宝山钢铁股份有限公司董事会审计委员会2013年度履职情况报告

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1、宝山钢铁股份有限公司董事会审计委员会2013年度履职情况报告2013年度，宝山钢铁股份有限公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司《章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将一年来的履职情况报告如下：一、审计委员会基本情况公司第五届董事会审计委员会由4名董事组成，包括黄钰昌董事、戴志浩董事、黄碧娟董事和夏大慰董事，独立董事占3/4，并由独立董事会计学教授黄钰昌先生担任主任。二、审计委员会2013年度会议情况2013年度，审计委员会共召开4次会议，具体情况如下：1.2013年

2、3月22日召开五届6次董事会审计委员会，审议以下事项：（1）《关于2012年年末母公司提取各项资产减值准备的议案》；（2）《关于公司2012年度资产损失情况的报告》；（3）《2012年年度报告（全文及摘要）》；（4）《关于2012年度财务决算报告的议案》；（5）《2012年度利润分配预案》；（6）《关于2013年日常关联交易的议案》；（7）《关于2013年度预算的议案》；（8）《关于采用个别认定法对宝钢集团合并报表范围内应收款项计提坏账准备的议案》;（9）《关联人清单》；（10）《关于<2012年度内部控制评价报告>的议案》；（11）《公司2012年内部审计工作总结及2013年内部审计工作计

3、划》；（12）《2012年度内部控制检查监督工作报告》；（13）《审计委员会对自身、外审、内审的评价表》；（14）《关于续聘德勤华永会计师事务所为2013年度独立会计师及内控审计师的议案》。审计委员会提出了建议，认为公司要关注湛江项目的内控管理，加强过程控制，针对湛江项目的重点关键环节进行重点检查。2.2013年4月24日召开五届7次董事会审计委员会，并审议以1下事项：（1）《关于2013年一季度末母公司提取各项资产减值准备的议案》；（2）《2013年第一季度报告》。3.2013年8月21日召开五届10次董事会审计委员会，并审议以下事项：（1）《关于2013年二季度末母公司提取各项资产减值准

4、备的议案》；（2）《2013年半年度报告（全文及摘要）》；（3）《2013年上半年内部控制检查监督工作报告》。4.2013年10月22日召开五届11次董事会审计委员会，并审议以下事项：（1）《关于2013年三季度末母公司提取各项资产减值准备的议案》；（2）《2013年第三季度报告》。审计委员会认为公司要密切关注资本市场的变化，关注人民币和美元的汇率波动。三、审计委员会年度重点工作情况（一）监督及评估外部审计机构1.评估外部审计机构五届6次董事会审计委员会审议通过《对外部审计机构2012年度评价表》，从“为审计委员会提供服务”、“审计工作情况”、“资信、背景及其他”等方面对德勤华永会计师事务所

5、（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）作出评价，评价结果良好，向董事会提议续聘德勤为公司2013年度独立会计师及内控审计师。2、履行2012年年报审计监督职责在公司2012年度财务报告的审计过程中，我们严格按照《审计委员会年报工作规程》的要求充分发挥审计和监督作用，在2013年1月初，就公司2012年年报审计工作与德勤沟通，协商确定了2012年度财务报告审计工作时间安排，对审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等提出意见。在年报审计期间，审计委员会督促会计师按照年报工作安排确定的时限提交审计报告。2013年3月22日，审计委员会与德勤年审会计师进行见面沟通，就2012年度

6、财务会计报表审计情况进行充分交流，并发表了审阅意见。（二）审阅公司财务报告并对其发表意见2013年3月22日，审阅了经德勤年审会计师出具初步意见的公司2012年度财务会计报表，认为公司2012年度财务会计报表能够按照企业会计准则的要求进行编制，符合财政部和证监会等相关部门的有关规定，能够反映公司截止2012年12月31日的资产负债情况、2012年的经营成果和现金流量情况。2在2013年年报工作中，我们同样严格按照《审计委员会年报工作规程》，认真履行职责。审计之初，与年审会计师沟通确定年报工作安排；审计之中，与年审会计师召开电话会议，就2013年度财务会计报表审计中涉及到的相关事项进行交流和沟

7、通，以充分发挥审计监督作用，维护审计的独立性。（三）评估内部控制的有效性2013年3月22日，我们审议通过了公司《2012年度内部控制评价报告》，认为：报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。（四）指导内部审计工作2013年3月22日，我们认真听取了公司审计部《2012年度内部审计工作总结和2013年度内部审计计划》的汇报，认为公司