保险理论研究的历史沿革与最新发展

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1、保险理论研究的历史沿革与最新发展（上）2007-2-12　　从世界上第一本保险专著问世算起，保险学的研究工作已有近500年的记载。正是这些研究成果，不断推进着保险业的前进与发展。随着保险业的发展壮大，保险理论研究日新月异。未来保险理论研究，将会向更深层次、更高领域拓宽和深化，必将为促进保险业的持续、快速、和谐、健康发展提供坚实的理论支撑。　　1.传统保险理论　　十四世纪后半叶，海上保险开始在意大利出现。十六世纪初期，以海上保险条款和判例为主要研究内容的海上保险专著出版，标志着保险学这一新兴学科的诞生。

2、对保险基础理论的研究也从此开始，传统保险理论在实践中逐步形成。传统保险理论的研究方法一般是从探讨保险本质出发，展开对保险功能的深入研究。　　1.1保险的本质　　在保险产生的初期，关于什么是保险，人们对此颇有争论。具有代表性的学说有三种。　　一是“损失说”。该学说以损失这一概念为核心，主要从损失补偿的角度来剖析保险机制，强调没有损失就没有保险，认为保险是损失填补和损失分担，有损失才有保险的必要。具体可以分为如下几个代表性学说:（1）“损失赔偿说”。认为保险是一种损失赔偿合同，保险的目的是补偿人们在日常生

3、活中由于发生自然灾害和意外事故等偶然事件所造成的损失。其代表人物为英国的马歇尔（S.Marshall）和德国的马休斯（E.A.Masius）。（2）“损失分担说”。该学说认为，从经济意义来看，保险是把个人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，由处于同一危险中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度，认为所有的保险都是损害保险，强调损失赔偿中多数人的互助合作因素。此学说的倡导者为德国的瓦格纳（A.Wager）。（3）“风险转嫁说”。该学说从风险处理的角度研

4、究保险性质，认为保险是一种风险转嫁机制，个人和企业以支付一定的保险费为代价，将现实生活中的各种风险转嫁给保险公司，然后由保险公司通过集聚多数人来分摊风险损失。美国学者魏兰托(A.H.Willet)和克劳斯塔（B.Krosta）是其代表人物。其观点至今仍然被广泛应用于风险管理和保险领域。　　二是“非损失说”。认为“损失说”没有涵盖人身保险，不能全面描述保险的属性，应该摆脱损失的概念，寻找一种能够全面解释保险概念的学说。主要有以下几个流派:（1）以意大利的费方德（C.Vivanta）为代表人物的“保险技术

5、说”，强调保险的数理基础，突出保险在技术上的特性，主张保险就是把面临同样危险的多数人或多数单位集合起来，测出危险事故发生的概率，然后根据概率计算保险费率并向个人或单位收取保费，当危险事故发生时支付一定的保险金。（2）以意大利的戈比（U.Gobi）和德国的马纳斯（A.Manes）为代表人物的“欲望满足说”，该学说认为保险是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段，并且认为这就是保险的性质。（3）以日本的米古隆三为代表人物的“相互金融机构说”，强调保险的资金融通功能，认为保费的收取和赔款的支付都是通过货币进

6、行的，同时保险作为应付经济不安定的善后措施，也主要是通过调整货币收支来进行的，所以保险是以发生偶然事件为条件的相互金融机构。　　三是“二元说”。认为保险合同可以分为两类，一类是损失赔偿合同，如财产保险，一类是给付一定金额为目的的合同，如人身保险，其代表人物是德国的爱伦贝格（V.Ehrenberg）。　　经过长期的保险实践与理论探讨，人们对保险本质的看法逐步达成一致：保险反映的是一种经济关系，这种经济关系的本质是经济保障，保单是实现这种经济保障的商品形式。经济保障是集散风险与损失补偿的统一，是表现、衡量

7、和实现保险商品价值时所起的作用。保险质的规定性就在于此。　　1.2保险发展理论　　保险发展理论根源于经济理论。新古典经济学等传统的经济理论建立在“完全信息”假设基础上，因此传统保险发展理论也就未能整合进一般经济学。就宏观层面来看，鼓励自由竞争和不干预经济成为凯恩斯主义经济学之前西方国家普遍采用的政策，有关保险业发展与国民经济发展和社会保障程度互动性研究尚未开始。从微观层面分析，传统的微观经济理论给予保险发展理论许多有益的启发。相关研究表明，保险公司发展是资本、人力资源、产品数量与结构等相关变量的函数。

8、但是，建立在大数定律和数理统计原理基础上的保险数理基础并未取得突破，保险业风险管理理论也没有实质进展,在此情况下，微观层面的保险发展亦受到限制。　　1.3保险功能理论　　对于保险功能的研究是建立在对保险本质的认识基础之上的。传统保险理论认为保险最本质的特点在于能够在被保险人遭遇损失时给予经济补偿，因此经济补偿功能是保险的基本功能。随着金融市场在西方国家的逐渐繁荣，人们认识到资金融通也是保险业的重要功能之一。传统保险理论对保险功能的认识有以下两种。　　1.