金募集的对象是确定的。②公募基金的最小金额要求较低，且投 　　资者众多；私募基金要求比较高的投资金额，投资者人数不多。③公募基金的运作必须严格遵循相关的法律和法规，并受监管机构的严格监管，一般只投资于中低风险的产品；私募基金受的管制较少，不需公开披露信息，往往会投向衍生金融工具等高风险产品。 　　27．[解析]答案为ABD。《证券投资基金销售管理办法》第十九条规定，基金宣传推介材料必须真实、准确。与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：预测该基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；登载单位或者个人的推荐性文字。因此，ABD选项内容不符合规定。第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。E项行为符合规定。根据第二十四条规定．C项行为符合规定。 　　28．[解析]答案为ABCD。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十九条规定可 　　知，ABCD选项正确。 　　29．[解析]答案为ABCD。债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值即票面金额，债券的到期期限，债券的票面利率和债券发行者的名称。 　　30．[解析]答案为ABCDE。略 　　31．[解析]答案为CDE。在进行保险规划时，会面临很多风险。这些风险可能来自投保客户所提供的资料不准确、不完全，或者是来自对保险产品的了解不够充分。保险规划风险体现在以下几个方面：未充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险。 　　32．[解析]答案为BCD。商业银行提供理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的利益；银行提供建议，最终决策权在客户，所有权益或风险均由客户拥有或承担。故AE错误。 　　33．[解析]答案为BC。和客户交谈获取的信息为初级信息，因为客户的个人和财务材料只能通过与客户沟通获得，所以也称之为初级信息。从业人员和客户初次见面时，通过交谈的方式收集信息是不够的，通常还要采用数据调查表来帮助收集定量信息，故B、C选项正确。建立数据库，平时多注意收集和积累、收集政府部门和金融机构公布的信息是次级信息的收集方法。 　　34．[解析]答案为ABE。根据《银行业从业人员职业操守》第二条规定，本职业操守所称银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。因此ABE项的从业人员适用银行业从业人员职业操守。基金管理公司的从业人员适用证券业从业人员职业操守。花旗银行不属于我国境内的金融机构，但是它在中国境内设立的分行也需要遵守我国的银行业从业人员职业操守。 　　35．[解析]答案为ABC。客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。从这个目的出发，银行业从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：①转移风险的原则。②量力而行的原则。③分析客户保险需要。 　　36．[解析]答案为ABE。商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理；除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录，所以CD选项错误。  　　37．[解析]答案为ABDE。《证券法》第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的行为：违背客户的委托为其买卖证券；不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。C选项中，挪用公款买卖证券是证券法禁止的其他行为，不属于欺诈行为。 　　38．[解析]答案为ABC。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政 　　府债券，DE两项不符合题意。 　　39．[解析]答案为ACD。根据《银行业从业人员职业操守》第十一条规定，银行业从业人员在业务活动中．应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。因此可知，ACD项中的行为违反了监管规避准则。根据《银行业从业人员职业操守》十五条规定，银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定．不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。B项中行为属于违反了 　　从业人员职业操守中内幕交易准则。E项中的行为是符合规定的。 　　40．[解析]答案为ABCDE。由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十九条规定可知，ABCDE五个选项中全部是银行应报送的材料。三、判断题 　　1。[解析]答案为B。保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的最高金额。一般说来。保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。 　　2．[解析]答案为B。委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，应当事先取得被代理人的同意。事先没有取得被代理人同意的，应当在事后及时告诉被代理人，如果被代理人不同意，由代理人对自己所转托的人的行为负民事责任，但在紧急情况下，为了保护被代理人的利益而转托他人的除外。 　　3．[解析]答案为A。期货交易是在交纳一定数量的保证金后在期货交易所内买卖各种实物商品或金融商品的标准化合约的交易方式。期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。 　　4．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户附加条件的保证收益。 　　5．[解析]答案为A。可转换债券对投资者和发行公司都有较大的吸引力，它兼有债券和股票的优点。债券持有人可以按约定的条件将债券转换成股票。可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。正因为具有可转换性，可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本。 　　6．[解析]答案为B。证券投资基金通过分散化投资可以分散的是非系统风险，不能分散系统风险，更不可能将投资组合的风险降低到无风险的程度。 　　7．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八条规定，商业银行可承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。  　　8．[解析]答案为A。略 　　9．[解析]答案为A。略 　　10．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条规定，商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前。应持其总行(地区总部等)的授权文件，向所在地中国银监会派出机构报告。 　　11．[解析]答案为B。根据《期货交易管理条例》第二十九条规定可知，期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。 　　12．[解析]答案为B。《物权法》第九条规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭·经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。国家森林公园属于国家所有的自然资源，可以不登记所有权。 　　13．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，报告制是商业银行按规定将个人理财业务的结果报送中国银监会。 　　14．[解析]答案为B。个人实盘黄金买卖业务也称“纸黄金”“黄金宝”买卖，是指个人客户通过银行柜台或电话银行、网上银行的服务方式，进行的不可透支的美元对外币金或人民币对本币金的账面交易，以达到保值增值的目的。纸黄金交易则只能通过账面反映买卖状况，不能提取实物黄金。 　　15．[解析]答案为B。客户的个人资产负债表中，当负债过多时会面临流动性危机。一般合理的概念是债务支出与家庭收入的合理比例在o.4，但是还要考虑家庭节余比例和收入变动趋势等因素。所以并不能根据0.4来绝对地确定是否面临流动性问题。2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题 时间：120分钟一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项。不选、错选均不得分。《共90题，每题0.5分，共45分)1．下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是()。 A．按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降 B．按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降 C．按照等额本息还款法，月供金额逐期下降 D．按照等额本金还款法，月供金额每期相等 2．关于债券，以下说法正确的是()。 A．一般来说，企业债券的收益率低于政府债券 B．附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险 C．市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险 D．可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险。债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高3．同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的()。 A．实际风险承受能力  B．风险偏好。 C．风险分散 D．风险认知 4．假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定收益为年收益率3.00%，有一个投资者购买该产品30000元，则6个月到期时，该投资者连本带利共可获得()元。 A．30900B．30180C．30225D．304505．对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是()。 A．收入型基金 B．成长型基金 C．债券型基金 D．封闭型基金 6．下列关于退休规划说法，正确的是()。 A．计划开始不宜太迟 B．规划期应当在5年左右 C．投资应当极其保守 D．对投资和风险应当相当乐观 7．下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是()。 A．可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息 B．可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东 C．可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似 D．可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出，灵活选择的投资者 8．面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当的是()。 A．对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说 B．对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言，不断地向他提出积极性的建议，多用肯定性用语 C．对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地去证明、引导 D．对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视 9．远期利率协议的买方是名义()，其订立远期利率协议的一个主要目的是规避利率()的风险。 A．借款人，上升 B．借款人，下降  C．贷款人，上升 D．贷款人，下降 10．某客户总资产100万元，年度到期负债总和10万元(到期债务与应付利息之和)、长期负债30万元，本年度收入20万元，则负债收入比例为()A．0.25B．0.5C．0.33D．0.111．下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。 A．抗系统风险的能力弱 B．具有内在价值和实用性 C．存在市场不充分风险和自然风险 D．收益和股票市场的收益负相关 12．客户细分理论所划分的维度是()。 A．“客户当前价值”和“客户增值价值”B．“客户当前价值”和“客户利润价值”C．“客户未来价值”和“客户利润价值”D．“客户未来价值”和“客户增值价值”13．张先生打算分5年偿还银行贷款,每年末偿还100000元，贷款利率为10%，则等价于在第一年年初一次性偿还()元。 A．500000B．454545C．410000D．37907914．下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是()。 A．汽车 B．房地产 C．保险费 D．定期存款 15．已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只()。 A．开放式基金 B．公募基金 C．国际基金 D．成长型基金 16．利用房屋贷款买房子时，会计科目()。 A．资产增加、费用增加 B．资产增加、收入减少  C．资产增加、负债增加 D．没有任何变动 17．投资工具依其风险由低至高排列，正确的是()A．投机股、绩优股、有担保公司债券、国库券 B．增长型基金、平衡型基金、有担保公司债券、定期存款 C．定期存款、有担保公司债券、认股权证、平衡型基金 D．国库券、有担保公司债券、平衡型基金、期货 18．在外汇理财产品中，()是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。 A．结构类投资工具 B．浮动收益类产品 C．实盘外汇买卖 D．期权类产品 19．根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的()线性相关。 A．贝塔系数 B．标准差 C．方差 D．协方差 20．一般来说，其他条件都不变时，企业的存货周转天数越小，说明()。 A．企业存货周转率越低 B．企业存货从购入到销售的速度越慢 C．当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入 D．企业创造销售收入的效率越低 21．下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原则的是()。 A．某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资 B．某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理 C．某银行工作人员将其客户A的贷款信息透露给另一名客户BD．某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率 22．下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是()。 A．货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场 B．在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<同业拆借利率 C．在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关 D．货币市场工具又被称为“准货币” 23．个人理财中，收入可概括分为()。 A．现金收入与非现金收入  B．工作收入与理财收入 C．正职收入与兼职收入 D．薪资收入与红利收入 24．假定某日挂牌利率为9.9275%，拆出资金100万元，期限为2天，固定上浮比率为0.0725%，则拆入到期利息为()元。(假定年天数以365计算)A．548B．521C．274D．26025．根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银行个人理财业务人员不得()。 A．与本行专家讨论股票走势 B．利用本行电脑操作股票买卖 C．利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票 D．在本行上网查看股票信息 26．根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以()承担。 A．信托财产 B．受托人固有财产 C．委托人固有财产 D．信托财产和受托人固有财产 27．以下关于外汇市场及外汇产品的说法，正确的是()。 A．目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位 B．为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇 C．远期外汇交易的交割期一般按周计算 D．国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月 28．保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的()金额。 A．最低 B．适中 C．最高 D．合适 29．为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立()。 A．信用卡账户 B．扣款账户 C．定期存款账户 D．交易账户  30．下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是()。 A．管理人对基金财产具有经营管理权 B．管理人对基金运营收益承担投资风险 C．托管人对基金财产具有保管权 D．投资人对基金运营收益享有收益权 31．某企业2006年销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为()A．20和18天 B．6.7和54天 C．10和36天 D．5和72天 32．下列描述中，适于描述开放式基金的有()个，适于描述封闭式基金的有()个。 ①基金的资金规模具有可变性；②在证券交易所按市价买卖；③所募集到的资金可全部用于投资；④受益凭证可赎回；⑤依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产；⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。 A．3，3B．3，2C．2，4D．2，333．根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是()。 