老年之家为老人服务公司创业计划书

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“老年之家”有限公司创业策划书班级：信科1101小组：梦想家成员：牛超越王福霞姚乐莹曹玲鲁志兵林欢周雷罗梦琳日期：2014.10第68页共68页 “老年之家”有限公司创业实践报告课程名称大学生创业实践创业项目老人之家创业实践目的：社会实践是进行自我能力培养，以及提升自己的一个重要方式，从校园到社会，是一种过度，也是一种成长，社会中有更为复杂的人际关系。为以后的创业打下坚实的基础。创业实践计划：1.讨论确定创业计划主题2.根据主题制定详细的计划：市场调研报告、制作市场调查问卷、市场调查及分析、商讨各种创业要点制作创业计划书。创业实践心得体会：要想成功的创业有以下几大要点1.要明确目标2.必不可少的创业计划书3.周密的资金运作计划4.不断强化创业能力和知识5.不断在实践中磨练6.学会从走到跑7.盈利是做企业最终的目标8.在失败中学会成长通过一学期的大学生创业基础课的学习，我们感悟到，自主创业的大学生有成功也有失败，并不是每一个人都适合自主创业。因此，我认为，大学生选择自主创业要多一些理性。创业仅有兴趣和激情是远远不够的。还受到资金，人际合作，政策及所处环境等各方面的制约。创业的话题应该是永恒的，但创业的选择须谨慎。评定意见：评定成绩评阅教师评阅时间第68页共68页 “老年之家”有限公司目录一、创业企业概况…………………………………………（5）二、创业项目简介…………………………………………（7）1、产品与服务（盈利模式）……………………………（7）2、战略目标（目标市场）……………………………（12）3、营销策略…………………………………………（13）4、营销管理…………………………………………（18）三、项目可行性分析………………………………………（19）1、宏观环境分析……………………………………（19）2、市场需求分析……………………………………（21）3、竞争者分析………………………………………（24）4、SWOT分析………………………………………（27）5.投资收益分析……………………………………（30）6.、项目创新点…………………………………………（37）第68页共68页 “老年之家”有限公司7.、风险预测…………………………………………（39）四、公司管理体系…………………………………………（42）1、公司性质……………………………………………（43）2、公司组织结构………………………………………（43）3、人力资源管理………………………………………（47）五、附件……………………………………………（49）1、市场调查问卷……………………………………（50）2、启动资金预算……………………………………（57）第68页共68页 “老年之家”有限公司第一章创业企业概况一、公司概况“老年之家”有限责任公司是有着全新服务概念、致力于提高广大老年人的幸福指数、创造美好老年生活的服务机构。该机构的主要服务对象为中高档收入家庭的老人，除了解决老人日间的吃、穿、用等最基本的生活所需，提供最基本的医疗保健之外，重点以“老年人养生”作为特色，主要包括“动形养生”、“饮食养生”两个方面。动形养生主要为气功、太极、八卦掌、按摩等动形方式，以强身延年。饮食则以“五谷为养，五果为助，无蓄为益，五菜为充”，重视五味调和，以求为老年人提供健康安全的日常饮食。（一）公司名称“老年之家”有限责任公司(二)法律形式本公司为有限责任公司，注册资金100万元，股东8人。（三）经营范围：针对人群老人，包括解决老人的吃、穿、住、行，提供基本医疗保健，老年养生（四）所有者：为入股股东所有（五）员工人数：30人（六）启动资本：100万（七）资本来源：第68页共68页 “老年之家”有限公司本公司资本来源包括两部分：1，权益资本：（1）风险投资：20万（2）创业团队投资：70万2，债务资本：（1）银行贷款：10万其后发展阶段可考虑上市发行股票进行集资。（八）建造要求1.选址我们将首选城市定在长沙附近一些弃之不用的小学租用，因为这些小学多位于郊区，绿化面积大，空气清新，环境宁静，能够减少城市的喧嚣对老人的影响。2.装修特点内部装修：托老会所内应包含公共活动室、就餐室、阅读室、休息室等区域。配备具有一定护理知识、有志于服务工作的人员。各个房间根据具体情况安装电视机、空调等电器，留宿房间设施齐全，舒适温暖。采用温馨宁和的主色调，装修风格具有过去生活年代的时代特点，让老人重新感受那一段虽有困苦但奋斗依然的青春风采，更真切地感受到幸福生活。悬挂老一辈革命家的画像，使老人充满信仰，对生活充满无限希望。外部环境：配备较为齐全的养老健身设施，加强老人体质，让老人健康快乐生活。我们力图使内部装修和外部环境成为一个整体，让人感觉到家的氛围，不觉得拘束和陌生，并能产生一种归属感。（九）我们的理念1.服务宗旨：一切为了老人的幸福晚年，让老人享受晚年生活。2.公司使命：服务于空巢老人，让老年人安详晚年，构建和谐社会。第68页共68页 “老年之家”有限公司随着人口老龄化的速度加快，越来越多的老人面临着“空巢”的情况。一方面，老人白天在家孤寂一人无人陪伴，无以打发寂寥时间；而另一方面，子女在外上班，既要担心老人在家的状况，又要全心全意做好工作，这无形之中加大了子女的压力。而托老会所提供的优质服务有效地解决了这一方面的矛盾，减少了子女在尽孝和工作两方面的压力，化家庭的小和谐为社会的大和谐，从而更好地创造社会价值财富。3.公司品牌：“百善孝为先，最美夕阳红”。4.公司愿景：“老人之家”会所，“老人安乐”的名片。5.核心价值观：以人为本，融孝于社会，化忠于财富。6.不懈追求：针对老人的精神赡养提供特色服务，最大限度地保证老人健康安详，实现我们致力于终极人文关怀的理想。二、公司目标托老会所要解决老人日间的吃、穿、用等日常基本问题，提高老年人的医疗保健意识，最重要的是对教导老人养生之道。从个人角度来说，托老会所需要做的是减轻或消除老年人的孤寂感，使老年人的生活更加丰富多彩，提高老年人的幸福指数，让老人幸福快乐的安详晚年；从家庭的角度来说，托老会所要转变养老敬老的传统观念，减轻子女承担的经济、社会舆论压力，促进家庭和谐；从社会的角度来说，托老会所必须有效解决城市人口老龄化所产生的负面问题，促进社会的和谐发展，同时要促进老龄服务产业的发展，维护社会的稳定和经济的长足发展。第二章创业项目简介一、产品与服务（盈利模式）1、服务模式及具体服务内容全托模式第68页共68页 “老年之家”有限公司短期：在子女出差、旅游等需要短时间外出而老人无人照顾的情况下，托老会所竭诚提供优质服务。（同时可以作为一种宣传方式，通过优质的服务，吸引其成为长期客户）长期：首先为了减轻子女的压力，更重要的是现在越来越多的老人追求高品质的生活质量，单调的家庭生活已经不能满足其需求，所以我们的“老人之家”产生于这种背景下，一方面致力于照顾好老人，为其提供一流的服务、绿色优雅的环境和舒适的生活条件，另一方面带老人进行不定期的旅游（包括国内国外线路），也会根据身体状况举办知识讲座等让老人在我们的机构里能学到养生知识、保健知识，愉悦身心。托老会所致力于解决老人二个层次的需求，我们的服务重点及服务特色在于：提供第一层次优质基本服务，提供第二层次的特色服务，让老年人接触、学习养生，力图使我们的服务能够体现会所对老人的人文关怀，让老人真正老有所依，老有所乐，老有所学。1.第一层次：解决老人的基本日常所需。妥善安排老人日间的吃、穿、用等最基本的生活所需。对有留宿意愿或陪护要求的老人，提供舒适的住宿条件，并在老人留宿期间有人员细心周到地照顾老人。住宿条件：托老会所有三留宿房间，每个房间有六个床位供老人留宿休息。其中两间房间配有空调，为经济适用为普通房间，按老人所选房间另外收取费用。2.第二层次：提供优质的保健养生。由于老年人的身体健康状况不同，在进入托老会所享受我们提供的优质特色服务的同时，我们将对进入托老会所的老人进行最基本的医疗体检，并建立每位老人的健康状况登记表。托老会所与国内外的保健品公司以及养生机构建立良好合作关系，，定期举办养生知识讲座，提高老人们的养生保健意识。