电网企业资金风险管理

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1、电网企业资金风险管理【摘要】今后五年，广东电网将投资1874亿元进行电网建设改造，自有资金不足，需要大量融资。面对庞大的现金流、资金规模及投融资规模，如何识别防范风险，提高资金资源合理调配水平，成为资金管理面临的重要问题。文章在介绍资金风险概念、资金风险管理现实意义的基础上，对电网企业所面临的资金风险进行梳理，归纳出三大风险：即安全风险、短缺风险和效率风险；重点研究电网企业如何在日常工作中规避、防范资金风险，并提出具体改进措施，以体现经营型、控制型管理理念。【关键词】电网企业；资金风险；电网企业资金风险管理【摘要】今后五年，广东电网将投资1874亿元进行电网建设改造，自有资金不足，需要大量融资

2、。面对庞大的现金流、资金规模及投融资规模，如何识别防范风险，提高资金资源合理调配水平，成为资金管理面临的重要问题。文章在介绍资金风险概念、资金风险管理现实意义的基础上，对电网企业所面临的资金风险进行梳理，归纳出三大风险：即安全风险、短缺风险和效率风险；重点研究电网企业如何在日常工作中规避、防范资金风险，并提出具体改进措施，以体现经营型、控制型管理理念。【关键词】电网企业；资金风险；电网企业资金风险管理【摘要】今后五年，广东电网将投资1874亿元进行电网建设改造，自有资金不足，需要大量融资。面对庞大的现金流、资金规模及投融资规模，如何识别防范风险，提高资金资源合理调配水平，成为资金管理面临的重要

3、问题。文章在介绍资金风险概念、资金风险管理现实意义的基础上，对电网企业所面临的资金风险进行梳理，归纳出三大风险：即安全风险、短缺风险和效率风险；重点研究电网企业如何在日常工作中规避、防范资金风险，并提出具体改进措施，以体现经营型、控制型管理理念。【关键词】电网企业；资金风险；电网企业资金风险管理【摘要】今后五年，广东电网将投资1874亿元进行电网建设改造，自有资金不足，需要大量融资。面对庞大的现金流、资金规模及投融资规模，如何识别防范风险，提高资金资源合理调配水平，成为资金管理面临的重要问题。文章在介绍资金风险概念、资金风险管理现实意义的基础上，对电网企业所面临的资金风险进行梳理，归纳出三大风

4、险：即安全风险、短缺风险和效率风险；重点研究电网企业如何在日常工作中规避、防范资金风险，并提出具体改进措施，以体现经营型、控制型管理理念。【关键词】电网企业；资金风险；风险管控一、资金风险管理理论概述（一）资金风险管理定义关于资金风险的定义，是指企业在筹集资金过程中由于未来收益的不确定性而导致的风险，即企业可能无法偿还到期的债务或者没有足够的现金来支付到期债务的不确定性，使企业预期未来收益与实际收益出现偏离的风险。可以看出企业资金风险的大小与企业筹资数额和投资收益率的高低有着密切的关系。资金风险的实质是企业全部资本中债务资本比率变化带来的风险。当然，企业使用自有资金仍有可能产生资金风险和经营风

5、险。（二）资金风险管理现实意义从电网企业资金类别来看，电网企业的资金分为三类：购售电资金，工程项目资金（即工程项目建设、更新改造、修理及维护等环节的资金）以及人工薪酬、日常费用资金。电网企业的经营过程实际是这三类资金内部之间相互转化与增值的运动过程。电网企业发生的所有经营业务，莫不与资金流转相关。从电网企业社会背景和经营现状来看，电网企业是国民经济基础性行业，要保障电力供应，主动承担起社会责任。南方电网赵建国董事长在2011年工作会议上曾明确指出，“电网企业作为市场经营主体和国有资产保值增值责任主体，必须具有较强的价值创造能力，注重资本的使用效率，强化投资决策管理，优化配置企业资源，突出风险管

6、控，提高企业整体效益”。这是历史和社会赋予电网企业的责任和使命。目前，电网企业主要是以投资拉动的外延式增长，企业规模上的长足发展和财务管理上的短板形成了强烈的反差，这与“成为服务好、管理好、形象好的国际先进电网企业”战略发展目标不相适应。在gdp增长的拉动下，电网投资巨大，规模扩张很快，这其中伴随的资金风险也相对较大，在技术、政策、市场环境、社会供给需求等诸多因素的影响下，使资金更具有不确定性及风险性。电网企业必须在市场竞争环境日趋激烈和复杂的情况下稳住脚步，提高企业综合实力，防范企业各类财务风险，尤其是资金风险。因此，对资金风险的分析识别，管理和控制的对策研究是十分必要的，而且具有现实意义。

7、二、电网企业资金风险管理存在的问题及资金风险分类（一）管理“短板”、风险意识不强，引发资金安全风险面对多变的外部市场环境和有待提高的内部管理水平，资金安全风险是客观存在的，但是企业管理人员应提高风险防范意识，加强管理控制。一方面要加强对财务人员职业技能的培养，树立资金风险管控意识；另一方面要建立健全电网企业财务管理的监控制度，落实到人，管控结果与人员绩效挂钩，使财务管理人员能够各尽其责。电网企业还