A．证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理 B．证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产 C．禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券 D．证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产 34．为组建小家庭和生育子女准备必要的财力；为充电学习和充实生活准备必要的资金；为购置房产准备首付资金；如果计划创业，为创业积累资金是()个人理财的主要任务。 A．求学成长期 B．成家立业期 C．年富力强期 D．稳定成熟期 35．2007年1～11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将()美元兑换成人民币。 A．8000B．6000C．4000D．2000 36．金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是()。 A．会计师事务所 B．投资顾问咨询公司 C．律师事务所 D．有价证券承销人 37．稳定扩大家庭财产；为自己和配偶积累养老金；如果孩子仍在学习，继续承担培养子女的责任，如果父母健在，继续履行照顾老人的义务是()个人理财的主要任务。 A．求学成长期 B．成家立业期 C．年富力强期 D．稳定成熟期 38．根据个人理财业务监管要求，下列关于内部控制的说法，不正确的是()。 A．需要将银行资产与客户资产分开管理 B．对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管 C．商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门 D．商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权 39．假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行()元。(不考虑利息税)A．10000B．12210C．11100D．758240．个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据《个人所得税法》规定;2008年3月，若个人收入超过()元，应缴纳个人所得税。 A．800B．1000C．1600D．200041．股指期货是为管理股市风险尤其是()而产生的。 A．系统性风险 B．非系统性风险 C．信用风险 D．公司经营风险 42．下列金融市场中，()不是金融期货交易市场。 A．芝加哥国际货币市场 B．纽约股票交易所  C．伦敦国际金融期货交易所 D．新加坡国际货币期货交易所 43．企业经营活动现金流出不包括()。 A．支付供应商的货款 B．支付雇员的工资 C．支付的股利 D．支付的税款 44．保险产品具有其他投资理财工具不可替代的()。 A．投资功能 B．套利功能 C．保障功能 D．储蓄功能 45．甲、乙两公司资产总额皆为100万元。甲公司负债为20万元，所有者权益为80万元；乙公司负债为35万元，所有者权益为65万元。下列对甲、乙两公司的说法正确的是()A．甲公司资产负债率更高，长期偿债能力更强 B．甲公司资产负债率更低，长期偿债能力更强 C．乙公司产权比率更高，短期偿债能力更差 D．乙公司产权比率更低，短期偿债能力更差46．根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，()。 A．商业银行应将投资本金和收益支付给投资者 B．商业银行一律以外汇支付给投资者 C．投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者 D．投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户 47．短期资金交易业务是指银行买卖()产品的活动。 A．货币市场 B．股票市场 C．资本市场 D．债券市场 48．客户()必然会导致现金流出，资产减少。 A．偿还债务 B．收益 C．支出 D．消费 49．在保险业务相关要素中，()只能由单位担任，不能是个人。 A．保险经纪人 B．保险代理人 C．被保险人 D．受益人 50 ．我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的()。 A．30%B．40%C．50%D．60%51．金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是()A．标准差 B．期望收益率 C．方差 D．协方差 52．对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可以对其采取的措施不包括()。 A．责令暂停部分业务 B．限制分配红利和其他收入 C．限制发放员工工资 D．限制资产转让 53．《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱不包括()。 A．市场约束 B．舆论监督 C．最低监管资本要求 D．资本充足率监督检查 54．下列各项物权中，不属于他物权的是()。 A．土地承包经营权 B．所有权 C．国有土地使用权 D．质权 55．下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是()。 A．货币兑换费 B．商业银行划人的外汇资金 C．境外汇回的投资本金 D．境外汇回的投资收益 56．其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等()，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。 A．实物资产 B．流动资产 C．固定资产 D．非流动资产 57．下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是()。 A．向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品 B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可 C ．向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。 D．主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品 58．缺乏理财观念，透支消费，冲动型消费者属于()类型。 A．蚂蚁族 B．蟋蟀族 C．蜗牛族 D．慈乌族 59．下列关于证券投资基金的说法，错误的是()。 A．投资基金适合作短期投机炒作 B．投资基金适合作中长期投资 C．投资者购买基金时需要支付一定的费用 D．资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一 60．商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，应持其总行的授权文件，按照有关规定，向()。 A．所在地银监会派出机构报告 B．所在地银监会派出机构备案 C．所在地中国人民银行分行报告 D．所在地中国人民银行分行备案 61．一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()。 A．10%B．12.3%C．26.3%D．20%62．基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起()个月内进行基金募集活动；基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起()个月内进行基金募集活动。 A．3，3B．6，3C．6，6D．3，663．以下关于债券的分类，不正确的是()。 A．按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券 B．按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券 C．按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券 D．按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券 64．下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是()。 A．建立销售理财产品的分级审核批准制度 B．采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额 C．设置不低于5万元人民币的销售起点金额 D．建立必要的委托投资跟踪审计制度 65．下列关于外汇期权交易的说法，不正确的是()。 A．外汇期权的卖方出售的是外汇  B．外汇期权的买方可以选择不执行外汇期权 C．外汇期权是指货币期权 D．外汇期权可以分为美式期权和欧式期权 66．下列关于合同订立的说法，不正确的是()。 A．当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力 B．当事人必须本人订立合同，不得代理 C．当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用 D．当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式 67．下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是()。 A．若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权 B．若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权 C．看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益 D．看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同 68．下列不属于人身保险的是()。 A．人寿保险 B．意外伤害保险 C．健康保险 D．责任保险 69．一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是()。 A．普通债券普通股票国债 B．国债普通债券普通股票 C．普通股票国债普通债券 D．普通股票普通债券国债 70．下列不是提升资产增长率方法的是()。 A．降低生息资产占总资产的比重 B．降低净资产占总资产的比重 C．提高投资报酬率 D．提升储蓄率 71．一般情况下，可转换债券的风险()。 A．高于股票 B．低于普通债券 C．高于国债 D．低于储蓄产品 72．下列问题中，不属于与客户沟通的开放性问题的是()。 A．您的未来职业发展情况如何 B．您选择股票的标准是什么 C．您是否曾经投资于成长型股票 D．您通常怎样安排自己的富余资金 73．金融市场可以按照()分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。 A．金融市场的重要性 B．金融产品的期限 C．金融产品交易的交割方式  D．金融工具发行和流通特征 74．下列关于风险控制计划的说法，不正确的是()。 A．商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划 B．商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度 C．商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标 D．商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任 75．期货市场上，如果保证金比例为10%，则当价格变动1%时，投资者的盈亏变动()A．1%B．10%C．11%D．不确定 76．在买方市场条件下，市场营销应当以()为中心。 A．企业自身 B．产品 C．公共利益 D．消费者 77．根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是()。 A．单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券 B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 C．在自己实际控制的账户之间进行证券交易 D．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖 78．某项目初始投资1000元，年利率8%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算其1年后本息和为()元。 A．1047.86B．1036.05C．1082.43D．1080.0079．下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是()。 A．个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式 B．个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的 C．个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者商业银行和客户共同承担的 D．个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商业银行的财产严格区分 80．用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是()。 A．总资产都不变 B．净资产都不变 C．资产负债率都不变 D．都不改变资产负债表中的项目 81．下列选项中，承受风险能力较高的是()A．理财目标弹性越大者 B．年龄越大者  C．资金需动用的时间离现在越近者 D．负债比率越高者 82．下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息的是()。 A．具体经营规划 B．财务会计报告 C．风险管理状况 D．董事和高级管理人员变更 83．对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句()。 A．“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”B．“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”C．“投资有风险，入市须谨慎”D．“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”84．假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D、E五种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元、35元和20元。则该市场的股价平均数为()元。 A．10.5B．20C．22D．2885．下列个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是()。， A．客户回访 B．向客户销售产品 C．向客户推介产品 D．选择目标客户 86．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应()。 A．尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员 B．主动为客户解答 C．将客户移交理财业务人员 D．拒绝客户的提问 87．下列有关投资的说法中，错误的是()。 A．经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加股票、房产等投资 B．经济衰退时，增加长期储蓄和债券 C．经济繁荣时，增加长期储蓄和债券 D．萧条期面临转折时，应适当减少储蓄、逐步转向股票、房产等投资 88．各资产收益的相关性()影响组合的预期收益，()影响组合的风险。 A．不会，不会 B．不会，会 C．会，不会 D．会，会 89．假定从某一股市采样的股票为A、B、C、、D四种，在某一交易目的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150和50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100) 计算的该市场股价指数为()。 A．138B．128.4C．140D．142.690．商业银行下列做法，正确的是()。 A．将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售 B．将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售 C．无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率 D．将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。清选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)1．《公司法》规定，公司破产应至少满足()之一。 A．公司连续3年亏损 B．公司不能清偿到期债务 C．公司因解散而清算，资不抵债 D．公司未来5年预测都无盈利 E．公司产权比率大于12．下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括()。 A．残疾、孤老人员和烈属的所得 B．军人的转业费、复员费 C．保险赔款 D．福利费、抚恤金、救济金 E．国债和国家发行的金融债券的利息 3．从业人员在进行个人理财业务的市场细分时，需要做到()A．确立市场细分变量 B．明确市场细分的原则 C．对目标客户资料进行调查统计 D．选定目标市场，进行合理的定位 E．评估细分市场 4．按照法律规定，有权对商业银行的个人储蓄存款和单位存款查询、冻结、扣划的单位为()A．人民法院 B．住房公积金管理部门 C．国家安全机关 D．税务机关 E．有债务纠纷的金融机构 5．结构性金融衍生品的特点包括()A．一般风险很低 B．以场外交易为主 C．传统金融工具与衍生工具相结合 D．灵活性强 E．无风险 6．一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的有()。 A．土地供给减少  B．经济衰退 C．房地产需求下降 D．房地产周边交通状况大幅改善 E．居民收入下降 7．税收规划的基本方法包括()。 A．避免应税所得的实现 B．均衡地取得应税所得 C．推迟纳税义务的发生 D．充分利用税法中费用扣除的规定 E．将一次性收入转化为多次性收入 8．下列属于无效合同的情形有()。 A．一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益 B．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 C．以合法形式掩盖非法目的 D．损害社会公共利益 E．违反法律、行政法规的强制性规定 9．关于递延年金，下列说法正确的有()。 A．递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项 B．