第68页共68页 “老年之家”有限公司定期让老人进行常规体检，及时掌握老人的健康动态，并针对部分老人的身体状况调整饮食结构，制定便捷可行的养护方案，让老人活得更健康。入住的身体状况要求：无传染病、没有会影响其他人的精神疾病、无重症疾病等没有相应的医疗条件的病症。（3）服务的具体安排：托老会所区别于现今普通存在的敬老院——由政府管理的社会福利机构，托老会所是盈利性质的。福利性质的养老保障交给公办养老院，让低收入的老人能够入住，高层次的养老需求则应交给市场，让经济基础较好的老人能够自由选择配套更高、服务更好的养老机构。而托老会所正是在满足经济基础较好的老人的需求下产生的，更好的设施，提供更优质的服务。我们的目标在于创建良好的老年服务水平，提高老年人的幸福指数。2、收费标准（1）日常收费1.吃：早餐8元/人，中餐12元/人，晚餐12元/人。注：可自由选择是否在会所使用早餐和晚餐2.住：经济实用间留宿50元/晚，舒适间留宿90元/晚。注：可自由选择是否在会所留宿（收费另计）（2）服务收费（三种模式下所收费用不包括餐费）1.普通模式：每人1500元/月。“一对多”即由一个服务人员负责多位老人的基本日常生活，可根据特殊情况增派人手。2.精品模式：每人2000元/月。“一对五”即由一个服务人员负责五位老人的基本日常生活，可根据特殊情况增派人手。3.特护模式：每人2800元/月。“一对一”即针对某些生活不能自理的老人进行一对一特殊护理。3、企业文化第68页共68页 “老年之家”有限公司世界上没有什么比父母对子女的爱更无私了，在父母年迈时，尽孝心，让他们过上快乐无忧的生活，是我们的责任。企业文化是企业核心竞争力的基础和重要体现，体现着企业的能力、品位、发展水平和精神风貌。加强企业文化建设，既是企业实现自身发展的内在需要，也是贯彻落实科学发展观，实现经济社会全面发展，构建和谐社会的本质要求。在营造企业文化的过程中，我们要切实做到：（一）确立以人为本，打造老年服务的一流品牌的企业价值观和企业共同的目标作为一个服务广大老年人的机构，我们所有的员工都应致力于热情服务老年人，不断提高自身服务技能和水平，让自身的价值观服从企业的价值观，真正提供高质量的服务。清王永彬在《围炉夜话》中有语：“百善孝为先，万恶淫为源。常存仁孝心，则天下凡不可为者，皆不忍为，所以孝居百行之先。”孝是中华文化传统提倡的行为，儿女应体贴父母、家里长辈以及闲人的心意，表现一种稳定的伦常关系。所谓“百善孝为先”，反应中华民族极为重视孝的观念。而子女孝顺的表现，最基本应体现为回报父母的养育，让父母安享晚年。（二）建立适合企业特色的组织结构我们的组织结构图详细的介绍了近期和远期的企业组织结构。（参见组织结构图）（三）营造尊重和关心员工的人文氛围1.公司将尊重员工，赏识员工的知识才能2.恰当的表彰员工的卓越成绩，按照绩效考核给予员工奖励3.不断的改善员工的生活福利4.为员工创造晋升的机会5.为员工设计职业生涯设计第68页共68页 “老年之家”有限公司沟通培训职业化求真求善、换位思考创建学习型会所做一个让团队放心的人人性化设计图1（四）建立有效的奖励系统1.我们有一套自己的奖励系统，根据员工需要对员工进行多方面的奖励：绩效奖励,荣誉奖励及晋升奖励。注：每个奖励里都包括薪酬奖金奖励2.绩效评定方式：会所每天都会在纸箱子里放入一些激励大家的小纸片，每天早上每个老人抽取一张小纸片，根据每位医护人员的表现，老人予以赠送，根据每位医护人员所得的小纸片来评定，按照不同模式制定不同的评优标准。3.评比标准：普通模式：每天在普通模式人员中有收到超过5张小纸片的奖励一个绩点。精品模式：每天在精品模式人员中有收到超过3张小纸片的奖励一个绩点。特护模式：每天在特护模式人员中收到1张小纸片的奖励一个绩点。每个月总评比一次，对表现优秀的服务人员进行奖励。第68页共68页 “老年之家”有限公司注：该种评比只占总评比的20%，老人的月末口头评估站了总评比的50%，公司的内部考察占了总评比的20%，子女的评价占了总评比的10%。4.基本上一个员工照顾10个老人，且在保证其他老人受到好的照顾同时还可以兼顾到更多的老人，就可以进行绩效奖励和晋升奖励。5.每一季度我们都会对老人进行询问调查老人对员工服务的满意程度，满意度高的可以进行荣誉奖励和晋升奖励。6.每个季度我们都会对在护理知识水平竞答中的突出表现的服务人员进行荣誉奖励。通过对会所的发展产生积极影响的员工实施奖励，营造有激情、乐观向上的员工工作氛围。（五）让每一位员工都有接受培训和教育的机会随着时代的发展，在竞争激烈的现代社会，对员工的要求也越来越高。海尔集团总裁张瑞敏说过“没有培训的员工是负债，培训过的员工是资产”。我们必须紧跟世界的脚步，为员工提供优质的培训。而会所提供的培训，让员工在知识、技能、道德等方面有更多的提高。会所不仅仅要对员工进行服务方式的培训，还要对员工进行“百善孝为先”的会所思想的培养，不断提高员工的素养，提供更优质的服务。（六）树立优良的会所形象始终提供微笑服务，老人的满意和幸福是我们奋斗的终极目标。在树立优良会所的过程中，我们始终遵循以下原则：1.整体性原则会所的每一位员工要树立一种全局观念，时刻以会所的形象为自己的形象，深刻认识到自己的行为与会所的形象息息相关。2.长期性原则我们的服务不是短暂的，而是会一直持续下去，所以我们在树立会所形象的同时，也应制定一个服务的评判标准，以此来推动我们战略目标的实现。第68页共68页 “老年之家”有限公司3.竞争性原则虽然目前这一行业呈现出了巨大的市场空缺，但是只有树立了良好的竞争意识，不断改进自己的服务水准，才能在与可能出现的众多竞争对手竞争的过程中始终掌握主动权，真正成为这个行业的领头羊。二、战略目标（目标市场）在第一个老人之家建成之后，除了近期发展目标要打到70%的入住率，中远期目标犹如下设想：⑴扩大经营规模第一期运作成功并回收投资60%以上后，就可以在长沙发展第二个类似的老年社区….七、八年后，不仅可以在中国的其他城市比如上海、杭州、广州等建造同一品牌的大型老年社区，提供一流的养老服务。⑵发展连锁养老机构可以利用对盈利性养老院的运作的经验，成立独立的养老院管理公司，在长沙、广州、上海等大城市开展连锁养老服务机构加盟业务，这些连连所养老院可以是大型的，也可以是小型的。⑶成立老年服务机构专业管理人才培训学校发达国家的养老机构都有专业的管理人员管理，因为它们的大学开设又老年服务专业，所以发达国家的养老机构不仅从硬件上提供了先进的设施，而且从软件上保证了服务水准保持一流。第68页共68页 “老年之家”有限公司而在这方便，中国目前没有一所大学或置业学校开设养老专业，可以说是空白。“老人之家”建成后，通过聘请国外的专业人士担任高级管理人员，或与国外老年服务机构合作成立专业管理公司，在经过数年运营，积累了丰富的管理经验后，成立老年服务机构专业管理人才培训学校，专事老年服务人才的培训，为“老人之家”属下的养老机构和社会上其他养老机构输送合格管理人员，这不进可以为公司开拓新的利润增长点，更可一为提高整个社会i的养老机构服务水平做出贡献。三、营销策略定位：由前一张的市场分析结论，营销策略定位在针对高端客户的盈利性养老院的营销。营销方案：尽量把养老院好的方面展现给大家（即为什么要进你的养老院?你们对比其他院有什么优势?）具体以下的养老院营销模式　　⑴建立网站。目前年轻人找养老院，都是上网找，所以做好网络推广，长期有效。各大家政护理论坛发帖子。　　⑵通过社区，医院找兼职业务员，给他们已提成，介绍一个人，一个月提50元爱心费，保证月月有题。重点面对社区和养老院专干。　　⑶各市场展览，举行咨询活动，或优惠活动等　　⑷公交车广告，横幅等。三、产品、营销策略1、产品定价与命名第68页共68页 “老年之家”有限公司⑴产品定位：功能齐全，环境优雅，服务一流的高级养老院，同时借鉴了国内外的先进经验⑵产品命名：如果把营销比喻成一场战役，那么成功的品牌名称就像一面不倒的军旗。有了优秀的产品，还得起个好名字。因为有些很好的产品往往因为没有一个合适的名称或品牌却销路不畅。所以一个细心的实业家，会精心为他的产品设计一个有益扩大销路的好名称或品牌，我们需要借此来对外宣传，打响俱乐部概念偷换的第一炮，以达到醉翁之意不仅在酒又在提高知名度.