餐饮财务管理制度

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1、餐饮财务管理制度[餐饮财务管理制度]　　１．餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制，餐饮财务管理制度。　　２．餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。　　３．餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。　　４．财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任一支笔的财务审批制度。　　５．会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会

2、计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。　　二．现金管理制度　　１．严格执行国务院《现金管理暂行条例》。　　２．遵守现金收、支两条线的原则，严禁私自坐支、挪用。　　３．不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。　　４．现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。　　５．各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定，管理制度《餐饮财务管理制度》(..)。　　６．每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。　　７．任何人不得将收入

3、的现金私自挪用或存放。　　８．采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。　　９．因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。　　三．银行存款，支票管理制度　　１．财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。　　２．填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。　　３．出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。　　４．出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。　

4、　５．中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。　　６．支票与印鉴要分开存放。　　７．采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领取。　　８．采购员使用支票结帐后，要及时报帐，如遇特殊情况，经主任批准后，也必须在月底前结清。　　四．借款制度　　１．任何借款都必须严格遵守审批程序。　　２．任何人借款都必须填写借款单，由中心主任审批后方可支付。　　３．采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。　　４．一般借款必须在任务完成一周内报帐。　　五．收据管理与报帐制度　　１．建立收据信用登记薄，由专人负责管理。　

5、　２．开错的收据，必须全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。　　３．购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。　　４．报帐时，市场购货单，发货票，必须有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必须列出购物名细及单价，保管员，经手人签字后附在发货票后。餐饮财务管理制度2　　第2篇上市公司财务经理岗位职责　　〖预览〗1、协助财务总监管理财务中心内部各项事务，协调处理内部及外部的关系，对财务总监负责，领导下属依法开展财会工作。2、组织公司下属部门公司的财务管理、应收账款方面工作，合理筹划收入与

6、应收款项、预收账款的管理，监督资金收入的合法及完整性，提高资金利用率。3、组织配合绩效管理体系，制定财务内部相关指标，负责下属的绩效考核，并组织下属按要求完成各项任务指标。4、对票据、凭证的真伪予以鉴别，对不合理票据、虚假票据、凭证进行监督和控制。5、组织制定本部门年度及季度财务预算。6、根据发展需要，协助财务总监对财务管理工作进行研究、布置、检查、总结，并不断改进和完善。7、参加经营管理会议，参与经营决策，组织开展各项经济分析活动，为公司领导提供经济预测和经营决策依据。8、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，协助财务总监汇总、审核下级部门上报的月度预算，负责审核签署公

7、司预算、财务收入计划、成本费用计划、会计决算报表。9、负责重要内审活动的组织与实施。10、组织审查或参与拟定经济合同、协议等经济文件，按财务管理要求做好各项合同的收款管理11、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向董事长汇报工作情况。12、定期向董事长述职。13、协助财务总监组织建立资产管理制度，保障资产的正常管理。……餐饮财务管理制度3　　第3篇财务部门岗位职责　　〖预览〗公司财务部职责一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。三、搜集公司经营活动情