递延年金终值的大小与递延期无关 C．递延年金现值的大小与递延期有关 D．递延期越长，递延年金的现值越大 E．递延年金没有终值 10．下列选项中，属于家庭资产的有()A．租赁费用 B．金融资产或生息资产 C．奢侈资产 D．个人使用资产 E．个人所得税 11．债券市场的功能包括()。 A．是债券流通和变现的理想场所 B．是聚集资金的重要场所 C．能够反映企业经营实力和财务状况 D．是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所 E．是进行套期保值、规避风险的重要场所 12．根据《公司法》的规定，以下机构中，可以发行公司债券的机构有()。 A．股份有限公司 B．有限责任公司 C．中外合资公司 D．中外合作企业 E．国有控股企业 13．基金的流动性风险表现在()。 A．基金组合中股票价格的波动 B．基金组合中债券价格的波动 C．开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时间延长  D．封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售 E．基金管理人操作失误 14．世界黄金的需求主要包括()。 A．工业需求 B．投资需求 C．官方储备需求 D．饰金需求 E．战争需求 15．预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有()A．增加银行储蓄 B．减少国库券的配置 C．增加在股票市场上的投资 D．适当减少房地产市场上的投资 E．适当增加基金的购买量 16．市场营销理论中的4Ps分别是指()A．产品 B．价格 C．渠道 D．促销 E．策略 17．保险产品的力能包括()。 A．转移风险 B．分摊损失 C．补偿损失 D．融通资金 E．套期保值 18．当其他条件不变时，()会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金。 A．企业存货积压 B．应收账款增加 C．应付账款增加 D．短期借款增加 E．待摊费用增加 19．下列关于理财顾问服务的说法，正确的有()。 A．客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化 B．银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩 C．商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议 D．商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益 E．理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面 20．理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括()A．通货膨胀风险 B．投资项日风险 C．项目主体风险  D．信托公司风险 E．流动性风险 21．资本市场具备并发挥的功能有()。 A．筹集资金的重要渠道 B．资源合理配置的有效场所 C．调剂资金余缺 D．有利于企业重组 E．促进产业结构向高级化发展 22．李先生现年55岁，多年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄的到来，工作越来越轻松，子女已经成家立业；最近股指期货推出后，李先生想通过各种渠道参与其中的交易；不仅如此，李先生已有多年的权证、转债等证券投资经验，并乐在其中。对此，根据生命周期理论，下列评价恰当的是()A．李先生的风险厌恶系数比较低 B．李先生正处于中年成熟期，承受风险的能力增加、 C．为了在老年时期生活过得更美满，李先生应当把更多的精力和资源用于养老规划 D．李先生不应该参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中 E．李先生应当适当地将一部分资金转移到风险较低的债券和存款当中 23．贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有()。 A．信用贷款 B．抵押贷款 C．卖方信贷 D．票据贴现 E．保证贷款 24．李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是()A．由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择 B．养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划 C．证券投资基金的期望收益率高于养老保险，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具 D．购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险’E．与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低 25．下列对年金分类对应关系正确的有()。 A．按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金 B．按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金 C．按照持续期，划分为有限年金和无限年金 D．按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金 E．按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等 26．在我国，证券投资基金的发行方式主要有()A．上网发行方式 B．行政分配方式 C．招标拍卖发行方式 D．网下发行方式 E．私募定向发行方式  27．个人现金流量表是记录实际现金流人和流出的财务报表，其中包括()A．E1常开支 B．工资奖金 C．股票分红 D．汽车贷款月供 E．房产价值 28．银行个人理财从业人员接受()的监督。 A．所在机构 B．银行业协会 C，银监会 D．当地银监局 E．社会公众 29．经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有()。 A．存货周转率 B．销售利润率 C．资产收益率 D．应收账款周转率 E．市盈率 30．以下税收策划行为能实现合理避税目标的是()A．将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取 B．利用不同收入项目税率差异进行节税 C．将劳务报酬转化为工资薪金所得 D．工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入 E．回避申报 31．下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有()。 A．投资期限短 B．本金、收益安全性高 C．市场认知度高 D．当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一 E．通常被作为活期存款的替代品 32．下列关于有效率的资产组合，说法正确的有()A．它是效率前沿曲线上的资产组合 B．它是在同样风险条件下具有最高期望收益率的资产组合 C．它是在同样期望收益条件下具有最低风险程度的资产组合 D．它可能包含有特定风险 E．它不包含非系统性风险 33．下列哪种情况会导致债券溢价销售?()A．息票率低于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率 B．息票率高于当期收益率，但低于到期收益率 C．息票率高于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率 D．息票率低于当期收益率，且当期收益率低于到期收益率 E．息票率高于当期收益率，且高于到期收益率 34．利率挂钩结构性金融衍生品的种类有()。 A．与利率正向挂钩产品  B．利率期货产品 C．与利率反向挂钩产品 D．区间累计产品 E．达标赎回型产品 35．下列金融投资工具属于固定收益证券的是()A．银行活期存款 B．国库券 C．公司债券 D．资产抵押债券 E．期权 36．与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在()。 A．综合理财服务分为理财计划和私人银行业务两类 B．综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理 C．投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担 D．综合理财服务更强调个性化的服务 E．私人银行业务是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务 37．下列关于即期外汇交易的说法，正确的有()A．即期外汇交易的汇率称为现汇汇率 B．即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式 C．外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割 D．英镑采用直接报价法 E．即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交 38．银行业从业人员职业操守的宗旨包括()。 A．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准 B．建立健康的银行业企业文化和信用文化 C．维护银行业良好信誉 D．促进银行业的健康发展 E．规范银行业从业人员职业行为 39．下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是()。 A．持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升趋势 B．高通胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨 C．宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升 D．当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升 E．GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系 40．理财客户投资股票之后成为公司的股东，其享有的权益的内容包括()A．股本 B．资本公积 C．盈余公积 D．法定公益金 E．未分配利润三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题，每题1分。共15分) 1．风险价值是指在某一置信区间内，市场价格变动对投资工具或其组合造成最大可能的损失。()2．银行不能为监管人员安排食宿，如果确需要提供，则银行业从业人员可以为其报销因公费用。()3．个人理财是对个人和家庭的收入、支出、融资、投资进行安排和规划，以实现投资收益最大化和个人资产分配合理化的过程。()4．若本币大幅贬值，则持有一定比例的外汇资产可以减小本币贬值的影响。()5．保证收益理财产品(计划)的销售起点金额应在5万元人民币以上。()6．特许权属于客户资产负债表中的无形资产类。()7．战术性资产配置策略包括资产类别选择、投资组合中各类资产的适当搭配，以及对这些搭配资产进行适时管理。()8．投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。()9．成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益．所以常按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。()10．生命周期理论认为，个人应当在整个生命周期内实现消费的最佳配置。()11．客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，人员只能用上一年的数值作为参考。()12．用信用卡透支取钱，一方面增加了现金，另一方面也增加了对银行的负债，因此，没有引起现金的净流人。()13．在商业银行理财计划中，委托投资期限越长的理财产品，其预期收益率也越高。()14．通常，信托产品的绝大部分风险由信托公司承担。()15．投资者可以通过买入股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定程度上抵消股票价格变动的风险损失。()一、单项选择题 1．[解析]答案为B。等额本息还款法：即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。等额本金还款法：即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。两种还款方式的区别：等额席金还款法在整个还款期内每期还款额中的本金都相同，偿还的利息逐月减少；本息合计逐月递减。等额本息还款法每期还款额中的本金都不相同，前期还款中本金金额较少，本息合计每月相等。 2．[解析]答案为D。A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。C项的错误在于并不是债券的利率风险。 3．[解析]答案为A。实际风险承受能力是客户的风险特征之一，反映的是风险客观上对客户的影响程度。同样的10万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一笔小额损失，还可以通过以后的投资收益弥补。风险认知和风险偏好也是客户的风险特征。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，风险认知反映的是客户主观上对风险的度量。本题不能选择B、D，因为二者反映的是主观看法，而不是客观事实。退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同。 4．[解析]答案为D。据题中所给信息，该投资者所得本利和为：30000+30000×3.O0%× 0.5=30450(元)。 5．[解析]答案为B。略 6．[解析]答案为A。退休的规划期一般为10～20年。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区。 7．[解析]答案为C。可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。  8．[解析]答謇为A。对于这种人，能说多少就说多少，他们有时反而是最容易成功的那种忠实客户。刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。 9．[解析]答案为A。远期利率协议的买方是名义借款人。远期利率协议的买方订立远期利率协议的一个主要目的是为了规避利率上升的风险，固定负债成本。 10．[解析]答案为B。略 11．[解析]答案为A。黄金理财产品抗系统风险的能力强，故A项错误。 12．[解析]答案为A。客户细分是20世纪50年代中期由美国学者温德尔·史密斯提出的，客户细分理论所划分的维度是“客户当前价值”和“客户增值价值”。 14．[解析]答案为D。流动资产是指能够在1年内耗用或变现的资产。汽车和房地产都是耐用品，保险费是费用，不是资产，而且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品。 15．[解析]答案为D。成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金，其投资对象主要是市场中较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。这类基金一般很少分红，经常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值。现金是增值价值较小的资产，因此成长型基金一般很少持有现金。其他项都不是按照投资对象分类的。因此无法判断其现金持有量。 16．[解析]答案为C。略 17．[解析]答案为D。略 18．[解析]答案为A。考查结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结合． 20．[解析]答案为C。企业的存货周转天数是指企业从取得存货开始，至消耗、销售为止所经历的天数。周转天数越少，说明企业存货周转率越高，企业存货从购入到销售的速度越快，企业创造销售收入的效率越高，当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入。 21．[解析]答案为C。A项违反了内幕交易的规定。B项违反了岗位职责的规定。D项是工作中的失误，不属于违反职业操守的做法。 22．[解析]答案为C。略 23．[解析]答案为B。个人理财中，收入可概括分为工作收入和理财收入。 24．[解析]答案为A。略 25．[解析]答案为C。银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。 26．[解析]答案为B。根据《信托法》第三十七条的规定，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担，故选B。 27．[解析]答案为D。本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇需求。远期外汇交易的交割期一般按月计算。  28．[解析]答案为C。所谓保险金额，是指一个保险合同项下保险公司承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，即投保人对保险标的的实际投保金额；同时又是保险公司收取保险费的计算基础。 29．[解析]答案为A。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。 30．[解析]答案为B。这个题可以用常识来回答，我们日常购买基金都是有风险的，收益的风险是自担的，而不是基金公司承担。根据《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风险。 31．[解析]答案为C。应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；平均应收账款=(期初AR+期末AR)/2；应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。带入题中数据可得该企业的应收账款周转率和周转天数分别为10、36天。 32．[解析]答案为B。①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金的总份额不固定，基金发行以后基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或要求赎回基金份额，即基金的份额始终处于一种开放的状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额就确定了，基金份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金份额。由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。⑤描述的是公司型基金的特点。 33．[解析]答案为A。客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。 