山东高速股份有限公司董事会审计委员会2013年度履职报告

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1、山东高速股份有限公司董事会审计委员会2013年度履职报告根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》有关规定，现就公司董事会审计委员会2013年度履职情况汇报如下：一、董事会审计委员会基本情况公司第四届董事会审计委员会由独立董事林乐清先生、独立董事朱蔚丽女士、董事许红明先生3名成员组成，其中，独立董事林乐清先生为会议召集人。二、董事会审计委员会会议召开情况报告期内，公司第四届董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《

2、董事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，对公司2013年定期报告进行了审核，并发表了专业意见。2013年10月，公司2013年度审计开始后，审计委员会积极履行职责，先后召开了4次会议，积极与审计师进行沟通，对年度审计工作给予指导。具体情况如下：1、2013年10月12日，公司第四届董事会审计委员会召开公司2013年度审计工作第一次会议。会议听取了公司计划财务部和审计部就公司财务和内控合规审计事项有关汇报，就公司2013年财务工作情况及审计范围、审计风险评估、重点审计领域和策略等问题进行了研究，督促公司计划财务部和审计部尽快与年度

3、审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“普华永道”）沟通确定公司2013年度审计计划，尽快开展预审和现场审计工作。2、2013年11月8日，公司第四届董事会审计委员会召开公司2013年度审计工作第二次会议。会议审议通过了公司编制的2013年度财务会计报表及普华永道提交的《山东高速股份有限公司2013年度审计计划》，并就公司2013年财务工作情况及此次审计工作目的、审计范围、审计风险评估、重点审计领域和策略等问题进行了充分的沟通。会议审议同意普华永道提交的《山东高速股份有限公司2013年度审计计划》，并督促有关人员在

4、会议结束后尽快开展现场审计工作。会议要求公司有关部门和审计机构应根据中国证监会、财政部、上海证券交易所等监管机构的有关要求，认真研究有关政策，充分关注公司2013年度审计工作重点问题，遵循审慎性原则，全面做好2013年度报告的编制、审议、报送和信息披露工作。3、2013年12月11日，公司第四届董事会审计委员会召开公司2013年度审计工作第三次会议。会议听取了普华永道关于预审阶段发现事项的汇报，并督促会计师事务所、公司计划财务部尽快落实年终审计的各项准备工作。4、2014年3月14日，公司第四届董事会审计委员会召开公司2013年度

5、审计工作第四次会议。会议听取了普华永道沈哲先生和公司董事、副总经理、总会计师伊继军先生关于2013年度审计工作的介绍，认真审阅了普华永道提交的《山东高速股份有限公司2013年度审计总结》、《公司2013年年度审计报告（草稿）及各专项审计意见（草稿）》，并就审计总结中有关审计事项进行了充分的讨论和沟通。会议认为，普华永道在2013年度审计和2013年年报编制工作中，客观、公正地履行职责，严格按照有关规定要求，全面按时地完成了现场和财务报表的审计，所出具的审计报告真实、完整，全面反映了公司的财务状况。公司在现场审计、报告提交过程中及时

6、督促、充分沟通、密切配合，保证了2013年年度审计工作的顺利开展。会议表决通过了普华永道提交的《山东高速股份有限公司2013年度审计总结》、《公司2013年年度审计报告（草稿）》和《公司2013年财务报告内控审计报告（草稿）》，同意将《公司2013年年度审计报告》和《公司2013年财务报告内控审计报告》提交公司董事会审议。会议还就2014年度审计机构聘任事项进行了表决，同意续聘普华永道为公司2014年度国内审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。三、董事会审计委员会2013年年度报告相关工作情况（一）参与2013年年度报告编制工作

7、情况按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》、《关于做好上市公司2013年年度报告工作的通知》以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》的规定，董事会审计委员会认真履行职责，在公司2013年年度报告的编制过程中，积极履行监督、核查职能。公司董事会审计委员会与公司年度审计机构协商确定了公司2013年度财务审计和内控审计工作的时间安排，并在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司2013年度财务报表按照《企业会计准则》的要求编制，未发现其中存

8、在重大错误和疏漏。年审注册会计师进场后，审计委员会多次与年审注册会计师进行沟通，督促会计师事务所按照计划进度开展审计工作，并在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司的财务会计报表，认为公司2013年度财务报表能够按照《企业会计准则》的要求