73长期股权投资管理业务流程修订对照表

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1、“7.3长期投资管理业务流程”修订对照表原稿内容现修订为备注经营目标1.1规范长期股权投资管理，降低1.1规范长期股权投资管理，降低修订长期股权投资风险、确保投资安投资风险，保证投资安全，及时收全、提高投资回报。取和提高投资回报。财务目标2.1确保长期股权投资账面价值的2.1保证长期股权投资账面价值的修订完整、真实、准确，及时收取投资真实、准确、完整，及时收取投资回报。回拫。经营风险1.1长期股权投资方向不正确，导1.1长期股权投资方向不正确，导修订致投资低回报或无回报甚至投资致投资低回拫无回报盛投资权益权益损失。损失。1.4未经审核，擅自变更合同标准1.4未经审核

2、，变更合同标准文本修订文本中涉及权利、义务的条款，导中涉及权利、义务的条款，导致损致损害股份公司权利。害股份公司权利。财务风险2.1会计核算遗漏，造成财务报表2.1会计核算遗漏，造成信息不完修订不真实。整。合规风险3.1违规操作导致长期股权投资权3.1投资、管理方式及操作不符合修订属不清晰，造成投资权益损失。国家有关法律法规，受到处罚或造业务流程步骤与控制点1.1出资应由发展计划部按照投资成损失。1.1股份公司直接出资的项目，财修订计划逐级报股份公司总裁班子、董务部根据法律事务部出具的公司事长、董事会、股东大会按权限审形式的法律意见书、审定的合资合批立项。立项后，由

3、财务部落实资同及公司章程、发展计划部的立项金。文件等办理权益管理手续，落实资金。1.2分公司、全资子公司的财务部1.2投资设立控股子公司、参股子修订公司须经法律事务部审定合资合门根据股份公司授权委托书、发展同及章程，并由其组织办理工商登计划部的立项文件、同级法律事务记事务。部门出具的公司形式的法律意见1.3股份公司提名出任被投资子公书等办理权益管理手续，落实资金。控股子公司的财务部门根据发展计划部、财务部、法律事务部等部门的书面意见，履行内部审批程序，办理权益管理手续，落实资金。1.3股份公司直接或委托的投资项修订司的董事、监事的人选须按照人力目，提名出任被投资子公

4、司的董资源部的文件执行。事、监事的人选须按照各级人事部门的文件执行。2.1各级投资管理部门根据长期股2.1各级投资管理部门根据长期股修订权投资授权文件及投资协议，要建权投资授权文件及投资协议，建立立并完善长期股权投资管理台账、并完善长期股权投资管理台账、财财务投资项目明细账表，妥善保管务投资项目明细账表，妥善保管投投资协议、合同、股票、出资证明资协议、合同、股票、出资证明书书等股权证明。长期股权投资明细等股权证明。长期股权投资明细账账表需经财务部门负责人审核

5、表需经财务部门负责人审核。法律室。法律事务部负责管理有关子公事务部负责管理有关子公司的工司的工商登记台账。商

6、登记台账。3.1股份公司通过委托股东授权代3.1被投资的子公司应建立规范的修订理人，在所投资子公司的股东大会法人治理结构，股份公司委托的股上对议案行使表决权，体现股份公东授权代理人、提名的董事、监事司意志，实现控制力；通过提名的按照公司章程，履行相应的权利义董事、监事在所投资子公司的董事务，及时报告有关会议决议或记会、监事会上行使表决权，实现影响力；通过提名的经理人员，参与被投资子公司的经营决策与经营管理。股份公司可直接行使出资人权利，管理被投资子公司的股权；也可委托分公司代行使出资人权利，管理被投资子公司的股权。录。3.3被投资子公司有重大事项形成3.3被投资子公

7、司对股权、资产处合并议案，须经董事会、股东大会审议置事项形成议案前，由股份公司委通过的，由股份公司委托的出席股托的股东授权代理人、委派的董事东大会的股东授权代理人、委派出将有关情况上报股份公司财务部，席董事会的董事征询相关部门意财务部会同法律事务部等有关部见，并逐级上报股份公司部门负责门审核提出处理意见，并按照规定人、总裁班子、董事长、董事会，权限逐级上报审定后，由委托的股按照授权权限审批后，由委托的股东授权代理人、委派的董事执行表东授权代理人、委派的董事执行表决权。决权。董事会秘书局、法律事务部为股份3.4董事会秘书局、法律事务部为公司提名并出任的被投资子公司股份

8、公司提名并出任的被投资子股东授权代理人、董事、监事的曰公司股东授权代理人、董事、监事常联系机构。董事会秘书局承担对的日常联系机构。董事会秘书局承上市子公司的股东授权代理人、董担对上市子公司的股东授权代理事、监事的服务职能；法律事务部人、董事、监事的服务职能；法律承担对非上市子公司的股东授权事务部承担对非上市子公司的股东授权代理人、董事、监事的服务代理人、董事、监事的服务职能。职能。3.5有关部门要加强长期股权投资经济可行性的后评估工作，检查分析投资期间经营行为是否合规，每年对被投资子公司进行绩效评价，绩效评价报告由财务部审核后上报股份公司总裁班子、董事长、董3.