34．[解析]答案为B。组建小家庭、购置房产可以看作是成家的条件，充电学习、积累创业资金是立业的条件。为这些目标积累资金是成家立业期个人理财的主要任务。 35．[解析]答案为B。本题实际考查的是对结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人结汇的年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，故最后一个月只能结汇6000美元。 36．[解析]答案为D。交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务中介。注意区分交易中介和服务中介。 37．[解析]答案为D。题干所述是稳定成熟期个人理财的主要任务。 38．[解析]答案为C。商业银行应至少建立个人理财业务管理部门和审计部门两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。 40．[解析]答案为D。根据2008年3月1日起生效的《个人所得税法》，工资、薪金所得的个人所得税起征点为2000元，劳务报酬等起征点为800元。 41．[解析]答案为A。股指期货可以被用来对多样化投资无法规避的系统性风险进行有效管理。这是由于股指期货与股价指数受相同因素的影响，从而它们的变动方向一致，投资者可以进行套期保值操作，铝够在较大程度上规避投资组合的系统性风险。 42．[解析]答案为B。股票不属于金融期货，故纽约股票交易所不是金融期货交易市场。 43．[解析]答案为C。支付的股利属于筹资活动现金流量。 44．[解析]答案为C 。保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。购买保险产品，一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划的安排家庭生活；另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。． 45．[解析]答案为B。资产负债率反映了公司的长期偿债能力，本题中甲公司的资产负债率为20%，乙公司的资产负债率为35%，资产负债率低，则公司长期偿债能力强。产权比率是反映长期偿债能力的指标。 46．[解析]答案为A。商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品年投资的金融活动。按照规定，投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。 47．[解析]答案为A。债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故选A。 48．[解析]答案为A。偿还债务，必然会导致客户现金流出，资产减少。 49．[解析]答案为A。保险经纪人是给予投保人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险合同的代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。被保险人是保险合同保障的对象，受益人是保险赔偿的对象，二者都可以是个人。 50．[解析]答案为B。根据《公司债券发行试点办法》第七条，发行公司债券，应当符合下列规定：(一)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；(二)公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；(三)经资信评级机构评级，债券信用级别良好；(四)公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定；(五)最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；(六)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。 51．[解析]答案为C。方差是指金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。标准差则是方差的平方根，是一个风险的概念。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。所谓期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。 52．[解析]答案为C。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中的第六十三条规定，非员工的失职，监管机构不能限制发放员工工资。 53．[解析]答案为B。新巴塞尔协议框架的三大支柱具体为：(一)对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到8%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。(二)加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。 (三)对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使夕卜界对它的财务、管理等有更好的了解。 54．[解析]答案为B。他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。 55．[解析]答案为A。见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。 56．[解析]答案为A。其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等实物资产，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。  57．[解析]答案为D。根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。 58．[解析]答案为B。现在的经济社会普遍存在着四种理财模式的人群，理财人士通常称为：蚂蚁族、蜗牛族、蟋蟀族、慈乌族。每种风格人群的理财性格也决定着未来生活质量的不尽相同。 从上面表格中可以看出，题于描述的消费者属于蟋蟀族类型。 59．[解析]答案为A。投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故A选项错误。 60．[解析]答案为A。见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。 61．[解析]答案为C。根据可赎回收益率的计算公式，950=(1000×10%+1100)÷(1+r)，r即为提前赎回的收益率。r=(1200÷950-1)×100%≈26.3%。 62．[解析]答案为C。根据《争取投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。 63．[解析]答案为C。可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回．可认为是债券与看涨期权的结合体。 64．[解析]答案为B。市场风险限额中应至少包括风险价值限额。 65．[解析]答案为A。外汇期权也称为货币期权，指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内。按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。期权买方在支付一定数额的期权费后，有权在约定的到期日按照双方事先约定的协定汇率和金额同期权卖方买卖约定的货币，同时权利的买方也有权不执行上述买卖合约。 66．[解析]答案为B。根据《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。 67。[解析]答案为C。若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。 68．[解析]答案为D。责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。 69．[解析]答案为B。一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低；股票风险最大，收益最高。  70．[解析]答案为A。生息资产占总资产的比重越大，资产增长率越大。因此想要提升资产增长率，就应该提高生息资产占总资产的比重。 71．[解析]答案为C。可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。可转换债券的风险主要有：股价波动的风险、利息损失风险、提前赎回的风险、强制转换风险。综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的，储蓄产品的风险低于债券。 72．[解析]答案为C。开放性问题是没有固定答案，能够引导客户多说一些的问题。C项是回答是不是，对不对的问题，答案的范围已经给定，属于封闭性问题。 73．[解析]答案为D。按照金融工具发行和流通特征，金融市场可分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。发行市场是首次出售的市场；二级市场是交易已发行证券的市场，包括交易所市场、场外市场、第三市场和第四市场；第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的市场；第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场。 74．[解析]答案为C。商业银行设立的可承受的风险程度应为定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。 75．[解析]答案为B。如果保证金比例为10%，杠杆比率就是10倍，则当价格变动1%时，投资者的盈亏就变动10%。 76．[解析]答案为D。市场营销观念是一种“以消费者需求为中心，以市场为出发点”的经营指导思想，体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。 77．[解析]答案为D。所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。D项属于欺诈客户行为。 79．[解析]答案为B。个人理财业务中的资金运用是按照理财合同的约定进行的，储蓄的运用方向不固定。储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是银行向客户提供的一种服务。个人理财业务的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担。储蓄是银行的一项负债，个人理财业务中客户的资产与银行萁他资产严格区分。 80．[解析]答案为B。用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同；用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资不变。净资产=资产-负债，两种情况下的净资产都不发生改变。 81．[解析]答案为A。理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。如果理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。 82．[解析]答案为A。见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露的规定。商业银行具体的经营规划属于商业机密，不能向社会披露。 83．[解析]答案为A。见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十涤．。本题可采用排除法。首先排除C项，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险，C项的说法太过笼统，不具有针对性。B、D的问题是一样的，没有投资结果，即本金或收益的情况，且8项的说法过于推卸责任，因为保证收益理财计划由保证收益引起的风险是由银行承担的。 84．[解析]答案为B。股价平均数是采用股价平均法，用以度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值，可分为简单算术股价平均数、加权股价平均数和修正股价平均数。 85．[解析]答案为D 。选择目标客户，实际上就是发现客户的过程，即银行可以通过客户的账户情况发现潜在客户，对客户账户使用情况分析可以知道客户的收入和资金运用情况，从而可以判断出客户是否需要理财服务，以及哪些理财产品适合客户。 86．[解析]答案为C。见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见，销售理财计划。 87．[解析]答案为C。经济繁荣时，减少长期储蓄和债券。 88．[解析]答案为B。预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消；如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。 89．[解析]答案为D。根据加权股价平均法的计算公式：(5×100+16×80+24×150+350×50)/(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。 90．[解析]答案为D。结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同，将二者相分离有助于更好地监控和管理风险。一般储蓄存款产品不属于单独的理财计划，银行不能强制搭售。根据审慎性原则，银行不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率。二、多项选择题 1．[解析]答案为BC。破产的基本条件是不能偿还债务(清算前或清算后)。 2．[解析]答案为BCDE。记忆题，见《个人所得税法》第四条和第五条内容。 3．[解析]答案为ABCE。市场细分是企业根据消费者需求的不同，把整个市场划分成不同的消费者群的过程。从业人员在进行个人理财业务的市场细分时，需要做到确立市场细分变量、明确市场细分的原则、对目标客户资料进行调查统计。评估细分市场。 4．[解析]答案为ACD。根据《商业银行法》和其他现行的法律、行政法规的规定，有权查询、冻结、扣划个人储蓄存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关；有权查询单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关、海关、审计机关及纪检监察机关；有权冻结、扣划单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关。 5．[解析]答案为BCD。结构性金融衍生品因为包含了衍生工具，一般风险较高。 6．[解析]答案为AD。土地供给减少会导致土地价格上升，房地产成本上升，价格升高。经济衰退、居民收入下降都会带来房地产需求下降，从而降低房地产价格。房地产周边交通状况改善会增加房地产需求，导致价格上升。 7．[解析]答案为BDE。税收规划依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。 8．[解析]答案为ABCDE。以上都是，大家应当注意记忆。无效合同的情形可以总结为侵犯合同当事人以外的其他人的利益或违反法律法规。 9．[解析]答案为ABC。年金现值需要折现，与期限成反比，递延期越长，递延年金的现值越小，D项错误；没有终值的是永续年金的特点，E项错误。 10．[解析]答案为ABCD 。家庭资产是指家庭所拥有的能以货币计量的财产、债权和其他权利。其中财产主要是指各种实物、金融产品等最明显的东西；债权就是家庭成员外其他人或机构欠您的金钱或财物，也就是您家庭借出去可到期收回的钱物；其他权利主要就是无形资产，如各种知识产权、股份等。能以货币计量的含义就是各种资产都是有价的，可估算出它们的价值或价格。不能估值的东西一般不算资产，如名誉、知识等无形的东西，虽然它们是财富的一种，但很难客观地评估其价格，所以在理财活动中，它们不归属资产的范畴。另外就是家庭资产的合法性，即家庭资产是通过合法的手段或渠道取得，并从法律上来说拥有完全的所有权。 11．[解析]答案为ABCD。套期保值、规避风险是金融衍生品市场的功能。 12．[解析]答案为ABE。发行公司债券的企业必须是公司制企业，即“公司”。一般情况下，其他类型的企业，如独资企业、合伙制企业、合作制企业都不具备发行公司债券的产权基础，都不能发行公司债券。国有企业属于独资企业，从理论上讲不能发行公司债券，但是按照 中国有关法律法规，中国的国有企业有其不同于其他国家的国有企业的特别的产权特征，也可以发行债券——企业债券(不是法律上的公司债券)。而且，不是所有的公司都能发行公司债券。从理论上讲，发行公司债券的公司必须是承担有限责任的，如“有限责任公司”和“股份有限公司”等，其他类型的公司，如无限责任公司、股份两合公司等，均不能发行公司债券。中外合资企业按合同规定占有股份，但只有出资证明书，不发行股票。 13．[解析]答案为CD。A、B是基金的价格波动风险；E是操作风险。基金的流动性风险就是不能及时变现或变现会有很大损失的风险。 14．[解析]答案为ABCD。黄金是人类较早发现和利用的金属。由于稀少、特殊和珍贵，在一段时间内曾是财富和华贵的象征，故人们常用它作金融储备、货币、首饰等。到目前为止，黄金在上述领域中的应用仍然占主要地位。随着社会的发展，黄金的经济地位和应用在不断地发生变化。它的货币职能在下降，在工业和高科技领域的应用在逐渐扩大，世界黄金的需求主要包括工业、投资、官方储备和饰金需求。 15．[解析]答案为BCE。在经济增长比较快，处于景气周期时，个人和家庭应考虑买入对周期波动敏感的行业的资产，可以获得较高的利润。房地产、股票、基金等行业对经济周期很敏感，因此，个人理财时，可考虑适当增加此类投资的比例。银行储蓄、国库券等对周期波动敏感性较差，应当减少此类投资的比例。 16．[解析]答案为ABCDE。杰罗姆·麦卡锡于1960年在其《基础营销》一书中第一次将企业的营销要素归结四个基本策略的组合，即著名的“4Ps”理论：产品(ProduCt)、价格(PriCe)、渠道(P1aCe)、促销(Promotion)，由于这四个词的英文字头都是P，再加上策略(Strat-egy)，所以简称为“4Ps”。 17．[解析]答案为ABCD。套期保值是金融衍生品的功能，保险产品没有此项功能。转移风险，分摊损失的功能是指投保人通过支出一定的保险费，可以将偶然的灾害事故或人身伤害的经济损失平均分摊给所有参加投保的人。补偿损失是指保险人通过将所收取的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。融通资金是指保险产品也是一种投资品，保险人可以利用保费收取和赔偿给付之间的时间差进行投资，同时投资人购买某些保险产品可获得预期的保证金。 18．[解析]答案为ABE。流动比率=流动资产÷流动负债。存货、应收账款和待摊费用都计入流动资产，但它们不一定能转化为现金。 19．[解析]答案为BCDE。客户寻求顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。B是银行提供理财顾问服务的目的；C、D、E分别是理财顾问服务的顾问性、长期性和综合性。 20．[解析]答案为BCDE。