在所能覆盖的目标人群城市的地方，通过报刊等广而告之渠道刊登老年人俱乐部取名征集活动，同时在敬老院的网站上也同时开展此活动，以可观的奖金为诱饵，吸引人群的参与。活动流程可参照猪八戒的单人中标或多人中标按比例分配奖金模式。其中特设一个奖励模式，即如果获奖者家有老人可以免费入住老年人俱乐部一周，在这一周的时间，必须对入住的老人进行特殊的照顾和护理，让老年人一周后可以自发的去宣传俱乐部，营造良好的口碑。与此同时，想办法让地方报刊记者跟踪报道此事件。2、价格定位：高价位，享受优质服务的身份象征参照目前长沙的人均收入，以及国内外养老院的收费与人均收入的比例，我们的收费定在2100元是合理的，这个价位也是有市场承受能力的。第68页共68页 “老年之家”有限公司图5产品既然是定位与“高端盈利性”，必得有较高的价格来支撑才能在提供优质的产品服务的同时又能让投资者有所盈利。从长沙高档住宅与轿车的销售来看，长沙人对于“身份”的消费能力是超前的。长沙又是“海纳百川”的地方，这几年经济的迅猛腾飞与城市建设的高质发展又吸引了大量外省市来长沙投资置业甚至定居。相信高档养老院建成后，除了本地的顾客，还会又一大批“有身份”的外来老人慕名而来入住。表9第68页共68页 “老年之家”有限公司3、广告宣传活动由于目前长沙的养老院床位偏少，是供不应求，高档养老院更是绝无仅有，所以我们认为花销在广告宣传上的人力、物力不必像快速消费品之类的宣传那样太多，所以只要养老院经营出色，入住老人的口碑就是最好的广告宣传。第68页共68页 “老年之家”有限公司可以考虑请一名知名老人当养老院的形象代理人，（可以考虑让他/她免费或折扣入住养老院），如果嫩鞥请到知名的夫妇更好，这样可以率先打破养老院是给孤寡老人居住的概念，创建新的养老消费观念：实现家庭养老至养老院养老观念的转变。平时经常举办养老院内入住老人与临近社区的老人联谊活动，可以搞各种娱乐活动邀请社会上的老人来老人院“做客”，逢年过节特别是老人节，也可以搞广告宣传，以较低的价格，让社会上的老人来住上一周，体验养老院的生活，不仅促进交流，而且让社会上的人们多多了解养老院的生活环境和老人的生活境况，让那些潜在的客户对本养老院的生活产生“向往“。将赢利的一部分拿来做老年活动的公益金，为长沙市的老年事业发展做点好事，也同时树立养老院的形象，增进“无形资产“。通过对老年人公益事业的赞助和帮扶活动，提升敬老院的美誉度和知名度。巧妙的结合企业的延伸内涵，达到企业内涵的传播和升华。另外可以通过广告和INTERNET网站宣传，提高新的投资理念，激发年轻人购买老年公寓单位，作为置业和养老的数行冲投资。4、营销渠道养老院建成的初期，除了通过广告打响知名度外，要设立专线咨询电话，让看了广告的人打电话来询问详情，还可以在市区等地设立几个联络处，让又兴趣的人们可以就近到联络处进一步了解养老院的各项情况，联络处的训练有素的接待人员，能把大部分上门顾客说服到让他们到养老院实地考察，联络处配备车辆，平时每天一班，周末及假日一天两班，免费载顾客到养老院来“眼见为实“。第68页共68页 “老年之家”有限公司图6四、营销管理营销管理是指为了实现企业或组织目标，建立和保持与目标市场之间的互利的交换关系，而对设计项目的分析、规划、实施和控制。营销管理的实质，是需求管理，即对需求的水平、时机和性质进行有效的调解。在营销管理实践中，企业通常需要预先设定一个预期的市场需求水平，然而，实际的市场需求水平可能与预期的市场需求水平并不一致。这就需要企业营销管理者针对不同的需求情况，采取不同的营销管理对策，进而有效地满足市场需求，确保企业目标的实现。　　第68页共68页 “老年之家”有限公司养老院主要是为老年人提供集体居住，并具有相对完整的配套服务设施。尊老"是中华民族的传统美德,作为新世纪的青年,我们有责任和义务发扬这一美德.为了提高大家的社会公德意识,了解老人生活的同时,带给他们一些欢乐.养老院的工作一般有两部份：一，基本生活需要的解决，主要是衣食宿等，如整理房间和搞好卫生,让老人们有一个舒适的休息空间.二，丰富老年人的精神世界和充实老年人的生活，如为老人们排忧解难，解决力所能及的问题，为男同志,主要是剪草开地,清理污垢,让老人们能有一个清爽的活动空间，组织老年人活动或是聊天等，让老年人感到心理的温暖．养老院的管理包括如下几大方面1、企业战略管理；2、护理管理;3、人力资源管理；4、餐厅食堂管理；5、财务、法律方面；6、院舍管理等第三章项目可行性分析一、宏观环境分析（一）我国人口老龄化趋势人口老龄化是指人口中老年人人数持续上升的一种趋势，所谓老龄化，按照国际现行标准来说，60岁及以上人口占总人口总数的10%（或65岁以上人口占总人口数的7%）就是进入老龄化阶段，成为老年型社会。我国是目前世界上老龄人口最多的国家，1999年我国60岁及60岁以上的老年人已达1.32亿，占总人口的10.3%。这表明我国已在1999年正式进入老龄化社会。根据国家计生委预测到2050年，我国老龄人口将达4.50亿，老龄化程度达到惊人的32.73%。如下表（表1）表1老龄化程度预测表年份60岁以上人口数（亿）人口老龄化程度（%）（1）（2）（1）（2）第68页共68页 “老年之家”有限公司20101.711.7112.5712.4820202.432.4316.9616.7220303.333.5521.4623.9320504.504.5032.4631.27注：“（1）”为按TFR=1.7计算的。“（2）”为按TFR=1.8计算的。数据来源：国家人口计生委2003年得预测结果。（二）长沙市老龄化人口趋势长沙市1987年就进入了老龄化城市行列，比全国平均提早12年。2008年底，长沙市60岁及以上老年人口达98.36万，占全市人口的15.3%其中，城区老年人27.06万，占城区总人口的12.61。2009年，长沙市60岁以上人口为103.64万人，占总人数的16%，预计到2020年，全市老年人口的比重将达20%，进入高度老龄化时期。由于中国执行计划生育政策，使得年轻子女的养老压力较大，如一个传统的4-2-1家庭，一对夫妻要照顾一个孩子的同时还要照顾四个老人，子女的养老压力之大可见一斑，这使得这些子女根本就无法很好地去照顾老人。随着老年人口数量的不断扩大，我们必须将老龄化问题处理好，因为和谐社会的建设离不开老年人的积极参与，我们的心愿在于让老年人老有所依，老有所学，老有所乐，得到全面周到的照顾，从而引导老年人过上一种健康向上的积极老年生活，增添老年生活的色彩。同时，据市老龄委统计数据显示，早已提前进入老年化时代的长沙，现有百余万老年人队伍中，空巢率已达近48%，约50万“空巢老人”因不同程度的情感缺失而存在孤独感。第68页共68页 “老年之家”有限公司老年人年轻时为国家和社会的建设贡献了自己的青春和血汗，现在他们步入老年，就应该给予他们相应的关照，要让他们幸福度过晚年生活。部分子女认为老年人是家庭的负担，这无疑会加重某些老年人内心的孤寂感，甚至对子女的愧疚感，这导致近年来出现了很多老人长时间呆坐在麦当劳等公共场所度过孤寂时光的现象。上述现象反映了部分老年人生活空虚，缺乏关照的现状。老年人有较多的空闲时间，而他们的空余时间大多是在空虚寂寞中度过的。同时长沙市内，缺乏专门针对老年人的健身设施，这同样也使得老年人外出后无处可去，无事可做，更加加重其内心的孤独感。二、市场需求分析近年来老年会所在欧美国家发展迅速，对解决人口老龄化问题起着巨大的作用，但在中国几乎还处于起步阶段，只在较为发达的几个城市中有试运营的托老会所。虽然早在上个世纪中国就出现了敬老院这一养老机构，但是，中国目前的养老现状令人堪忧：（一）资源分配的不合理，如私人养老院费用昂贵，普通家庭根本承受不起，公立养老院费用较低，但其容量严重不足，服务质量整体较低。（二）家庭养老环境下老人难以得到专业的全方位的照顾，且容易受到子女的冷落，使老人产生孤独感。（三）第68页共68页 “老年之家”有限公司住不起、住不进、住哪里正成为城市老年人的养老心病。虽然养老院是一个比较好的养老选择，但是要求老人长期生活在那里，虽然可以消除其内心孤独感，但是会加剧其心中对家人的思念情感，因此大部分老人并没有真正地接受这样一种养老模式，有相当一部分老人对于被送去养老院相当反感，他们认为是变相的被子女抛弃。