个人理财案例

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1、个人理财作业马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，马先生每月税前收入18000元，董女士每月税前收入16000元（*为你学号的最后一位数，此数大小会对你今后计算和规划有影响）。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，其中贷款60万20年还清。夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万元左右;每月用于补贴双方父母约为2000元；家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女

2、士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在20万。夫妇俩想在十年后（2021年）送孩子出国读书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。问：马先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划建议？应如何规划？（不考虑通货膨胀因素，假定各项贷款利率均为5%。）以下表格仅供参考，计算住房贷款时，学号尾数为单号的用等额本息，学号尾数为双号的用等额本金法一、客户财务状况分析：（1）编制客户资产负债表客户资产负债表

3、（2010年12月31日）日期：姓名：资产金额负债金额现金与现金等价物　住房贷款74,375活期存款250,000其他负债0现金与现金等价物小计250,000负债总计74,375其他金融资产700,000　　个人实物资产900,000净资产1,775,625资产总计1,850,000负债与净资产总计1,850,000（2）编制客户现金流量表（2011年）客户现金流量表日期：姓名：收入金额百分比支出金额百分比工资+奖金351120100%按揭还贷44312.535.1%投资收入　　日常支出3600028.5%收入总计（+）35

4、1120100%其他支出4600036.4%支出总计（-）126312.536%支出总计126312.5100%结余224807.564%　　　（3）客户财务状况的比率分析客户财务比率表结余比率64%投资与净资产比率39%清偿比率96%负债比率4%即付比率336%负债收入比率12.6%财务指标表参考值实际值结余比例=结余/税后收入10%0.64投资与净资产比率=投资资产/净资产50%0.39清偿比率=净资产/总资产50%0.96负债比率=负债总额/总资产50%0.04即付比率=流动资产/负债总额70%3.36负债收入比率=负

5、债本息/税后收入40%0.126流动性比率=流动性资产/每月支出3以上23.75客户财务比率分析：从以上的比率分析中，我们可以看出，客户的各项指标较好。结余比率高达64%，说明客户有很强的储蓄和投资能力，但同时也反映出马先生一家每月的收入来源较单一，应在收入来源的多元化配置方面多做考虑。投资与净资产比率一般在50%左右，这位客户只有39%。马先生家金融资产的盈利能力较低，且投资方式较单一。清偿比率高达96%，远好于60%—70%的适宜水平。即付比率参考值偏高则是过于注重流动资产，综合收益率低，财务结构不合理。负债收入比率为2

6、5%，远低于40%的临界点，家庭债务压力比较小，具有较好的承受风险的能力。（4）客户财务状况预测客户现在处于事业的黄金阶段，预期收入会有稳定的增长，投资收入的比例会逐渐加大。考虑到通货膨胀，现有的支出会按一定的比例增加，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加。孩子未来的教育经费将是一比大支出。另外，购车后，每年会有一笔较大的开销。目前按揭贷款是唯一的负债，随着时间的推移，这笔负债会越来越小。由于夫妻双方都在外企工作，未来养老负担不大。客户财务状况总体评价：总体看来，客户家庭财务状态和收支状况相对稳定，家庭处于积蓄阶段。偿债

7、能力较强，结余比例较高，财务状况较好。其缺陷在于活期存款占总资产的比例过高，投资结构不太合理，该客户的资产投资和消费结构可进一步提高。二、确定客户理财目标（1）理财目标的规范化与分类（按期限分）1、保险规划：增加适当的保险投入进行风险管理。（短期）2、消费支出规划——购车：近期内购买一辆总价在20万的车。（短期）3、消费支出规划——购房：在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。（中期）4、子女教育规划：十年后（2021年）送孩子出国念书，每年需要10万元各支出，大约6年（本科加硕士研究生），共需要60万元

8、。（长期）（2）理财目标的可行性分析1、建议客户每年购买约两万元的保险费用，具体如下：A．寿险：预计夫妻双方年保费支出一万元。B．意外保障保险：由于马先生一家外企工作，考虑到出差情况和每年出游，应购买意外险。保障额约250万（意外保障额度等于未来支出的总额）。预计年保费支出5，000元。C