信托产品的风险包括：①投资项目风险；②项目主体风险；⑧信托公司风险；④流动性风险。其中，投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。 21．[解析]答案为ABDE。调剂资金余缺是货币市场具备并发挥的功能。 22．[解析]答案为ABCE。李先生处于家庭成熟期，资产达到巅峰，应该逐步降低投资风险，由于他自已有多年的权证、转债等证券投资经验，可以考虑用一部分资金参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中。  23．[解析]答案为ABCDE。本题实际上问的是提供贷款的方式。信用贷款指单位凭借自身良好信用申请贷款；抵押贷款是有抵押物的贷款；保证贷款是有保证人的贷款；票据贴现是指以来到期的银行或商业承兑汇票贴现而发放的贷款；卖方信贷是指信托公司对卖方企业在国家政策范围内设小商品而产生资金需要时发放的贷款。 24．[解析]答案为BDE。处于退休期的人，应选择固定收益的投资工具，购买养老保险虽然不能像其他证券投资基金的期望收益率那样高，但是收益稳定，风险小，理财客户经理应该从客户的角度，实事求是地给客户分析。 25．[解析]答案为BC。按照起讫日期是否确定，分为确定年金和不确定年金；按照每期年金额发生的时间，分为先付年金和后付年金；按照发生期间与计息期是否一致，分为简单年金和一般年金。 26．[解析]答案为AD。证券投资基金的发行也叫基金的募集，它是指基金发起人在其设立或扩募基金的申请获得国家主管部门批准之后，向投资者推销基金单位、募集资金的行为。发行方式就是指基金募集资金的具体办法。在国外，常见的基金发行方式有四种：①直接销售发行；②包销方式；③销售集团方式；④计划公司方式。在我国，证券投资基金的发行方式主要有两种：上网发行方式和网下发行方式。 27．[解析]答案为ABCD。现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息牧入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。但是房产价值不列入其中。 28．[解析]答案为ABCDE。个人理财从业人员作为银行业从业人员要接受来自所在机构、监管部门、同业协会以及客户的共同监督。 29．[解析]答案为BCE。存货周转率反映了企业销售效率和存货使用效率。应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率，它说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。要分析经济主体的获利能力，主要看销售利润率、资产收益率和市盈率。 30．[解析]答案为ABC。企监合理避税的前提条件是：依法纳税、依法尽其义务，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其细则和具体税种的法规条例，按时足额交纳税款。只有在这个基础上，才能进行合理避税，才能视合理避税为企业的权利．，才能受到法律和社会的认可和保护。股息收入等投资性收入是不能转换成工资收入的，回避申报也是违法行为。 31．[解析]答案为ABE。货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，具有投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。通常被作为活期存款的替代品。因此，ABE选项正确；C项的市场认知度高是债券型理财产品的特点；D项中当今国际金融市场上发展最为迅速、最具潜力的业务之一是结构性理财产品。 32．[解析]答案为ABCE。有效率的资产组合不合有特定风险，通过选择有效率的资产组合可以最大限度地降低非系统风险。 33．[解析]答案为CE。溢价是指交易价格超过证券票面价格，只要超过了就，叫做溢价。溢价空间是指交易价格超过证券票面价格的多少。CE两项所述符合要求。 34．[解析]答案为ACDE。利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，利率期货属于期货，因此B项不符合题意。 35．[解析]答案为BCD。固定收益证券是指持券人可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间，如固定利率债券、优先股股票等。固定收益证券是一大类重要金融工具的总称，其主要代表是国债、公司债券、资产抵押债券等。固定收益证券包含了违约风险、利率风险、流动性风险、税收风险和购买力风险。 36．[解析]答案为ABCD 。①综合理财服务与理财顾问服务的重要区别：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担。可见，综合理财服务更突出个性化服务。②综合理财服务可进一步划分理财计划和私人银行业务，前者是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务；而后者服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更广，更具个性化服务特色。③私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务，不仅为客户提供投资理财产品，还包括为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、收益和流动性之间进行平衡，同时还包括为客户进行与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。 37．[解析]答案为ABE。C项错误，外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例是在成交后两个营业日内办理交割。D项错误，英镑采用间接报价法。 38．[解析]答案为ABCDE。记忆题。可从针对从业人员、文化和银行业三个方面记忆。 39．[解析]答案为ACD。当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率，这是经济形式恶化的征兆，此时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面I临困境，居民实际收入也将降低，失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌。 40．[解析]答案为ABCDE。股东权益又称净资产，是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。是指股本、资本公积、盈余公积、法定公益金、未分配利润之和，代表了股东对企业的所有权，反映了股东在企业资产中享有的经济利益。三、判断题 1．[解析]答案为A。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。 2．[解析]答案为B。银行业从业人员不能为监管人员报销费用。 3．[解析]答案为A。略 4．[解析]答案为A。本币贬值即外币升值，外汇资产价值升高可部分抵消本币资产价值的下降。 5．[解析]答案为A。略 6．[解析]答案为A。特许权就是特许人授予受许人的某种权利，在该权利之下，受许人可以在约定的条件下使用特许人的某种工业产权和/或知识产权，它可以是单一的业务元素，如商标、专利等；也可以是若干业务元素的组合。特许权属于客户资产负债表中的先形资产类。 7．[解析]答案为B。战术性资产配置是根据资本市场环境及经济条件对资产配置状态进行动态调整，从而增加投资组合价值的积极战略。战略性资产配置是根据投资者的风险承受能力，对个人的资产做出一种事前的、整体性的规划和安排。题干所述是战略性资产配置。 8．[解析]答案为A。由于房地产建设周期较长，占用资金又较多，因此投资房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。 9．[解析]答案为B。题中描述的是收入型基金。成长型基金注重资本增值和长期收益，很少派股息，一般分派股票等。 10．[解析]答案为A。生命周期消费理论由美国经济学家弗朗科·莫迪格利安尼提出。生命周期消费理论认为，人们会在相当长时期的跨度内计划自己的消费开支，以便于在整个生命周期内实现消费的最佳配置。 11．[解析]答案为B。应当用近几年的历史数据的平均值作参考。 12．[解析]答案为B。现金净流入，是指现金流入量减去所有的支出，跟负债没有关系。用信用卡透支取钱，引起了现金的净流入。 13．[解析]答案为A 。一般情况下，决定理财产品收益率的因素主要有以下几个方面：产品的期限、流动性以及产品的风险度。通常，产品的投资期限越长收益率越高，同时流动性相对较差的、风险系数高的产品收益率也会相应提高。因此，投资者在选择理财产品时要把握一个基本原则，一定要从自身的实际情况出发，在分析未来的资金需求以及个人风险承受度的前提下进行筛选，所选择的产品既要有稳定的收益，同时又要保持一定的流动性，两者要兼顾。 14．[解析]答案为B。信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有。同时，信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由信托者承担。 15．[解析]答案为A。股价指数大体反映了市场价格的整体变动，可以用来进行套期保值，降低系统性风险。但套期保值成功的前提是，投资者买入的股票种类与卖出的股指期货所包含的股票种类相同。2009年下半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题 时间：120分钟一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题臣要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)1．风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的()。 A．资源配置的功能 B．聚敛资金的功能 C．调节微观经济的功能 D．风险再分配功能 2．对个人投资者而言，房地产投资的方式不包括()A．房地产购买 B．房地产租赁 C．房地产信托 D．购买房地产公司的股票 3．老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于()。 A．直接融资市场 B．场内市场 C．一级市场 D．资本市场 4．下列不属于我国货币市场组成部分的是()。 A．同业拆借市场 B．公司债市场 C．债券回购市场 D．票据市场 5．()是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流(这里暂不考虑期权费因素)。 A．溢价期权  B．平价期权 C．折价期权 D．货币期权 6．关于遗产继承，下列说法正确的是()A．我国遗产继承的方式主要包括：遗嘱继承、法定继承、遗赠和遗赠抚养协议四种方式 B．第一法定继承顺序包括父母、子女；第二法定继承顺序包括配偶、兄弟姐妹、祖父母外祖父母 C．被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额 D．第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，不包括非婚生子女 7．根据生命周期理论，个人在成年期的理财特征为()A．理财寻求稳定，不愿意承担太大风险 B．愿意承担一些风险投资，加大投资比例 C．愿意承担一些风险，有理财规划和目标 D．保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强 8．从本质上说，回购协议是一种()。 A．信用贷款 B．融资租赁 C．以证券为质押品的质押贷款 D．金融衍生品 9．在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资的投资工具的时期 A．老年养老期 B．中年成熟期 C．青年发展期 D．少年成长期 10．债券的交易形式有现货交易、期货交易和()A．回购交易 B．即时交易 C．例行交易 D．现金交易 11．下列统计指标不能用来衡量证券投资的风险的是()。 A．期望收益率 B．收益率的方差 C．收益率的标准差 D．收益率的离散系数 12．下列关于债券赎回的说法，不正确的是()。  A．有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利 B．附有赎回权的债券的潜在资本增值有限 C．在保护期内，发行人可以行使赎回权 D．发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金 13．金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的()。 A．集聚功能，资源配置功能 B．财富功能，资源配置功能 C．集聚功能，反映功能 D．财富功能，反映功能 14．在下列各种说法中，最能反映资产配置决策重要性的是()。 A．资产配置决策有助于投资者确定现实的投资目标 B．确定投资组合所包括的特定证券 C．动态确定投资组合的收益与风险 D．创造了一个建立恰当的投资分布的标准 15．注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是()。 A．收入型基金 B．指数型基金 C．成长型基金 D．平衡型基金 16．已知某债券折价发行，票面利率8%，则实际的到期收益率可能为()。 A．7.5%B．8%C．9.1%D．以上均不可能 17。投资代客境外理财产品主要面临()。 A．市场风险和政治风险 B．市场风险和信用风险 C．政治风险和外交风险 D．信用风险和外交风险 18．市场组合是()A．市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合 B．市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合 C．市场上大部分金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合 D．市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合 19．按照《保险法》的规定，人寿保险的索赔失效为自知道保险事故发生之E1起()。 A．一年  B．两年 C．三年 D．五年 20．复利的计息次数增加，其现值()。 A．不变 B．增大 C．减小 D．呈正向变化 21．投资组合理论用()来度量投资的预期收益水平。 A．收益率的方差 B．收益率的标准差 C．期望收益率 D．收益率的算术平均 22．企业投资活动的现金流入不包括(’)。 A．投资收益所得现金 B．收到的税费返还 C．处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 D．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 23．一般来说，处于()的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。 A．少年成长期 B．青年成长期 C．中年稳健期 D．退休养老期 24．保险合同的履行，从程序上看，不包括()环节。 A．诉讼 B．索赔 C．理赔 D．代位求偿 25．以下不属于信托受益人范围的是()。 A．自然人 B．法人 C．未经注册的民间组织D．政府部门 26．将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是()。 A．按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券 B．按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单 C．按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品  D．按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款 27．证券法律责任不包括()。 A．刑事责任 B．民事责任 C．失职责任 D．行政责任 28．“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”这一句话依据的是()原理。 A．重点投资 B．高风险高收益 C．分散化投资 D．集中投资 29．下列关于黄金理财产品的特点．说法不正确的是()。 A．抗系统风险的能力强 B．具有内在价值和实用性 C．存在市场不充分风险和自然风险 D．收益和股票市场的收益正相关 30．我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为()。 A．20%B．30%C．40%D．45%31．在证券内幕交易中，内幕信息需要两个构成要件，即()。 A．重大性和未公开性 B．重大性和紧迫性 C．即时性和爆炸性 D．高层性和未公开性 32．下列关于债务管理的说法中，不正确的是()。 A．总负债一般不应超过净资产 B．短期债务和长期债务的比例应为0.4C．当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善 D．还贷款的期限不要超过退休的年龄。 33．基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在()内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。 A．3个月 B．6个月 C．9个月 D．12个月  34．所谓流动性资产和流动性负债，其中的“流动性”期限标准是()。 A．一个月 B．两个月 C．半年 D．一年 35．同时满足以下两个条件的证券组合：第一，在各种风险相同的条件下，提供最大的预期收益率；第二，在各种预期收益率的水平相同的条件下，提供最小的风险是()A．可行组合 B．可选组合 C．有效组合 D．最优组合 36．关于金融市场功能的说法中，错误的是()。 A．金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能 B．金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险 C．融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能 D．金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局 37．对于在投诉反馈时限内无法拿出意见的客户投诉，下列银行个人理财业务人员的行为不妥当的是()。 A．等到意见达成时再反馈给客户 B．坚持客户至上、客观公正原则 C．提前告知客户下一个反馈时限 D．在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况 38．房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的()。 A．价值升值效应 B．财务杠杆效应 C．现金流和税收效应 D．风险效应 39．商业银行下列做法，不正确的是()。 A．销售不能独立测算的理财计划 B．设置理财计划的期限和销售起点金额 C．对理财计划的资金成本与收益进行独立测算 D．提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据 40．索赔、理赔应当遵循的流程是()A．提供索赔单证、出险通知、核定赔偿 B．核定赔偿、出险通知、提供索赔单证 C．出险通知、提供索赔单证、核定赔偿  D．核定赔偿、提供索赔单证、出险通知 41．