胜利油田实施的网上实时结算系统简介.doc

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1、胜利油田实施的网上实时结算系统简介近年来，胜利油田全体财务人员在油田公司主管副总经理的带领下，与时俱进，不断创新，积极利用现代化计算机技术，在提高会计核算和财务管理水平方面，取得了很好的成效。笔者利用本文就胜利油田实施的网上物资领用及劳务结算实时系统作一介绍，抛砖引玉，期望同行及专家提出更多更好的意见和建议，共同提高国有企业财务管理水平。一、物资领用及劳务结算网上实时结算系统的提出胜利油田自１９９６年就开始推广网络环境下的会计电算化软件。随着胜利油田会计电算化整体水平的不断提高及网络技术的成熟，为了满足油田有限公司进一步提高财务管理水平的需要，使各二级单位间结算更加方

2、便、快速、及时、准确、减少资金沉淀，我们设计了胜利油田物资领用及劳务网上实时结算系统。胜利油田各二级单位都要从油田物资供应处领用物资，同时各二级单位之间也存在大量的相互提供劳务行为，现行的结算都是由人工完成的，存在着种种问题。首先，物流与资金流不能同步进行，造成各二级单位的内部账无法及时核对和资金结算延迟；其次，在结算业务流程中的某些环节缺乏必要的监督与制约，工作效率低下、结算资金的占用和沉淀的现象严重；再次，在劳务结算上也存在结算不及时和扯皮现象。为了克服以上弊病，实行实时结算系统同财务信息系统和物资管理系统并行运行，利用内部网络实现实时网上交易结算。该系统采用客户

3、／服务器（Ｃ／Ｓ）和浏览器／服务器（Ｂ／Ｓ）混合体系结构，仿照股票交易方式进行实时交易结算。系统投入运行后，二级单位间每天发生的往来业务当天就可以通过网络结算。二、物资领用及劳务结算网上实时结算系统的系统结构胜利油田物资领用及劳务结算网上实时结算系统基本上由物资领用流程、供应处领料流程、劳务结算流程、ＩＣ卡安全管理机制、身份认证流程、财务系统与实时结算系统之间的关系、每日清算过程、系统网络结构组成，下面着重介绍物资领用流程、供应处领料流程和ＩＣ卡安全管理机制。（一）物资领用流程１．上报计划。包括：收集各三级单位的物料需求，汇总形成月用料计划；形成本单位月度用料计划，用

4、于上报供应处业务科室。4２．申请领料资金与回复。包括：供应站向财务科申请领料资金；财务科根据内行存款余额和实际情况，给予回复；供应站根据财务科的回复决定是否申请领料。３．领料申请与回复。包括：填写领料申请，即二级单位供应站通过浏览器在网上填写领料申请或通过其他方式申请；申请单内容包括物资编码、名称、申领数量等信息；供应处业务科收到申请后，根据库存情况回复申请。４．身份认证。包括：根据ＩＣ卡号及输入的密码验证领料者的身份；限一人一卡，一卡多用；获得授权码。５．业务科室工作。包括：身份验证；回复领料申请；批拨领料计划；将本次领料的料单号记入ＩＣ卡。６．获取领料信息。包括：

5、库房根据ＩＣ卡中记录的料单号从物资供应数据库中调出本库房可以发料的料单以备发料；领料计划信息到库房。７．库房发料。包括：利用刷卡和输入密码进行身份验证；根据实发情况填写实发数；通知实时数据库进行资金划拨；将领料明细数据保存到实时数据库中；更新物资供应系统的数据库，减少相应的库存；打印发料单；盖章签认，领料单位领料员加盖业务章和私章，仓库发料员签字盖章；发料，物资出库，领料员带发料单返回。８．结算。包括：进行身份认证；确认授权码；读取内行存款余额，以便确定是否发料；实发数据保存在实时数据库中。９．单据传递。包括：签字盖章完整的发料单由库房传递到业务科室；业务科室将返回的

6、发料单其中一联传递到财务科，供财务科记账用；控制单据传递时间。１０．发料单返回二级单位。包括：领料员将原始发料单随同货物一同带回本单位；二级单位根据发料单做入库处理；二级单位根据发料单做财务记账附件。１１．查询交易数据。包括：结算时，从实时数据库中提取当天发生的交易数据，在财务处账务系统中形成结算凭证；ＩＣ卡管理员和财务内行管理人员查询实时交易数据。4１２．财务处的工作。包括：检查实时结算系统是否停止交易；形成结算凭证，记财务资产处总账系统的内行账；为各个二级单位形成结算凭证，转入到各单位总账系统中；更新实时数据库中各单位内行存款余额表。１３．形成记账控制。结算时，在

7、财务处的账务系统中形成结算凭证，同时生成二级单位的结算凭证放到各单位的账务系统中。１４．提取记账信息。包括：二级单位财务可查询实时数据库中发生的交易数据和历史数据；二级单位财务可查询实时数据库中本单位内行存款余额。１５．注入资金。包括：若二级单位需要贷款时，财务处可以通过内行贷款，注入资金实时数据库中，增加二级单位的内行存款余额；内行业务发生时，刷新相应单位的内行余额。１６．内部结算实时数据库。包括：记录并刷新各单位内行余额；保存所有实时结算历史数据；ＩＣ卡身份认证数据库；实时结算系统启停时钟；每日实时结算结束时，汇总当天交易数据；ＩＣ卡使用日志；Ｉ