保险财务数据真实性自查宣导

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1、保险财务业务数据真实性宣导浙江分公司二OO九年五月十二日目录财务业务数据真实性工作开展背景财务业务数据真实性自查工作重点中保协会银保自律规范工作会议精神学习财务业务数据真实性工作开展背景1月21日中国保监会下发了保监发〔2009〕9号文件《关于开展保险公司财务业务数据真实性自查工作的通知》，明确了开展保险公司财务业务数据真实性检查四个方面的工作重点。1、财务业务数据管理体制机制的科学性、合理性；2、财务业务数据真实性情况；3、财务业务数据管理制度的健全性、合规性和有效性；4、财务业务数据管理制度的执行情况和违法违规问题；财务业务数据真实性工作开展背景当前保险公司财务业务

2、数据真实性管理中存在的主要问题。1、财务业务管理体制机制存在问题。2、财务业务数据库存在失真问题。3、财务业务数据管理存在执行不严格问题。4、会计核算存在的不合理、不准确问题。银保系列当前存在主要问题一是存在假发票报销入账的情况；二是不在不合理票据报销情况；三是存在支票假转帐的情况；四是虚报激励方案申请跨年度费用；五是利用报销的方式，擅自进行通融退保；六是银行手续费未严格建立台帐，公款私存，容易发生侵占挪用资金的风险；其他方面的主要问题一是费用挪用现象比较普遍；二是通过报销费用方式支付内勤工资及奖金，偷逃税款；超额支付人力成本，发放奖金、超标准发放公司福利；三是大宗采购

3、及大型会议培训地点的选择未旅行招标或比价程序，增加公司成本；四是会计基础工作薄弱，财务附件不齐全，缺少证明会计事项真实性的原始凭证；目录财务业务数据真实性工作开展背景财务业务数据真实性自查工作重点中保协会银保自律规范工作会议精神学习财务业务数据真实性自查工作重点保监会对自查工作的时间要求自查阶段：1月20日～4月30日整改阶段：5月监管抽查阶段：6月～10月监管总结阶段：11月银保系列自查工作重点（涉及两个方面）银保协议外手续费方面：1、规范与银行签订的代理协议，根据当地行业协会监管要求签订，明确禁止协议之外的附件利益，抵制商业贿赂，改变目前依靠业务激励扩大销售量的局面

4、。1、“小金库”问题，对于抽查发现的“小金库”不能说明真实去向的要依法追回，隐瞒不报被公司或监管机构检查发现的将从严处理。2、对于5月1日前已经存在的又能说明真实去向的协议手续费，不再追究。3、对于5月1日前有明确补充协议约定但尚未支付的手续费，凭合法、合理的票据处理并支付，不合规的票据一律不予报销。财务自查工作重点涉及业务方面1、对发现虚假事项或虚假票据，对弄虚作假的责任人和当事人进行必要的罚款和行政处理。2、在费用管理方面，加强对机构费用管理的过程监控，提倡《关于在全系统提倡节约的倡议》，从紧控制费用支出。3、在单证及资金管理方面。在单证管理上，由总公司同意印制，严

5、禁私印。在资金管理上，严禁私建小金库、推行零现金管理。下一阶段工作要求思想上高度重视。杜绝存在三种心态“对自查工作存在观望心态”、“认为自查工作影响公司业务发展”、“担心公司对自查发现的问题进行问责”。职责上明确各自分工。迅速传达落实会议精神。目录财务业务数据真实性工作开展背景财务业务数据真实性自查工作重点中保协会银保自律规范工作会议精神学习中保协会银保自律规范工作会议精神学习金坚强会长对下阶段整治工作的要求：1、针对银保自律时间中发现的各种问题，不断加强自律公约的公信力和执行力，提升公司的自律规范意识。2、与银行建立长效的沟通机制、建立业务信息及数据的定期通报制度等。

6、3、尽快理顺与各地保险行业协会的关系，建立联合开展银保自律检查的工作模式和信息通报制度等。中保协会银保自律规范工作会议精神学习梁涛主任对下阶段整治工作的要求：1、从标准保费、风险保额、新业务价值等方面完善结构调整的指标体系。2、要开展寿险市场规范工作，重点打击销售误导，对暗中支付手续费加大查处力度。3、借助外力加强银保业务监管。谢谢