中国人民银行对商业银行的监督管理不包括()。 A．直接审批、监管商业银行 B．监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为 C．监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为 D．监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为 42．商业银行应按()准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。 A．月 B．季度 C．半年 D．年 43．某企业2008年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元；利息费用50万元，则该企业2008年的已获利息倍数为()A．6B．7C．9D．1044．下列关于银行业监管措施中现场检查的说法，错误的是()。 A．现场检查时，检查人员应当出示合法证件和检查通知书 B．现场检查时，检查人员不得少于二人 C．进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准 D．银行业金融机构必须无条件接受检查 45．从事非营利性的社会各项公益事业的法人是指()A．企业法人 B．机关法人 C．社会团体法人 D．事业单位法人46．信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币()。 A．2万元(含2万元)B．3万元(含3万元)C．4万元(含4万元)D．5万元(含5万元)47．现金流量表中，如果仅有一个月的时间，其现金余额呈现负数，下列最不适合作为调度的工具是()A．固定资产抵押贷款 B．循环贷款  C．信用卡透支 D．亲友借款 48．下列属于金融市场客体的是()。 A．居民个人 B．金融机构 C．货币头寸 D．会计师事务所 49．当对格式条款有两种以上解释时，应当()A．做出有利于提供格式条款一方的解释 B．做出不利于提供格式条款一方的解释 C．诉诸法院寻求解决途径 D．分别按照不同解释实行，按照实际结果判断何种解释最佳 50．孔子日：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中()原则的要求相似。 A．诚实信用 B．守法合规 C．专业胜任 D．勤勉尽职 51．在证券市场中，如果同价位申报，按照申报时序决定优先顺序是遵循竞价交易的()原则。 A．数量优先 B．时间优先 C．价格优先 D．品种优先 52．股票投资的收益等于()A．资本利得 B．股利所得 C．资本利得加股利所得 D．资本利得加利息所得 53．某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元。则该企业的速动比率为()。 A．0.33B．0.67C．1D．1.3354．理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是()． A．国家发行的金融债券利息 B．从股份公司取得股息 C．企业集资利息 D．银行存款利息 55．通常所说的股市行情，即股票价格是指()A．股票的账面价值 B．股票的市场价值 C．股票的票面价值  D．股票的内在价值 56．在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项E1是()A．经常账户 B．资金账户 C．平衡账户 D．“错误与遗漏”账户 57．下列关于诉讼时效的说法中，错误的是()A．诉讼时效是权利人在法定的期间内不提起诉讼请求法院保护其民事权利，则按照法律规定，其起诉权将依法消灭 B．诉讼时效是权利人向法院请求保护其民事权利的法定时间 C．根据《民法通则》规定，一般的诉讼时效为2年 D．诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算 58．下列属于反映客户财富增长性指标的是()A．资产负债率 B．流动比率 C．理财成就率 D．财务自由度 59．根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定，商业银行可以集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外()A．固定收益类产品 B．股权类产品 C．基金类产品 D．衍生产品 60．存续期为120天的国库券，面值100元，价格为99元，则该国库券持有到期的年投资收益率为()。(假定年天数以365天计算)A．3.07%B．3.o4%C．1.01%D．1.00%61．一张10年期，年利率9%，市场价格为850元，面值1000元的债券，即期收益率是()。 A．1.06%B．9.76%C．10.60%4D．97.6%62．在财力范围内为自己和配偶安排尽可能舒适的老年生活，做好遗产安排是()个人理财的主要任务。 A．退休空巢期 B．安享晚年期 C．年富力强期 D．稳定成熟期 63．证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司()以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。 A．3% B．5%C．10%D．20%64．下列关于客户信息收集的说法，不正确的是()。 A．为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写 B．在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析 C．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差 D．宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得 65．银行个人理财业务人员的下列做法，正确的是()。 A．为朋友提供担保 B．利用职务便利为朋友办理优惠贷款 C．利用客户名义为自己买卖证券 D．将自己的账户与客户账户合并 66．银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是()。 A．利用个人理财业务进行洗钱活动 B．销售理财产品时使用虚假性的预测数据 C．从事未经批准的个人理财业务 D．销售理财产品时未透露理财产品的风险 67．银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是()。 A．熟知业务处理流程 B．不断提高业务知识水平 C．熟知向客户推荐的金融产品 D．不了解风险控制框架 68．下列不属于客户财务信息的是()。 A．投资风险偏好 B．当期财务安排 C．当期收入状况 D．财务状况未来发展趋势 69．()指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同。金额相同、交割期不同的外汇合约的交易。 A．外汇期货交易 B．外汇掉期交易 C．远期外汇交易 D．即期外汇交易 70．下列属于弹性支出的是()A．水电费 B．房屋分期付款 C．房屋维修 D．交通费 71．李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。 A．2.01%B．12.5% C．10.38%D．10.20%72．3个月国库券(假定90天)，面值为100元，价格为96元，则该国库券的年贴现率为()(假定年天数按360天计算)A．4%B．4.2%C．16.8%D．16%73．下列关于债券偿还方式的说法，不正确的是()A．债券的偿还方式与债券的实际偿还期限无关 B．债券可以在期满时偿还 C．债券可以提前偿还 D．债券可以根据投资者的要求延期偿还 74．下列关于外汇理财产品期限的说法，不正确的是()A．目前各家银行推出的结构性存款的期限多在6个月至6年之间 B．外汇理财产品的投资期限越短，客户承受的风险越大 C．外汇理财产品的投资期限越长，产品的收益率越高 D．客户在选择投资之前一定要分析未来市场的利率和汇率走势，并规划自己的资金使用 75．()的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。 A．接管 B．撤销 C．重组 D．依法宣告破产 76．平衡型和债券型基金最适合()投资者。 A．保守型 B．平衡型 C．进取型 D．轻度保守型 77．某企业2006年销售毛利率为25%，销售毛利为200万元，净利润为50万元，则销售净利率为()。 A．50%B．25%C．12.5%D．6.25%78．已知1号理财产品的期望收益率为20%，方差为0.04，2号理财产品的期望收益率为16%，方差为0.01，两种理财产品的协方差为0.01，则两种理财产品的相关系数为()A．0.3125B．0.01C．0.5D．079．关于外汇的直接标价法和间接标价法，下列说法正确的是()A．直接标价法和间接标价法都是以一是单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币  B．间接标价法下，汇率上升说明本国货币币值下降 C．大多数国家都采用直接标价法 D．我国采用间接标价法 80．()，一般都有政府财政保障，风险较低。 A．证券投资信托理财产品 B．房地产投资信托理财产品 C．基础建设投资信托产品 D．组合投资信托理财产品 81．下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是()。 A．期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准 B．期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放 C．期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有 D．期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有 82．下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是()。 A．代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任 B．代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任 C．没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任 D．第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任 83．年轻的风险规避者，较适合投资的金融产品是()A．平衡型基金 B．未上市股票 C．上市高科技股票 D．债券 84．按照保险合同所保护的内容划分，保险合同分为财产保险合同和()A．医疗保险合同 B．人身保险合同 C．人寿保险合同 D．工伤保险合周 85．经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买()行业的资产。 A．汽车 B．家电 C．房地产 D．电力 86．根据《信托法》，受托人以()为限向受益人承担支付信托利益的义务。 A．委托人固有财产 B．受托人固有财产 C．信托财产 D．信托财产和受托人固有财产 87．对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过()小时。 A．24 B．48C．72D．9688．银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是()A．保本保收益型产品 B．保本浮动收益型产品 C．非保本浮动收益型产品 D．保本固定收益型产品 89．下列关于分业经营、分业管理的说法，正确的是()。 A．证券公司的业务与银行、保险、信托相互独立经营 B．证券公司可以经营信托业务，但不得经营保险业务和银行业务 C．证券公司可以经营银行业务和信托业务，但不得经营保险业务 D．证券公司可以经营银行、保险、信托等业务 90．()反映的是客户在主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。 A．风险偏好 B．风险承受力 C．风险认知度 D．风险承受态度二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)1．理财客户购买贷款信托理财产品时，需在合同中商定贷款信托的方式，其可用的贷款信托方式有()。 A．信用贷款信托 B．保证贷款信托 C．抵押贷款信托 D．卖方信托 E．票据贴现 2．某客户投资股票价值7万元，投资借款3万元，信用卡账款余额2万元，自用住宅价值60万元，房贷余额30万元，则下列说法正确的有()。 A．负债比率为52.2%B．净资产32万元 C．固定资产30万元 D．总负债33万元 E．总资产64万元 3．()属于资本项目外汇账户。 A．外国投资者投资专用账户 B．特殊目的公司专用外汇账户 C．投资并购专用账户 D．外汇结算账户 E．外汇储蓄联名账户 4．基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有()。 A．附送实物 B．抽奖销售  C．以低于成本价销售 D．认购费打折 E．附送基金份额 5．下列指标能体现金融市场的价格水平的是()A．年肢票发行总量 B．上市公司总数 C．股票价格指数 D．货币市场基准利率 E．银行间同业拆借利率 6．商业银行外部营销人员在外部营销中可以从事的业务有()。 A．推介银行产品 B．介绍银行综合信息 C．介绍理财产品 D．收取客户填写的申请文件 E．签订产品合同 7．下列指标能够体现金融市场价格水平的是()。 A．股票发行总量 B．上市公司总数 C．股票价格指数 D．货币市场基准利率 E．银行间同业拆借利率 8．与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有()。 A．银行属于高负债经营 B．银行经营对象是货币，其具有信用创造功能 C．银行风险的外部负效应巨大 D．银行风险更难以识别 E．银行是市场经济的中枢 9．下列行为违反《商业银行法》的有()。 A．无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息 B．非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款 C．向境内非银行金融机构和企业投资 D．向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件 E．拒绝中国人民银行稽核、检查监督 10．在下列情形中代理人须承担民事责任的有()。 A．代理人不履行职责而给被代理人造成了损害 B．代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认 C．代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认 D．代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 E．代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认 11．关于基金认购，下列说法正确的是()。 A．认购期一般按照基金净资产份额购买基金 B．必须在基金份额发售公告规定的募集期限和规定时间内提交申请 C．认购申请可以在一定的时间内撤销 D．基金募集期内，基金管理公司对投资者的认购金额进行确认  E．在募集结束及达到基金合同生效条件时，基金注册与过户登记人为投资者计算认购份 额并登记权益 12．银监会进行现场检查时，在()的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。． A．检查人员未出示检查通知书 B．检查人员未出示合法证件 C．检查人员少于2人 D．检查人员多于2人 E．检查人员未提前预约 13．税收规划的方法和手段有()。 A．避税规划 B．逃税规划 C．节税规划 D．转嫁规划 E．漏税规划 14．收藏品投资主要遵循的原则包括()。 A．选择收藏品要少而精 B．正确估算收藏品的投资价值 C．注意收藏品的政策风险 D．选择收藏品要量财力而行 E．初涉者从价位不太高的近、现代艺术品收藏投资起步 15．一般而言，会引起个人理财策略中储蓄配置减少的情况有()。 A．预期未来温和的通货膨胀 B．预期经济处于景气周期 C．失业率下降 D．国际收支持续出现顺差 E．预期未来利率下降 16．关于基金赎回，下列描述不正确的是()。 A．基金管理人可以对基金账户在销售机构托管的每只基金份额类别的最低持有份额进行规定 B．投资者选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再赎回 C．基金的赎回与份额注册日期的前后没有很大关系 D．依据基金合同，若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式 E．投资者选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分延续至以后任一交易日继续赎回 17．银行业从业人员面对监管管者的监管应当()。 A．接受监管 B．配合现场检查 C．配合非现场监管 D．禁止贿赂 E．保守客户秘密，拒绝询问 18．了解客户包含的内容有()。 A．目标客户的金融需求的主要内容 B．目标客户的短期金融需求目标  C．目标客户的长期金融需求目标 D．目标客户的经济现状 E．本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现 19．对客户投资风险承受能力进行评估时，下列哪些因素需要考虑?()A．学历与知识水平 B．资金的投资期限 C．投资者主观偏好 D．理财目标的弹性 E．财富 20．利用个人客户的资产负债表可以明确()。 A．客户的偿付比例 B．储蓄比例 C．资产 D．负债 E．净资产 21．下列属于企业获利能力指标的有()A．销售净利率 B．资产净利率 C．每股收益 D．销售毛利率 E．市盈率 22．根据货币的时间价值理论，影响现值大小的因素主要有()。 A．市盈率 B．投资年限 C．资产/负债比率 D．投资收益率 E．通货膨胀率 23．我国个人所得税税率按各应税项目分别采用()两种形式。 A．超额累退税率 B．超额累进税率 C．比例税率 D．定额税率 E．人头税 24．投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括()。 A．保费中含有投资保费 B．同时具有保障功能和投资功能 C．给付的保险金由风险保障金和投资收益组成 D．费用较低 E．流动性较强 25．以下属于资本市场的有()。 A．中长期国债市场 B．中长期公司债市场 C．商业票据市场 D．股票市场  E．同业拆借市场 26．下列关于各种年金的说法，正确的有()。 A．延期年．金是在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项 B．无限年金是年金时期无限长的年金 C．一般年金是指年金发生期间．与计息期间相同的年金 D．后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金 E．按照起讫日期划分，年金可分为确定年金和不确定年金 27．金融期货和金融远期合约的重要区别在于()。 A．金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能降低风险 B．金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易 C．