家庭养老也是一种较为传统的养老方式，但是考虑到现在城市生活的现状：高房价，生活节奏快，工作压力大，医疗成本高等因素，使得部分老人在家庭中养老也没有体会到真正意义上的颐养天年。长期以来，人们只注重物质生活的改善，而忽略了精神层面的慰藉。在当今时代，物质生活得到极大改善的同时，人们的精神满足感并没有成比例的提高，特别是老人，他们有极大的压抑感，甚至认为自己是子女，社会的负担，同时由于平常子女忙于工作而忽略了同老人的精神交流，使得部分老年人都有不同程度的抑郁。而现代社会的发展应又好又快，既要GDP、大楼，也要公共服务领域的齐头并进。（四）市场调查总结就作为子女的我们而言，79.8%的人士不了解父母真正的需求，他们中又有52.3%的人士愿意去发现更适合更贴近父母需求的养生保健信息、实材、服务。去光顾在价格上、效果上优于现在的养生机构的新型老年人养生保健机构。这样看来，我们“老年之家”很有发展前途！就养生保健企业而言，虽然处处可见养生馆，但是很多人还是万分苦恼，说很难找到一个对自己养生长寿有帮助的地方，难以找到一个真正的养生馆。调查报告显示，90.6%的人士对现今的养生馆是不满意或不太满意的，不满意的人士认为遍地开发的养生馆，绝大部分都是一些足浴、桑拿店，是一些供年轻人、中壮年人消遣的地方，并不是真正意义上的养生馆。剩余的，基本上是一些公司为了推销自己的产品而挂的一个称谓而已，并没有一些实质性的东西，这些所谓的养生馆，只关心如何推销产品，根本不知道如何养生延年，所搜罗的一些养生知识，十有八九是道听途说，一知半解，难以养生。还有的人不太满意，他们觉得现今的养生馆保健方面做得还行，但商业性质太浓了。只有不到10%的人士对现今的养生馆持满意态度。中国的养生保健事业，市场需求大，但是，还没有一家真正能满足养生保健需求的养生馆。因此，以老年养生为主要目的的“老年之家”的建立，将有很大的社会市场！就老年人日常消费支出而言，65.1%的人士认为在老年人日常消费支出中即食品、医疗、养生保健中养生保健比例顺序是第一位，第68页共68页 “老年之家”有限公司就营养保健而言，随着生活水平的提高和社会的进步，老年人对健康长寿的渴望比较强烈，他们人人都希望自己保持健康，不遭受痛苦，不拖累子女，能够享受天伦之乐的幸福。他们喜欢看一些保健、营养、延年益寿的报刊增加健康消费知识，老年消费群体对保健产品的市场需求日益旺盛，数据表明，67.5%的老年人使用过营养保健产品，有59%的老年人表示愿意参加养生保健方面的知识讲座。而除了健康方面，老年人对于营养保健品的消费还有这其它的原因：自尊方面；情感方面；乐趣方面；社交方面。就老年人的支出而言，保健品消费市场可以划分为保健食品，保健药品，保健化妆品和保健器械四个细分的市场，在调查中，老年人普遍支出最大的还是保健药品和食品：就老年人用保健用品的要素而言，保健品的效果还是首当其冲的，其次是广告的力量，包装和价格也占相当的影响力，所以在开拓老年人保健品这个市场的过程中我们首先要保证商品的质量，合理利用资源进行宣传，价格不能定高了，要在老人的心理承受范围之内。就对养生保健的热衷度而言，调查显示，越是高薪的人群对养生保健的热衷度越高即消费费用越高。就选址而言，在闹市区、商业区、居民区附近、车站附近、公园附近等地点中，选择居民区附近和公园附近的人居多。就目前普通养老院而言，调查显示目前普通养老院院有如下缺陷1.一般养老院存在住房紧张，床位不够问题．无法满足老人的需求，做不到一人一床位，像在岳麓区的各大养老院已经老年人公寓平均床位只有50张。2.功能设施不齐全．养老院内没有独立分开的男女卫生间．无法满足基本生活．3.缺乏特色文化活动．长沙市内养老院基本上只是给老人提供住宿和一日三餐．打麻将，打牌几乎是唯一的娱乐活动．4.普通养老院缺乏具备物质养护和精神护理条件，缺少人际关怀和情感交流．第68页共68页 “老年之家”有限公司5.目前市场上缺乏＂养老＂＋＂养生＂双重经营模式的养老院．养老院不会让老年人学习养生知识。有的基本温饱问题都无法解决，指出有时候吃的是剩饭剩菜．我们的特色是在养老院内提供优质饮食，适宜的养生形体活动。在这样情况下，有商机必然有商家，虽然目前长沙的养老院并在院内提供保健模式的养老院尚少，但不容置疑的是，在可预见的将来，竞争者必将纷至沓来，这对于养老行业的任何养老院都将带来一定的压力与风险。我们的＂老年之家＂在不久之后，面对的必将是一个竞争日趋激烈的市场，在这里为数越来越多的潜在竞争者转化为现实竞争者，大家都希望在这养老保健行业的锅里分一杯羹，任何普通养老院都必须清楚的意识到这一市场环境，并做好充分的准备，迎接挑战。总之，虽然我们的老年之家项目面临着一般敬老院竞争、外国保健机构逐步介入中国市场的不因素。但我们同时发现我们的养老保健服务市场巨大，且在持续发展。让老年人安享晚年作为建设和谐社会的一部分，我们的“老年之家”项目，必将得到相关政府部门的大力支持。因此，我们认为我们的“老年之家”项目是切实可行的。三、竞争者分析决定企业获利能力的首要因素是“产业吸引力”。企业在拟定竞争战略时，必须深入了解决定产业吸引力的竞争法则。优胜劣汰是自古以来的竞争法则，那么一个企业如何才算做到优秀，而不至于被淘汰呢，我们可以运用美国著名管理学家迈克•波特提出的一种分析行业竞争情况的分析方法——五力分析法。他认为在一个行业中存在五种基本的力量，即潜在的加入者、替代品、购买者、供应者、以及行业中现有竞争者的抗衡。（一）行业竞争者第68页共68页 “老年之家”有限公司中国现在的主要养老方式是社会养老以及家庭养老，社会养老的主要方式则是敬老院养老。各种养老方式相对于托老所的优劣势比较如下表（表2）：表2养老方式优势劣势敬老院养老●在中国已发展一段时间，有较多的发展管理经验，且逐渐被人们所接受●老人在敬老院养老，一方面可以得到护理人员关照，另外可以较容易排出他们内心的孤寂感●各种养老院的存在使得服务质量良莠不齐●资源分配不均，服务较好的私立养老院费用较高，无法推广，而公益性质的公立养老院所能提供的服务有限，且其容量十分有限，无法满足社会上如此之多家庭的需要家庭养老●让老人生活在熟悉的环境中，内心较容易接受，且符合多年来人们的传统养老观念●主要由子女或者家政人员照顾，服务状况清晰可见●老人得到的护理不够专业，万一有突发状况无法得到及时合理的解决●在中国现有生活环境下，子女不太愿意跟父母同住，其次如果长期同住一起，容易产生家庭矛盾●子女既要照顾老人，又要工作，一心难两用，最终导致两件事都做不好 而托老所主要提供的是日托服务。老人白天在托老所接受护理，和其他老人一起娱乐，晚上则可以回家同子女享受家庭的温馨。第68页共68页 “老年之家”有限公司（一）潜在加入者优质养老是一个社会大趋势，随着中国老龄化程度的加深，肯定会有更多的人意识到养老的重要性。目前的养老模式各有千秋，于是政府开始关注这些现象并有所行动，现在出现的社区养老就是一个很好的例证。社区养老就是平常让老人在家里生活，接受家庭养老，在特殊情况下如身体状况下降，子女外出等不便有子女来照顾的情况，则可以联系所在的社区，由社区就近派出专业的护理人员进行上门服务。这种服务模式的好处在于首先它是公益性质的，服务的费用较低，其次，护理人员的有相关的业务基础，可以提供较好的服务。我们公司即将面临的最大竞争者将会集中在以后的社区养老机构以及现有的知名养老院的基础上，毕竟往往养老机构最为主要的就是口碑。而且当更多的企业对市场容量反映过来的时候就会吸引更多性质相近甚至是毫不相关的企业也都希望来分一杯羹。随着社会的而发展，养老方式也也会朝着多元化的方向发展，以后更多的养老机构会出现在市场中。（二）服务提供方作为一个新型的养老机构，我们所经营的是一种服务。众所周知，服务一般是无形的，我们一边在积极占领市场，一边还必须为创建和发展我们的企业寻找合适的场地，招募更多优秀的人才等等，有了这些资源，我们的公司才有存在下去的根基。通过我们的问卷可以看出还是有大部分的有经验的护理人员以及大学生等对这类工作都有一定的兴趣，我们的人力资源还是相当充分的。为了保证养老服务的高质量，会所将聘请有经验的服务人员参与老年人的护理，并实行先培训后上岗的制度。