信用证结算方式的风险及预防措施

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1、江苏浚贸职北技木学院半血伦文题目：信用证结算方式的风险及预防措施系（院）专业班级学号学生姓名指导教师职称指导教师职称2012年3月19日信用证结算方式的风险及预防措施手商要：我国加入世界贸易组织后，与成员国之间的国际贸易冇了很大的增长，作为国际贸易主要结算方式之一的信用证也得到越来越广泛的使用。然而，随着国际贸易的快速发展，作为信用证的负面产物一一信用证欺诈案也频频发生。信用证欺诈的种类十分繁多，从不Ml的角度分析会冇不Ml的类型。而且随着科技手段的不断提高，其表现形式也变得更加复杂和隐蔽。信用证外部保护机制相对薄弱，信用证当事人因素，也是信用证

2、欺诈产生的原因。杜绝欺诈的产生是十分困难的，在实务中，只冇做好充分的事先准备，才能最大限度地避免欺诈的发生。信用证交易各当事人,包括贸易双方和银行职员,都要做好自我防范，提高自身业务素质，增强防范意识等，避免受到不必要的损失。关键i司：信用证信用证欺诈防范ABSTRACT：China’saccessiontotheworldtradeorganization，andtheinternationaltradebetweenmemberstateshasbeenagreatincrease，asinternationaltrademajorsettl

3、ementway，oneofthelettersofcredithavebeenincreasinglyandwidelyused.However，withtherapiddevelopmentoftheinternationaltrade，asanegativeoutcomeL/C、L/C-fraudalsooccurredfrequently.Thetypesofcreditfraudisvarious，fromthepointofviewofdifferenttypesofappearingtherearedifferent.And，ast

4、hemeansofscienceandtechnologyunceasingenhancement，theformhasbecomemorecomplexandconcealment.L/Cexeternalprotectionmechanismrelativelyweak，andL/C，thefactorofparty，isalsothecausesofcreditfraud.Putanendtothegenerationoffraudisverydifficult，inpractice，onlytomakefullpreparation，to

5、maximizetheavoidthehappeningofthefraud.L/Ctradingallparties.includingtradebothsidesandthebankclerk,shouldbepreparedtopreventthemselves，improvetheirprofessionalquality，andenhancetheawareness，etcavoidunnecessarylosses.Keywords:L/Cletterofcreditfraudguardagainst—、信用证的概述4（一）信用证的基

6、本理解41、信用证的概念42、信用证的特点43、信用证作用4（二）信用证的结算流程4二、信用证结算的主要风险5（一）承兑交单信用证存在的风险5（二）信用证软条款中隐含的风险61、规定信用证内容基本要素时的隐患62、信用证开立过程中设置隐含条件的隐患6（三）信用证单据业务中的风险71、受益人伪造单据骗取货款72、开证申请人利用信用证诈骗83、开证申请人与受益人串谋诈骗8三、信用证结算存在风险的原因8（一）不法者的贪利心里8（二）受害者的防范意识不强8（三）银行等机构缺乏防范意识10四、信用证结算风险的防范10（一）进口商应采取的措施101、做好前期

7、资信调查102、选择适当的贸易术语，采用合适的信用证方式103、严谨签约交易合同、加列商品检验条款10（二）出口商应采取的措施111、慎重选择贸易伙伴，了解其资信问题112、仔细审查信用证113、努力提高业务人员素质11（三）开证行应采取的措施111、明确责任和义务112、加强对进口商的了解123、选择资信良好的银行作为业务伙伴12五、总结12##城12信用证结算方式的风险及预防措施一、信用证的概述(一)信用证的基本理解1、信用证的概念信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额，并在一定期限内凭

8、规定的单据付款的书而文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。2、信用证的特点(1)银行负责