金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行 D．金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割 E．金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃 28．黄金作为个人理财产品，可以有以下()投资方式。 A．条块现货 B．金币 C．黄金基金 D．黄金存折 E．金矿 29．一般来说，国债发行方式有()。 A．直接发行 B．代销发行 C．承购包销发行 D．竞争性招标拍卖发行 E．非竞争性招标拍卖发行 30．个人或家庭在生命周期内综合考虑其()等因素来决定其目前的消费和储蓄。 A．现在收人 B．将来收入 C．可预期开支 D．工作时间 E．退休时间 31．关于信托类产品的流动性，下列说法错误的是()。 A．流动性强 B．在通常情况下，信托资金不可以提前支取 C．转让时，转让人应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费 D．转让时，受让人应到信托公司办理转让手续，但不需缴纳手续费 E．如果合同有约定，在信托合约生效后几个月，委托人可以转让信托受益权 32．下列关于凭证式债券的说法，正确的是()。 A．券面上印制票面金额 B．凭证式债券是一种国家储蓄债，可记名、挂失 C．“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通 D．凭证式债券不可以提前兑付  E．凭证式国债的收益高于记账式国债 33．银行承兑汇票的特点包括()。 A．安全性高 B．信用度高 C．灵活性好 D．流动性差 E．期限长 34．影响股票价格波动的微观因素有()。 A．增资 B．股票分割 C．派息政策 D．盈利水平 E．资产净值 35．股票挂钩型理财产品包括()。 A．申购新股理财计划B．金融期权 C．金融互换D．金融远期 E．股票组合挂钩理财计划 36。客户进行投资前，应当建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。下列关于家庭投资前的现金储备，说法正确的是()。 A．家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费 B．用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常在家庭净资产的5%以内 C．对家庭进行长期规划而准备的一部分储备金，包括3～6个月的个人消费贷款月供款等 D．家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款等 E．家庭短期债务储备金，包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款等 37．境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同()制定。 A．银监会 B．商务主管部门 C．国有资产监督管理机构 D．期货业协会 E．外汇管理部门 38．短期政府债券二级市场的参与者包括()。． A．中央银行 B．其他国家的政府 C．商业银行 D．保险公司 E．个人投资者 39．个人债务管理中应当注意的事项是()A．债务总量与资产总量的合理比例 B．债务期限与家庭收入的合理比例 C．债务支出与家庭收入的合理比例 D．短期债务与长期债务的合理比例 E．债务重组 40．可以近似地视为永续年金的项目有()。  A．优先股 B．养老保险金 C．存本取息 D．股利稳定的普通股股票 E．无限期债券三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A,错误的为B。(共15题，每题1分。共15分)1．不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。()2．投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。()3．期货投机的投机者预测价格上涨时，会卖出期货合约。()4．金融市场最主要的交易机制是价格机制。()5．我国的证券经纪人可以是自然入，也可以是具有法人身份的证券公司。()6．《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、为存款人保密的原则。()7．成长型基金比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者。()8．一般来说，商业银行推出的人民币理财计划等结构性金融衍生品的流动性都比较好。()9．个人和家庭风险管理目标是满足个人和家庭的效用最大化，即以较小成本获得尽可能大的安全保障。()10．金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。()11．金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。()12．非保证收益理财产品是商业银行不承诺向客户支付固定收益的理财产品，但是商业银行同样需要承担相应的风险。()13．金融远期合约中，将来卖出资产的一方称为“多方”。()14．企业利润表中销售收入大幅增长，现金流量表中经营活动的现金流人可能没有相应增加。()15．在金融远期合约中，当价格变动对一方有利，另一方就有可能无力履行合约。()一、单项选择题 1．[解析]答案为D。风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，是一种风险的再分配，体现了金融市场的风险再分配功能。 2．[解析]答案为D。对个人投资者而言，房地产投资的方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。 3．[解析]答案为B。通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。A选项中国债属于直接融资工具。C选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D选项中资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。 4．[解析]答案为B。我国的货币市场由多个子市场构成，包括拆借市场、回购市场和票据市场。‘ 5．[解析]答案为A。溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于0的期权。买权时，指协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。 6．[解析]答案为C。A项错误，我国遗产继承的方式主要有法定继承、遗嘱继承、遗赠抚养协议三种方式。B项错误，《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D 项错误，第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。 7．[解析]答案为C。个人在成年期的事业进入稳定上升阶段，收入有大幅提高，财富积累较多，愿意承担一些风险，有理财规划和目标。 8．[解析]答案为C。回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。 9．[解析]答案为C。青年发展期是经济开始独立的时期，该时期资产有限，年轻可承受较高的投资风险，比较适合用高成长性和高投资的投资工具。 10．[解析]答案为A。债券的交易形式有现货交易、期货交易和回购交易。 11．[解析]答案为A。期望收益率，又称为持有期收益率(HPR)，指投资者持有一种理财产品或投资组合期望在下一个时期所能获得的收益率。这仅仅是一种期望值，实际收益很可能偏离期望收益，不能用来衡量证券投资的风险。 12．[解析]答案为C。可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候，债务人如果认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券．比按现有的债券票面利率继续支付利息要合算，就会将其赎回。因此可赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较低的市场利率筹集资金。可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效，生效前的这段时间称为保护期，保护期内发行人不能行使赎回权。 13．[解析]答案为C。“资金的蓄水池”就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即集聚功能。“国民经济的睛雨表”是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统，即反映功能。 14．[解析]答案为C。资产配置之所以能对投资组合的风险与报酬产生一定的影响力，在于其可以利用各种资产类别，各自不同的报酬率及风险特征，以及彼此价格波动的相关性，来降低投资组合的整体投资风险。通过资产配置投资，除了可以降低投资组合的下跌风险，可 稳健地增强投资组合的报酬率。动态确定投资组合的收益与风险最能反映资产配置决策的重要性。 15．[解析]答案为C。成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。 16．[解析]答案为C。折价发行的债券，其实际到期收益率高于票面利率。 17．[解析]答案为B。投资代客境外理财产品，主要面临的是市场风险和信用风险。其中的市场风险主要是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失的风险。信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造 成损失的可能性。投资者购买代客境外理财产品，将直接面临境外投资标的发行人及其他相 关机构的信用风险。如果境外投资标的的发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于发行人信用等级降低导致投资标的的价格下降，投资者到期可能无法获得预期收益，甚至还可能遭受本金损失。 18．[解析]答案为B。由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。对于具有不同风险偏好的投资者，其可以在市场组合与无风险资产之间配置自己的全部资产。风险厌恶程度低的投资者可以增加对风险资产的投资；相反，风险厌恶程度高的投资者则可以增加持有无风险资产。 19．[解析]答案为D。按照《保险法》的规定，人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起5年内。意外险和健康险是自知道保险事故发生之日起2年内。  20．[解析]答案为C。根据复利公式可知，计息次数增加，现值减小。 21．[解析]答案为C。期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。通常情况下，投资组合理论周期望收益率来度量投资的预期收益水平。 22．[解析]答案为B。税费返还不是企业投资活动的现金流入。 23．[解析]答案为D。本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人群的投资理念和投资策略。少年成长期，顾名恩义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益；人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；退休养老，没有收入来源，当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。 24．[解析]答案为A。从程序土看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿等环节，不包括诉讼环节。 25．[解析]答案为C。信托受益人是信托关系中纯享利益之人，原则上只要具有民事权利能力的人都可以成为受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。 26．[解析]答案为D。可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。 27．[解析]答案为C。证券法律责任包括刑事责任、民事责任、行政责任，不包括失职责任。 28．[解析]答案为C。分散化投资是将资金同时投资于不同类型证券和不同领域公司股票的行为。根据分散化投资的原理，一个投资组合中所包含的股票种类越多，风险越小。 29．[解析]答案为D。黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关。 30．[解析]答案为A。我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。 31．[解析]答案为A。一般来讲，内幕信息是指对证券的市场价格可能造成较大波动的尚未公开的信息。由此可见，内幕信息需要两个构成要件，即重大性和未公开性。 32．[解析]答案为B。短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性。 33．[解析]答案为B。《中华人民共和国证券投资基金法》第三十四条规定：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。 34．[解析]答案为A。流动性资产，一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期的可变现资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债，一般专指银行的流动负债，主要包括：活期存款(不含政策性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。因此，“流动性”期限标准是一个月。 35．[解析]答案为C。题干描述的特点符合有效组合。有效组合是一个可行的投资组合，要求没有其他可行组合可以较低的风险提供相同的预期收益率，没有其他可行性组合可提供较高的预期收益率而又表现出同样的风险水平。 36．[解析]答案为A。金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，故选A。 37．[解析]答案为A 。“客户投诉”准则要求：银行业从业人员在处理客户投诉时，应坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；在投诉反馈时限内无法拿出意见的，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。因此，BCD三项行为正确；等到意见最后达成时可能已经超过反馈时限，故选A。 38．[解析]答案为B。本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。 39．[解析]答案为A。对于不能独立测算的理财计划，商业银行不应销售。 40．[解析]答案为C。索赔、理赔应当遵循以下流程：出险通知、提供索赔单证、核定赔偿。 41．[解析]答案为A。银监会(而非中国人民银行)负责直接审批、监管商业银行。 42．[解析]答案为B。见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条。 43．[解析]答案为D。已获利息倍数又称为利息保证倍数，是指企业息税前利润与利息支出的比率，它可以反映获利能力对债务偿付的保证程度。根据公式可得：已获利倍数=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用=(300+150+50)/50=10。 44．[解析]答案为D。根据《银行业监督管理法》第三十四条的规定，现场检查时，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查，故选D。 45．[解析]答案为D。事业单位法人是指从事非营利性的社会各项公益事业的各类法人，包括从事新闻、出版、广播、电视、电影、教育、文艺等事业的法人，是社会主义精神文明的重要内容。这些法人组织不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，虽然有时也能取得一定收益，但属于辅助性质。 46．[解析]答案为D。《信托投资公司资金信托管理暂行办法》第六条规定：信托投资公司 集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。 47．[解析]答案为A。略 48．[解析]答案为C。金融客体是指金融市场交易的对象，即金融工具。居民和金融机构是金融主体，会计师事务所是金融市场上的服务中介。 49．[解析]答案为B。合同法第四十一条对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。 50．[解析]答案为A。“信”即诚实信用。 51．[解析]答案为B。时间优先原则表现为：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序。电脑申报竞价时，按计算机主机接受的时间顺序排列；书面申报竞价时，按证券经纪商接到书面凭证的顺序排列。 52．[解析]答案为C。股票投资的收益是由“收入收益”和“资本利得”两部分构成的：①收入收益是指股票投资者以股东身份，按照持股的份额，在公司盈利分配中得到的股息和红利的 收益。②资本利得是指投资者在股票价格的变化中所得到的收益，即将股票低价买进，高价卖出所得到的差价收益。 53．[解析]答案为C。速动比率，又称“酸性测验比率”，是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。速动资产=流动资产-存货=200-50=150(万元)。故该企业的速动比率=速动资产/流动负债=150/150=1。 54．[解析]答案为A 。国债和国家发行的金融债券取得的利息，个人都免税。但企业取得的国家发行的金融债券的利息要交企业所得税。银行发行的金融债券利息和企业发行的债券利息，企业和个人都交税。 55．[解析]答案为B。股票本身没有价值，但它可以当作商品出卖，并且有一定的价格。股票价格又叫股票行市，是指股票在证券市场上买卖的价格，即股票的市场价值。 56．[解析]答案为A。在国际收支平衡表中，反映一国与他国之间真实资源转移情况的项目是经常账户。 57。[解析]答案为A。诉讼时效届满后，义务人虽可拒绝履行其史务，权利人请求权的行使仅发生障碍，权利本身及请求权并不消灭。 58．[解析]答案为C。理财成就率可以作为反映客户财富增长性的指标。 59．[解析]答案为A。略 60．[解析]答案为A。年投资收益率=(卖出价-发行价)÷发行价×(365÷持有天数)×100%。所以，这道题答案是：(100-99)÷99×(365÷120)×100%≈3.07%。 61．[解析]答案为C。即期收益率，也称现行收益率，是指投资者当时所获得的收益与投资支出的比率，也称本期收益率，等于利息/市场价格×100%。根据题干信息，即期收益率为9%×1000/850≈10.6%。 62．[解析]答案为B。安享晚年期，指60岁退休以后。这一阶段，将完全依赖理财收入及退休金，前期的保险投入将获回报，家庭理财以安全为主要的目标。理财目标：养老、旅游、为子孙遗留财富。题干描述的是安享晚年期个人理财的主要任务。 63．[解析]答案为B。《中华人民共和国证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。 