（三）消费方对本公司而言，我们的消费者也就是我们的目标群体——第68页共68页 “老年之家”有限公司老年人，但同时他们又具有一定的特殊性，因为作为老年人，他们的经济能力等方面已经达不到能够承担一定责任的程度，大多数的决定还是需要和身为监护人的子女商定。所以，其实，我们可以将我们的目标群体定义得稍微广泛些，即也可以包括子女，因为我们服务的提供是要老年人的子女来参与决定是否需要，这样，我们在分析消费者心理的时候就可以更为准确的把握住消费者真正需要的是什么，他们对我们的要求到底如何等等。（一）市场替代者托老所虽然开始慢慢被关注，但毕竟刚刚起步，所以并不成熟，我们公司作为一种新型养老机构比较容易被有些消费者排斥，如已经在中国发展了数十年的养老院，老年公寓等可能会产生更大的反应。所以，我们只有进一步加强公司的核心竞争力，将替代品的优势比下去才能长久地站稳脚步。随着社会制度的健全，人民生活水平的提高以及人们生活观念的改变，政府会增加对公立养老院的数量建设，健全管理制度，同样，私立的养老院的费用也会逐渐让人适应。四、SWOT分析（一）SWOT矩阵分析表表3内部环境优势Strengths劣势Weaknesses●新型老年服务机构，提供的服务质量高●员工都具有一定的养生护理知识全。●环境比较好，适合养生●没有较为成功的经验教训可以借鉴●项目主体多、协调困难●项目周期长、投资大、风险大第68页共68页 “老年之家”有限公司外部环境机会Opportunities威胁Threats●市场需求较大，中国的人口老龄化速度加快●社区养生服务体系水平低下，作为新兴服务机构市场上的竞争者较少●国外保健公司已经开始涉足中国老年人保健市场，中国人普遍迷信外国公司。●作为新型机构不被人所知●长沙地区已经有不少老人休闲会所，对我们的发展产生竞争。（二）内部条件1.优势：作为新型的老年服务机构，托老会所提供不同于普通养老院的养老服务，针对不同需求的老年人提供不同的高质量的服务。如不同的老年人有不同的自理能力，我们将提供不同层次的服务，老人可以自主选择最适合自己的服务，会所在提高服务效率以及服务质量的同时，也为顾客节省了开支；对于住处较近的老人，可以不用在老年会所内住宿，这样也不会让老人因为和家人过久分别而产生思念以及孤独之感。我们的员工都是经过层层选拔出来的，具有良好的服务素质和道德修养。如在招聘员工时，我们会优先聘请有老年护理经验的人员。同时，在员工上岗之前，我们会对员工进行服务能力的培训并进行考核，考核合格者才能正式上岗。同时，我们会定期对员工进行企业文化的宣扬，使员工充分理解企业文化，爱上企业文化，同时把自己的工作当做一份事业来做。第68页共68页 “老年之家”有限公司我们会所了配备了公共活动室等室内娱乐休闲场所，同时，在室外还有各类方便老年人使用的安全的健身设施。2.劣势：作为新型的老年服务机构，老年会所在发达国家已经发展起来，而在中国则刚起步。因此，在养老院充斥了人们大脑的社会环境下，老年会所可以说是不被人所知，同样也很少被人所了解，这也是老年会所发展所面临的首要问题，因为知名度的高低会直接影响企业的发展。同样，作为在中国刚起步的新型养老机构，养老会所的发展和管理没有现成的经验可借鉴，因此企业的发展完全要靠自己去摸索，也就会使企业的发展面临更多的困难。（三）外部条件1.机会：市场容量大。长沙市目前正处于老龄化阶段，且老龄化程度还会继续加深，同时，中国计划生育政策的执行，使得现在的独生子女很多，届时子女的养老压力也必然会增大。同样人们越来越注重生活质量的提高，老年人同样会追求高质量的护理服务，这就会有越来越多的老年人需要更加专业的老年护理服务。社会竞争者少，人力资源丰富，老年会所是新型的养老服务机构，和目前社会上的养老院等养老机构都有较大的区别，因此社会上的同类型竞争者很少。同时，由于我国人口众多，而随着义务教育的深化，社会上有丰富的人力资源，这也就使得企业的发展变得相对容易。2.威胁：第68页共68页 “老年之家”有限公司托老会所市场处于初级阶段，很多相关的管理制度还不太成熟。并且，这种在国外较流行的经营模式未必很适应中国的市场。同时，中国还处于社会主义初级阶段，市场秩序尚需完善，市场不成熟，在很多方面可以汲取的经验较少。再者，部分家庭对托老会所认识过少，容易将其与敬老院混淆，最后就是今后肯定还会有相关的竞争者加入，使得养老行业的竞争愈发激烈，特别是随着社会制度的完善，政府的介入，则会较大程度打击纯营利性质的养老机构。五、投资收益分析1.市场容量计算市场容量计算公式：Si=P1*P2*P3*M，其中Si代表保健的市场容量、P1表示调研城市人口总数、P2表示调研人群所占城市总人口的比例、P3表示习惯话费与保健的人群所占调研人数的比例、M表示过去一年内用于保健所花的费用（元）。上述计算公式为过去一年内保健的市场容量。具体市场容量分析如下：市场容量的基础数据列表表4基础数据列表北京广州沈阳西安杭州城市总人口数87463064054958481492938303901752722入户成功样本数302304214205202每户中平均保健人数1.11.21.21.21.3每户中平均人口数3.23.53.13.33.2第68页共68页 “老年之家”有限公司花费于保健的人口比例3218343146保健产品和服务市场容量31529808490938974759159646800054859994103注：各城市总人口数据来源于2000年《中国人口统计年鉴》2.市场容量计算结果图2第68页共68页 “老年之家”有限公司3.未来市场容量预测的计算未来市场容量预测的计算：未来市场容量=现有实际容量+未来可能进入容量-未来可能出去容量。未来市场容量预测计算结果表5北京广州沈阳西安杭州半年内是否用于保健是39否61是19否81是33否67是36否64是39否61以后会用于91659764935091659678以后不会用于935336750935422预测服用（占用于保健人群）35401852313433423748未来一年保健服务市场容量6.06~7.383.30~3.541.46~1.501.42~1.651.11~1.30（四）市场份额预测1.市场占有率的预测方法：第68页共68页 “老年之家”有限公司在考虑市场占有率过程中影响占有率的大量随机性因素后，可以认为这一过程充满着控制、反馈、反复，这与马尔柯夫链的过渡类状态有着相似之处，因此可将市场占有率问题认为是一个随机性马尔柯夫过程，即从一个时刻t到下一个时刻的状态变化是随机的。在群体数目较大或扩散时间t的单位选取较大时，我们假定群体数目的变化在时间上是连续的，可以建立一个随机过程模型研究。(1)预测市场占有率的数学模型根据有关数据统计，依据随机变量市场占有率数据，对进行适当划分，计算得转移概率Pij，通过Pij=P(X1=j|X0=i),可以得到P=，然后计算P(m)=,i,j。由此可构建市场占有率预测模型，即m阶的马尔柯夫链的转移矩阵：==（1—1）得到m阶的转移概率，就可以得到m个周期后的市场占有率的转移矩阵。假设初始市场占有率为，则有m个周期之后的市场占有率为即得（1—2）如果按公式（1-2）继续逐步求市场占有率，会发现，当m大到一定的程度，S(m)第68页共68页 “老年之家”有限公司将不会有多少改变，即有稳定的市场占有率，设其稳定值为：，且满足．如果市场的顾客流动趋向长期稳定下去，则经过一段时期以后的市场占有率将会出现稳定的平衡状态，即顾客的流动，不会影响市场的占有率，而且这种占有率与初始分布无关．按照实际意义，我们可以近似的看待最终的市场占有率，得出计算式：（1—3）一般N个状态后的稳定市场占有率（稳态概率）可通过解方程组（1—4）求得最终稳态时的市场占有率P，而（1—4）的前N个方程中只有N-1个是独立的，可任意删去一个．2．案例分析：预测A老年之家、B养生会所、C养老院的服务在未来的市场占有情况，其具体步骤如下：第一步进行市场调查．主要调查以下两件事：第68页共68页 “老年之家”有限公司（1）目前的市场占有情况．若总共1000家对象（购买力相当的老人）中，买A、B、C的服务各有400家、300家、300家，那么A、B、C三厂目前的市场占有份额分别为：40%、30%、30%．称（0.4，0.3，0.3）为目前市场的占有分布或称初始分布．（2）查清使用对象的流动情况．流动情况的调查可通过发放信息调查表来了解顾客以往的资料或将来的购买意向，也可从下一时期的订货单得出．若从定货单得表1-0．顾客订货情况表表（6）下季度订货情况合计来自ABCA160120120400B1809030300C1803090300合计5202402401000第二步建立数学模型．假定在未来的时期内，顾客相同间隔时间的流动情况不因时期的不同而发生变化，以1、2、3分别表示顾客买A、B、C三厂家的服务这三个状态，以季度为模型的步长（即转移一步所需的时间），那么根据表（1-5），我们可以得模型的转移概率矩阵：第68页共68页 “老年之家”有限公司矩阵中的第一行（0.4，0.3，0.3）表示目前是A厂的顾客下季度有40%仍买A厂的药，转为买B厂和C厂的各有30%．同样，第二行、第三行分别表示目前是B厂和C厂的顾客下季度的流向．由P我们可以计算任意的k步转移矩阵，如三步转移矩阵：从这个矩阵的各行可知三个季度以后各厂家顾客的流动情况．如从第二行（0.504，0.252，0.244）知，B厂的顾客三个季度后有50.4%转向买A厂的服务，25.2%仍买B厂的，24.4%转向买C厂的服务．第三步进行预测．设表示预测对象k季度以后的市场占有率，初始分布则为，市场占有率的预测模型为（1-6）现在，由第一步，我们有，由此，我们可预测任意时期A、B、C三厂家的市场占有率．三个季度以后的预测值为：第68页共68页 “老年之家”有限公司大致上，A厂占有一半的市场，B厂、C厂各占四分之一．依次类推下去可以求得以后任一个季度的市场占有率，最终达到一个稳定的市场占有率。当市场出现平衡状态时，从公式（1-3）可得方程如下：由此得经整理，并加上条件，得上方程组是三个变量四个方程的方程组，在前三个方程中只有二个是独立的，任意删去一个，从剩下的三个方程中，可求出唯一解：，，这就是A、B、C三家的最终市场占有率。六、项目创新点1.服务对象为中高档收入家庭的老人，企业使命服务于老人。减轻或消除老年人的孤寂感，使老年人的生活更加丰富多彩，提高老年人的幸福指数。第68页共68页 “老年之家”有限公司1.除第一层次：解决老人的基本日常所需外。第二层次：提供优的保健养生。弥补普通养老院院有如下缺陷一般养老院存在住房紧张，床位不够问题，功能设施不齐全，缺乏特色文化活动，普通养老院缺乏具备物质养护和精神护理条件，缺少人际关怀和情感交流．目前市场上缺乏＂养老＂＋＂养生＂双重经营模式的养老院．（除了解决老人日间的吃、穿、用等最基本的生活所需，提供最基本的医疗保健之外，重点以“老年人养生”作为特色，主要包括“动形养生”、“饮食养生”两个方面。）（动形养生主要为气功、太极、八卦掌、按摩等动形方式，以强身延年。饮食则以“五谷为养，五果为助，无蓄为益，五菜为充”，重视五味调和，以求为老年人提供健康安全的日常饮食，并针对部分老人的身体状况调整饮食结构。3.可以考虑请一名知名老人当养老院的形象代理人，（可以考虑让他/她免费或折扣入住养老院），如果能够请到知名的夫妇更好，这样可以率先打破养老院是给孤寡老人居住的概念，创建新的养老消费观念：4.宣传方式，以较低的价格，让社会上的老人来住上一周，体验养老院的生活，不仅促进交流，而且让社会上的人们多多了解养老院的生活环境和老人的生活境况，让那些潜在的客户对本养老院的生活产生“向往“。5.对老人建立有效的奖励系统（激励老人的小纸片，激励员工、第68页共68页 “老年之家”有限公司基本上一个员工照顾10个老人，且在保证其他老人受到好的照顾同时还可以兼顾到更多的老人，就可以进行绩效奖励和晋升奖励。七、风险预测一、市场风险（1）跨国保健服务企业巨头抢占“老人之家”的市场。早在2004年6月，荷兰飞利浦公司就与我国东软集团合资成立了一家保健服务机构：东软飞利浦保健服务有限公司。东软飞利浦保健系统有限责任公司是东软、飞利浦成立的合资公司。这是飞利浦在中国市场的第一家主攻中档和经济型数字保健的研发和生产基地。西门子把自己在中国的保健服务工厂搬到了上海浦西，投资1000万美元，启动了“西门子新农村保健示范中心”。该项目旨在探求具有中国特色的保健设备解决方案和保健的需求。随着全球经济一体化的进程加快，今后会有更多的跨国公司加入中国保健服务市场，如欧洲、韩国等地区与国家的企业早已关注我国保健服务市场，未来会有一些企业陆续进入我国。在这点上，我们“老年之家”可能可能是有慢于国外企业的方面，可是，我们是民族企业，我们“老年之家”有足够的自信能够依据老人们的真实的想法提供给老人一些切实的保健服务！（2）国内一些老人迷信国外保健服务机构国内的一些老人在选择保健服务是过于迷信国外的保健服务机构，认为国外的机构科技含量高，诊断更准确，而且从经济效益角度考虑，国外保健服务机构在用于保健诊断中的收费标准也明显高于国内的保健服务机构，投资虽大，但收回成本也快，后期效益可观，在一定程度上也制约了“老人之家”的发展，消弱了其竞争力。第68页共68页 “老年之家”有限公司调查显示，对于老人的消费对象，老人觉得先国外知名品牌而后国内知名品牌和知名品牌，无论国内外的想法比例非常高。在这点上，我们“老年之家”会开展专门的讲座，尽力让老人们看到我们的优点，我们保健服务的细致、贴心、效果，让老人们认识到民族保健服务企业的时代已经到来！二、管理风险我们的老年之家人员达到一百多，老人的数目就有100名，不管是在老人的管理还是工作人员的管理上，都具有一定的难度。面对人员管理风险，我们要建立健全管理机制，严格工作人员的上下班时间以及工作时的规章制度，奖罚分明。对于老人，把每个老人的责任落在相应的护理人员身上，让护理人员做到尽职尽责服务老人，确保老人的安全。　　三、财务风险（1）筹资风险，我们的项目的合同周期长资金投入大，在市场经济条件下，筹资活动是一个企业生产经营活动的起点，管理措施失当会使筹集资金的使用效益具有很大的不确定性，由此产生筹资风险。企业筹集资金渠道有两大类：一是所有者投资，如增资扩股，税后利润分配的再投资。二是借入资金。对于借入资金而言，企业在取得财务杠杆利益时，实行负债经营而借入资金，从而给企业带来丧失偿债能力的可能和收益不确定性。为此，我们初期的资金来源除开自筹资金外，还要积极申请创业基金。在银行贷款方面也要加强贷款力度与可信度，争取拿到更多的贷款。但也要小心避免负债过多造成无法还贷。（2）资金回收风险，老年之家人员比较多，我们将它定位于高层次的老年人休闲保健养生场所，因此每个人的收费是有一定价格的，但在初期打开市场大门又不能定价太高，所以我们初期的资金回收比较困难，要等到慢慢营业后才能逐渐收回成本。第68页共68页 “老年之家”有限公司（3）收益分配风险，在收益分配上，我们要尽早做好措施，在签署劳动合同时详细的写明工资薪酬以及五险一金的情况，防止营业后由于收益分配造成不好的后果。（4）我们要提高财务决策水平，建立财务预警系统，首先就要建立短期财务预警系统，编制现金流量预算表。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。建立短期财务风险预警系统，首先是编制现金流量预算，现金流量预算的编制主要是通过现金流量分析来完成。通过现金流量分析，可以将企业动态的现金流动情况全面地反映出来。当企业经营性应收项目或存货大幅度减少时，则表明企业货款回笼情况较好，产品积压少，企业具有较强的经营能力；相反，当企业经营活动产生的现金净流量小于净利润时，则应引起投资者的高度警惕，这种情况下，由于应收款项及存货的大幅度上升，将使企业经营能力下降，同时也易形成潜在损失。应收款项、应付款项及存货项目中的任何一项失衡，均会引起企业危机，可将这三个项目作为短期财务风险的警源。为能准确编制现金流量预算，企业应该将各具体目标加以汇总，并将预期未来收益、现金流量、财务状况及投资计划等，以数量化形式加以表达，建立企业全面预算，猜测未来现金收支的状况，以周、月、季、半年及一年为期，建立滚动式现金流量预算。然后建立长期财务预警系统，构建风险预警指标体系。