64．[解析]答案为A。数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。 65．[解析]答案为A。为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B项银行人员不得利用本职工作的便利，以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行交易。C、D涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。 66．[解析]答案为A、B、C、D都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A项触犯了《反洗钱法》，属于刑事犯罪。 67．[解析]答案为D。《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。 68．[解析]答案为A。投资风险偏好属于客户的风险特征。 69．[解析]答案为B。外汇掉期交易是指在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买进同一货币的远期外汇，以防止汇率风险的一种外汇交易。这种金融衍生工具，是当前用来规避由于所借外债的汇率发生变化而给企业带来财务风险的一种主要手段。 70．[解析]答案为D。弹性需求的支出为弹性支出，相比较而言，交通费的弹性需求更大，为弹性支出。 71．[解析]答案为C。该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效 72．[解析]答案为A。略  73．[解析]答案为A。根据偿还时的期限，债券偿还方式可以分为到期偿还、期中偿还和展期偿还。故A项错误。 74．[解析]答案为B。外汇理财产品的期限越长，客户承受的风险越大，但是产品的收益率越高，可见风险和收益是呈正比的。 75．[解析]答案为C。本题考查《银行业监督管理办法》对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式的规定。接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。依法宣告破产是指金融机构资不抵债时经过申请，由法院宣告破产。 76．[解析]答案为B。平衡型基金是指以既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值为投资目标，把资金分散投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性的基金。以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为其投资的产品收益比较稳定，又被称为“固定收益基金”。这两种基金适合平衡型投资者。 77．[解析]答案为D。销售毛利率=销售毛利/销售收入，销售净利率=销售净利润/销售收入，根据题意，可知销售收入=销售毛利/销售毛利率=200/25%=800(万元)，销售净利率=净利润/销售收入=50/800×100%=6.25%78．[解析]答案为C。相关系数等于两种金融资产的协方差除以两杆金融资产的标准差的乘积，经计算得0.5。 79．[解析]答案为C。汇率的标价方式分为直接标价法和间接标价法两种。直接标价法又叫应付标价法，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币，包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。间接标价法下,汇率上升说明本国货币上升，外币币值下降。 80．[解析]答案为C。基础建设投资信托产品，是指信托公司作为受托人，根据拟投资基础设施项目的资金需要状况，向社会(委托人)发出信托计划邀约，来募集信托资金的一种资金信托。这类信托投资一般都有政府财政保障，风险较低。 81．[解析]答案为C。保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。 82．[解析]答案为D。见《民法通则》代理的法律责任。D项应当由第三人和代理人负连带责任。 83．[解析]答案为A。平衡型基金既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值的目标，是把资金分散投资于股票和债券，以兼顾资金的安全性和盈利性的基金，适合年轻的风险规避者进行投资。 84．[解析]答案为B。根据保险合同所保护的内容而言，可将保险合同分为财产保险合同和人身保险合同，这也是保险法上的基本分类。 85．[解析]答案为D。在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。 86．[解析]答案为C。受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。 87．[解析]答案为B 。见《反洗钱法》。该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。 88．[解析]答案为B。银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。89．[解析]答案为A。分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。 90．[解析]答案为C。风险认知度，反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。风险偏好，反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客户心理上产生的影响。实际风险承受能力，反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。二、多项选择题 1．[解析]答案为ABCD。理财客户购买贷款信托理财产品时，在合同中商定贷款信托的方式有信用贷款信托、保证贷款信托、抵押贷款信托、卖方信托等，不包括票据贴现。 2．[解析]答案为AB。分析题干所给信息，该客户的总资产为7+60=67(万元)，总负债为3+2+30=35(万元)，则负债比率为35/67×100%=52.2%，净资产为7-3-2+60-30=32(万元)。固定资产为60万元。 3．[解析]答案为ABCDE。资本项目外汇账户是用于国际收支平衡表中资本项下外汇收支的账户。外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用外汇账户、投资并购专用账户、外汇结算账户和外汇储蓄联名账户都属于资本项目外汇账户。 4．[解析]答案为ABCDE。以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。 5．[解析]答案为CDE。股票的价格指数、货币市场基准利率、银行间同业拆借利率均能体现金融市场的价格水平。 6．[解析]答案为ABC。按照《商业银行外部营销业务指导意见》，外部营销的业务范围仅限于银行综合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文件。不得收取消费者已经填写的金融产品与服务的申请文件，不得接触现金及其他银行业务凭证和法律文件。 7．[解析]答案为CDE。金融市场的价格水平可由价格指数和市场利率来体现，股票价格指数、货币市场基准利率和银行间同业拆借利率都是体现价格水平的指标。但股票发行总量和上市公司总数不具备体现金融市场价格水平的功能。 8．[解析]答案为ABCE。从本质上看，银行是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点：①银行属于高负债经营；②银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；③银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。 9．[解析]答案为ABCE。A、B、E项都没有尽到银行应尽的义务。C项，商业银行禁止向非金融机构和企业投资。 10．[解析]答案为AD。《民法通则》中关于代理的法律责任的规定。B、C、E经过被代理人追认，应当由被代理人承担民事责任。 11．[解析]答案为BCE。A项错误，认购期一般按照基金面值1元钱购买基金。D项错误，基金募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。 12．[解析]答案为ABC。见《商业银行监督管理法》。 13．[解析]答案为ACD0避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划，节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控，政策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。B、E显然是错的。  14．[解析]答案为ABD。收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题；需要有鉴别力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损；收场品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循以下原则：选择收藏品要少而精；正确估算收藏品的投资价值；选择收藏品要量财力而行。 15．[解析]答案为ABCE。预期未来温和的通货膨胀，股票市场会出现牛市行情，应选择增加股票的配置，减少储蓄配置。预期经济处于景气周期，股票等权益类资产收益会增加，因此应选择减少储蓄配置。失业率下降，经济向好，应减少储蓄配置。国际收支持续出现顺差，本币升值，应增加储蓄配置。预期未来利率下降，应减少储蓄配置。 16．[解析]答案为BCE。B项、E项错误，如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回。如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回；C项错误，基金的赎回与份额注册日期的前后有很大关系。 17．[解析]答案为ABCD。E项，应当保护客户秘密，但也要协助有权力了解客户信息的有关部门的调查，如实汇报相关情况。 18．[解析]答案为ABCDE。略 19．[解析]答案为ABCDE。影响客户投资风险承受能力的因素有：年龄、资金的投资期限、理财目标的弹性、投资者主观的风险偏好、学历与知识水平、财富。 20．[解析]答案为ACDE。资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现有负债的比例。净资产等于资产减负债。故ACDE四项内容都可以利用客户的资产负债表明确。 21．[解析]答案为ABCD。市盈率一股票价格÷每股盈利，市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。 23．[解析]答案为BC。超额累进税率是在一定额度以上，税率随纳税额增加而逐渐增高的征税方式，比例税率是按照固定比例征税的方式。工资、薪金等采用超额累进税率，储蓄利息收入等采用比例税率。 24．[解析]答案为ABCE。投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产品属于长期投资，流动性较差。 25．[解析]答案为ABD。资本市场上的工具期限在1年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市场。 26．[解析]答案为ABDE。年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。①按照起讫日期划分，年金可分为：确定年金：起讫日期都确定的年金。不确定年金：起始日期或终了日期取决于某种意外事故的发生而发生的年金。②按照每期年金收支额是否相等划分，年金可分为：等额年金：每期年金收支额都相等的年金。不等额年金：每期年金收支额不完全相等的年金。③按照年金持续期是否有限划分，年金可分为：有限年金：年金时期有限的年金。无限年金：年金时期无限长的年金。④按照年金发生期间与计息期间的是否一致划分，年金可分为：简单年金：年金发生期间与计息期间相同的年金。一般年金：年金发生期间与计息期间不相同的年金。⑤按照每期年金额发生的时间划分，年金可分为：后付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期末发生的年金，也称为普通年金。先付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期初发生的年金，也称为预付年金。延期年金：在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项。  27．[解析]答案为BC。金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行。远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。 28．[解析]答案为ABCD。黄金的投资方式主要有条块现货、金币、黄金基金和黄金存折。金币包含纯金币和纪念金币两种。 29．[解析]答案为ABCDE。以上都是。D、E是招标拍卖发行的两种。 30．[解析]答案为ABCDE。略 31．[解析]答案为AD。A项错误，信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差。D项错误，转让时，转让人和受让人均应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费。32．[解析]答案为BC。我国的凭证式债券通过各种银行储蓄网点和财政部门国债服务部 面向社会发行，券面上不印制票面金额，根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国 家储蓄债，可记名、挂失，所以A项错误，B项正确；“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息，所以C项正确；在持有期，持券人如遇到特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取，所以D项错误；凭证式国债的收益固定，而记账式国债随市场行情而变化，故二者收益不能直接比较，E项错误。 33．EN析]答案为ABC。银行承兑汇票是货币市场上的交易工具，期限短，流动性好。 34．[解析]答案为ABCDE。影响股票价格波动的微观因素是指公司自身的因素，以上都是。应结合教材理解各种因素影响股价的方式。 35．[解析]答案为AE。股票挂钩型理财产品是与股票挂钩的理财产品，其挂钩标的可以是新股，可以是某一只股票，也可以是股票组合，因此AE项正确。 36．[解析]答案为ADE。客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。家庭投资前的现金储备包括以下几个方面：一是家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费；二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%；三是家庭短期债务储备金，主要包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款、3～6个月的个人消费贷款月供款等；四是家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款、装修款、医疗住院款、旅游款等。这些用于保障家庭基本开支的费用一般可以选择银行活期、七天通知存款或半年以翅定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品，绝不可用于进行股票或股票型基金的投资，否则，一旦出现投资亏损或被套，将极大地影响到家庭的正常生活。 37．[解析]答案为ABCE。根据《期货交易管理条例》第四十六条可知，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外汇管理部门等有关部门制定，报国务院枷准后施行。D项不合题意。 38．[解析]答案为ABCDE。中央银行、商业银行、保险公司、个人投资者以及其他国家的政府，都可以参与短期政府债券。 39．[解析]答案为ABCDE。略 40．[解析]答案为ABCDE。永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。由于永续年金持续期无限，没有终止时间，因此没有终值，只有现值。题中五个选项者可以视为永续年金。三、判断题 1．[解析]答案为A。略 2．[解析]答案为B。投资基金按是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金，按设立的依据分为公词型基金和契约型基金。  3．[解析]答案为B。期货市场中的投机一交易原理与一般贸易活动中的投机行为类似，即低价时买入。高价时卖出，从差价中获取利润。所不同的是，期货投机纯粹是一种买空卖空的行为，即实际上是对期货合约本身的买卖，不需要实际拥有商品。投机者根据自己的价格判断，随时采取有利的-Z易部位，当预测价格会上涨时，买进(做多头)期货合约，并在涨势过程中适时地卖出手中的期货合约(多头平仓)·从而获得价差利润；当判断价格会下跌时，卖出(做空头)期货合约，并在价格下跌过程中适时地买回先前卖出的期货合约(即空头平仓，或称空头回补)，从而在高价卖出低价买入的差价中获得利润。 4．[解析]答案为A。金融市场的基础是价格机制，在外汇市场上表现为汇率机制，债券市场上表现为利率机制。 5．[解析]答案为A。国务院颁布的《证券公司监督管理条例》第三十八条第一款规定，“证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。”据此，在我国，证券经纪人可以是法人，也可以是自然人。 6．[解析]答案为B。应当为存款自愿、取款自由 7．[解析]答案为B。成长型基金重视基金的长期成长。强调为投资者带来经常性收益．该类型基金适合于家庭处于稳定期的投资者。而退休的、以获得稳定现金流为目的的投资者．个人的主要理财任务是妥善管理好积累的财富-积极调整投资纽合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资-多配置基金、债券、储蓄、结构性理财产品以稳健的方式使资产得以保值增值。 8．[解析]答案为B。结构性金融衍生品风险较高，流动性较差。 9．[解析]答案为A。略 10．[解析]答案为B。远期合约是为规避价格风险而产生的。 11．[解析]答案为B。金融衍生品交易所如期货交易所，本身不参与金融衍生品的交易。 12．[解析]答案为B。按照客户获取收益方式的不同．银行理财产品可以分为保证收益理财产品和非保证收益理财产品。保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益-反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理 财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。 13．[解析]答案为B。卖出的称“空方”，买进的称“多方”。 14．[解析]答案为A。利润表编制的基础是权责发生制，现金流量表的基础是收付实现制，二者可能出现不一致。 15．[解析]答案为A。金融远期合约没有履约保证，因为当价格变动对一方有利时，另一方就有可能或无力履行合约．因此违约风险较高。