四、政策风险新医改方案的出台，意味着政府将加大对保健保障的投入，并建设覆盖城乡老人的基本保健制度。在国家确定的2009年经济工作五项任务中，特别提到要“加快完善城乡社会保障体系，积极推进保健体制改革”第68页共68页 “老年之家”有限公司。近两年政府对保健投入有明显加大的迹象，2007年全国财政用于保健的支出达到1974亿元，同比增长50.7%；之后也保持着较大幅度的增长。据卫生部新闻办公室通报，基层卫生基础设施建设将被列为新增1000亿元中央投资的重要领域，安排专项投资48亿元。但是老年之家并不是作为一个基本的养老院存在的，我们是以盈利为目标且消费对象为家庭收入达到中上水平的老人，我们注重养生，虽然政府将加大对保健的投入，这并不意味着我们会得到政府的大力支持，在这一点上我们要积极与政府沟通，让政府了解到我们的老年之家的优点和对老人的好处，如果我们的“老人之家”能够得到政府的支持，我们的“老人之家”市场将会有非常大的空间。在这点上，我们“老年之家”能作为领头羊，能够带领保健服务行业的发展，作为新型产业的我们，一定会给老人们意想不到的服务！在一个公司的运作期间，风险总是客观存在的，我们不能完全消灭风险，但是我们能通过预见风险防范风险从而来避免风险，所以我们要树立风险意识，建立健全风险管理体制，各种风险进行深入地分析和管理，不临场手忙脚乱。制定战略之前就把所有面临的风险深入分析并归类。还可以购买风险保险来规避风险。第四章公司管理体系一、公司性质（一）性质：“老年之家”有限责任公司是以缓解社会人口老龄化的压力为主要目标的一类服务性质的机构，为老年人提供了一处休闲娱乐的场所，让他们更快乐的享受晚年的生活，得到更优质的服务，从而促进和谐社会的发展。（二）宗旨：弘扬中华民族的传统美德——孝道，让“百善孝为先”的理念深入到更多的人心中。（三）目的：1.第68页共68页 “老年之家”有限公司为和谐社会的建设在老年人养老方面做出贡献，增进老人之间的交流，解决老年人一定的心理问题，提高老人们的幸福指数。2.在老年人消费市场存在较大的空白时对其进行开拓，充分利用好这一商机，完善老年人消费市场，填补其存在的空白。二、公司组织结构（一）组织结构图前期规格：董事会市场部医疗服务部财务部服务部餐饮部图3(公司前期管理层结构图)后期规划监事会董事长董事会：董事长市场部人力资源部管理部财务部餐饮部服务部心理辅导部第68页共68页 “老年之家”有限公司图4（公司后期管理层结构图）（二）各部门职责1.董事会：（1）属于最高的决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定公司的基本管理制度；（2）推举和指定董事长人选；（3）与监事会和董事长共同协调公司内部关系。2.监事会:（1）在公司中与董事会具有相同的地位，起着监督的职能，主要对高层的管理人员进行监督，维护公司职工的利益；（2）每年向董事会做工作报告一次，与董事会之间相互牵制，防止滥用职权的现象产生；（3）与董事会和董事长一起处理公司内部关系。3.董事长：（1）作为最高的执行者，将董事会所指定的决议具体化，组织安排计划的实施；（2）作为公司的最高领导者把持大局，管理好公司，与董事会、监事会一道协调好各部门之间的关系；（3）向董事会提出聘任或解聘各部门的负责人；第68页共68页 “老年之家”有限公司（4）每年向监事会汇总各部门领导者工作状况；（5）在特殊情况下可以独自确定公司的决策；（6）作为公司的形象代表处理对外的业务。4．市场部：（1）负责公司的推广工作，根据董事会的发展战略制定年度营销目标计划；（2）做好市场信息的收集、处理和交流工作，并提出相应的发展规划；（3）制定实施公司的品牌规划和品牌形象建设工作。5.财务部：（1）负责对公司进行会计核算管理、会计监督和财务核算管理工作；（2）负责公司会计档案的管理及合同、协议、有价证券和法律凭证的保管工作；（3）组织编制公司季度成本、利润、资金和费用等有关数据的财务指标计划；（4）编写公司经营管理状况的财务分析报告，进行统计和分析公司的财务状况并提出财务计划，合理的调配资金；（5）负责公司全体员工薪金及各项奖金、福利、补助、补贴的具体管理和发放。6.人力资源部:（1）根据市场部提供来的信息以及上级所制定的工作安排，来制定和实施公司的人事工作计划；（2）建立人事档案资料库，负责管理公司的人事变动并进行人力资源的统计；（3）负责全公司新老员工的考勤管理和考核工作，并对公司招收的新员工进行培训；第68页共68页 “老年之家”有限公司（4）负责全公司员工的工资、奖金、补贴、补助的制定管理以及加班相关补贴的审批。7.服务部:（1）对有需要的客户（老年人）进行必要及时的医疗处理；（2）配备有简单的医疗急救设施并与附近的医院建立长期的合作关系，定期进行对老人进行体检工作，在必要的情况下使老人能够及时就诊；（3）在公司前期配备人员向老人提供所需服务并及时对老人进行心理的辅导。（4）负责组织一些老人集体参加的活动。（5）根据人力资源部培训员工的情况为每位进入服务部的员工作具体的工作安排。8.餐饮部:（1）负责公司员工和客户的伙食并备有营养师为老人制定营养合理健康的菜谱；（2）负责托老会所的卫生保洁工作。9.心理辅导部：（1）在公司的后期从服务部中独立出来专门对老人进行心理辅导工作；（2）协助服务部组织老人参加活动；（3）定期给老人做心理调查，分析其心理状况并建立每位老人的心理档案。10.管理部：（1）健全完善公司的行政管理制度，加强与各部门之间的联系，负责沟通及协调各部门之间的关系；（2）负责公司会议的记录工作，做好备份，整理建立一个档案体系。第68页共68页 “老年之家”有限公司三、人力资源管理（一）目的发现和及时的吸收公司所需要的人才。人才是科技的载体，是科技的发明创造者，是先进科技的运用者和传播者。用最少的人办最大的事，使每个人都能发挥自己的潜力和长处，使人力资本不断升值。我公司旨在为老年人提供更为优质的服务，让他们内心得到满意，让他们的脸上常挂微笑，重点是解决其精神心理上的空虚感，所以具有高服务质量的人才将是我公司的重点关注及培养对象。（一）意义发挥公司的优势，最大限度地满足组织人力资源的需求；最大限度地开发与管理组织内外的人力资源；维护与激励组织内部人力资源，为公司未来的发展奠定基础。（三）流程1.招聘：本公司是针对老年人消费群体的服务性机构，一个公司的员工既是其相应的明信片，也是未来发展的基石，选拔员工的好坏会影响到公司未来的发展，故员工的选拔需要从严进行。招聘对象可以是一般的求职者，也可以是下岗再就业人员，优先考虑具有社会责任感且具有一定护理水平、细心的人。2.培训：根据新员工所属部门的不同先进行分类工作，再进行相应的培训。他们除了要掌握各自部门的相关知识以外都要学习一些简单的医疗常识（服务部的新员工需要了解更深层次的医疗知识）。在员工的培训工作上，服务态度是我们各项培训的出发点也是最终的落脚点。培训工程中提高其服务质量将是重中之重，尤其是对服务部的人员更要严格要求。3.考核：第68页共68页 “老年之家”有限公司对新老员工都要进行考核工作以提高员工的整体质量和综合素质，考核的时间将会是在一个时间段内，这样可以避免人手不够的情况出现。对新员工而言，在培训之后要经过认真的考核并顺利通过才能够正式上岗;对老员工则是每个季度考核一次，未通过者需再次进行相关的培训，要求将与初次培训时相同。4.薪酬：薪酬制度对公司来说是一项基本的管理制度，公司薪酬包括基本薪酬和奖励薪酬。基本薪酬按员工工资表上的数据进行发放，奖励薪酬是根据工作的情况而定，浮动比例为基本薪酬的20%-30%。表7公司员工工资表部门人数工资/人（基本工资）社会保障董事长13300工资*14%的福利费财务部22000工资*14%的福利费市场部22000工资*14%的福利费餐饮部52000工资*14%的福利费医疗服务部263000工资*14%的福利费第68页共68页 “老年之家”有限公司（前期）表8公司员工工资表部门人数工资/人（基本工资）社会保障董事长13500工资*14%的福利费财务部22500工资*14%的福利费市场部22200工资*14%的福利费医疗服务部263500工资*14%的福利费餐饮部62200工资*14%的福利费心理辅导部42400工资*14%的福利费（后期）5.奖励措施：充分调动员工的工作积极性，让员工体会竞争的感觉，在竞争的氛围中挖掘出自我的潜力并提高人力资源质量，从而提高服务的质量，增加公司的经济效益。五、附件第68页共68页 “老年之家”有限公司附件一市场调查问卷关于老年人市场调查问卷尊敬的受访者：您好！为了在现今社会对于老年人保健意识逐步增强、老龄化社会已经到来的情况下更好的服务老年人群体，让身为子女的我们更准确地为自己的父母表达孝心，特推出此次问卷调查。请根据您的真实想法选择最适合您的选项，您的意见对我们“老年之家”能更好地服务老年人群体非常重要，谢谢您的配合，也祝回答问卷的您以及您的父母身体健康，万事如意。谨此致意！（一）您是否了解老年人真正的需求？A不了解，需要建议B了解，我可以帮助选择（二）您认为在老年人日常消费支出中即食品、医疗、营养保健中养生保健所占比例顺序是？A第一位B第二位C第三位3、您对父母的身体健康情况了解吗？多长时间去做一次体检？A了解经常做体检B还好偶尔做体检C不怎么了解极少体检4、您的月收入？A1500元以下B1500元~3000元第68页共68页 “老年之家”有限公司C3000元~5000元D5000元~8000元E8000元以上4、如果老人的养生保健费用是每年固定的开支，那您每年愿意投入多少？A500元以下B500元~1000元C1000元~2000元D2000元~5000元E5000元~10000元F10000元以上6、您觉得老人的消费对象会是？A主要是国内品牌B主要是国外品牌C不分国内与国外7、您觉得影响老年人对养生保健信息、实材、服务的消费心理是？（可多选）A效果好B价格便宜C包装好D广告宣传力度大E药品推荐F其它8、您认为老年人普遍支出最大的是？第68页共68页 “老年之家”有限公司A保健药品B保健食品C保健器械D保健化妆品9、您认为普通养老院院有那些缺陷？（可多选,可自行补充）A一般养老院住房紧张，无法满足老人的需求，做不到一人一床位．B功能设施不齐全．养老院内没有单独的卫生间，生活是诸多不便．C娱乐活动单一乏味，满足不了顾客娱乐活动多样化的需求．D普通养老院缺乏物质养护和精神护理条件，缺少人际关怀和情感交流．E目前市场上缺乏＂养老＂＋＂保健＂双重经营模式的养老院．养老院不会提供老人保健品、营养品。有的基本温饱问题都无法解决，指出有时候吃的是剩饭剩菜．F10、您对现今的养生保健机构有何见解？（可多选）A不满意，绝大部分都是一些足浴、桑拿店，是一些供年轻人、中壮年人消遣的地方，并不是真正意义上的养生馆。B不满意，只关心如何推销产品，根本不知道如何养生延年，所搜罗的一些养生知识，十有八九是道听途说，一知半解，难以养生。C不太满意，对老人养生保健方面做得还行，但商业性质太浓厚。D满意，能提供给老人们一些切实的建议，能够让老人们放心、舒心。第68页共68页 “老年之家”有限公司11、如果有一家价格、效果优于现在的养生机构的新型老年人养生保健机构，您会愿意光顾吗？A会，可以发现更适合更贴近父母需求的养生保健信息、实材、服务B不会，平时工作太忙，没时间C不一定，想起就去没想起就随便买12、您觉得养生保健会所的地点设置在怎样的地理位置您更愿意去光顾？（可自行补充）A城市中心地带B郊区C农村地带D其它谢谢您的配合，祝您身体健康！市场调查分析目前，老年人消费群体正在不断的壮大，老年人消费品市场的规模和增长潜力巨大，我国已逐步进入老年化社会，开拓老年消费市场前景广阔。为了更好的开展我们的项目，我们对在长沙市社区活动的老年人进行了随机问卷调查并作出了如下分析（一）老年人消费心理通过我们对老年人的交流，我们发现，老年人普遍具有一下消费心理：1、理智消费，极少冲动消费。2、精打细算，量入为出，注意节俭，对商品的质量、价格、用途、品种等等都会作详细的对比。3、坚持主见，十分相信自己的经验和智慧。第68页共68页 “老年之家”有限公司4、品牌忠诚度较高，他们在长期的生活过程中已经形成了一定的生活习惯并且一般不会做较大的改变。（二）老年人消费习惯和特点针对于我们问卷中老年人消费对象问题的结果，我们可以看下面的这个图表：调查显示，65.1%的人士认为在老年人日常消费支出中即食品、医疗、养生保健中养生保健比例顺序是第一位，在营养保健方面，随着生活水平的提高和社会的进步，老年人对健康长寿的渴望比较强烈，他们人人都希望自己保持健康，不遭受痛苦，不拖累子女，能够享受天伦之乐的幸福。他们喜欢看一些保健、营养、延年益寿的报刊增加健康消费知识，老年消费群体对保健产品的市场需求日益旺盛，数据表明，67.5%的老年人使用过营养保健产品，有59%的老年人表示愿意参加养生保健方面的知识讲座。而除了健康方面，老年人对于营养保健品的消费还有这其它的原因：自尊方面；情感方面；乐趣方面；社交方面。（三）保健品潜在市场单一从定义上来说，保健品消费市场可以划分为保健食品，保健药品，保健化妆品和保健器械四个细分的市场，在调查中，老年人普遍支出最大的还是保健药品和食品：第68页共68页 “老年之家”有限公司从图中我们可以看出各行业发展不均衡，潜在市场单一，保健器械这个市场潜力极大，值得开发。（四）老年人对保健品的消费心理质优价廉便宜实惠的心理需求；质优物美的高科技心理需求；健康第一心理需求；攀比心理心理需求。除去这些心理需求，还有很多因素在一定程度上左右了老年人的消费情况。调查显示，如图，主要因素：第68页共68页 “老年之家”有限公司我们可以看出，不管怎么样，保健品的效果还是首当其冲的，其次是广告的力量，包装和价格也占相当的影响力，所以在开拓老年人保健品这个市场的过程中我们首先要保证商品的质量，合理利用资源进行宣传，价格不能定高了，要在老人的心理承受范围之内。（五）消费者的消费投入调查显示，越是高薪的人群对养生保健的热衷度越高即消费费用越高。（六）老年人希望养生保健会所建筑地（消费地点）调查显示，在闹市区、商业区、居民区附近、车站附近、公园附近等地点中，选择居民区附近和公园附近的人居多。第68页共68页 “老年之家”有限公司附件二公司财务分析一、资金来源据初步统计，公司成立所需注册资金：81万元，主要用于公司注册，租场地、基础设施建设、发放工资及福利、广告费用等。表10前期投资表单位：万元项目费用场地租赁费用10房屋装修及绿化等基础设施建设15基本设施配备20开业仪式和相关宣传费用1其它费用5流动资金30合计81注:1、场地租赁投入：为考虑经营的长期性，需要我们自己到乡村寻找建设适合养老的场地,如小学等，一方面能让老人住的更加舒适，另一方面也有利于企业长期经营成本的降低；从长期来看，企业占用的土地增值会提高企业自身的价值，因此，虽然可能投资回收期长些，但从长期看是值得投资的。因为从事老年人事业，可邀有愿意回报社会的房地产企业赞助，场地租赁费用控制在10万元。2、房屋装修及绿化等基础设施建设：为了改善养老环境，企业发展初期在租赁的场地进行大规模的装修,还可在场地四周养殖些花卉、草坪，设置可在场地范围内休憩的木椅等，投入控制在15万元。3、基本设施配备：a)床、床上用品,床头柜,约计2万元。 b)室内书桌、电视机等2万元 c)餐饮设施，控制在2万元。（可在开业时争取区政府或赞助单位的捐赠） d)医疗器械,娱乐设备以及保健品的引入等，预计投入14万元。第68页共68页 “老年之家”有限公司4、开业仪式和相关宣传费用，约1万元。为了满足公司的正常经营活动，合理调配资金，防范公司经营中可能遇到的风险，依据财务报表分析，本公司第一年度资金主要来源有：（一）本公司处于创业阶段，大部分资金通过创业者自筹获得。（二）通过寻求担保公司向银行贷款；（三）通过商业策划书寻求风险投资家及其他有意向者获得。资金来源与股本结构：公司注册资本100万元，具体的资金来源与股本结构如下：资金来源：表11单位：万元项目来源金额权益资本风险投资20创业团队投资70债务资本银行贷款10二、财务分析的基本假设（一）本次财务分析的财务数据不一定反映真实的情况。比如会计报表的许多项目和数据是估计的，历史成本的记帐原则也可能使一些项目与实际情况未必相符。（二）在本次分析中，我们假设“老年之家”公司的会计报表符合合法性、公允性、一致性的原则，但是由于我们没有一一看到行业内其他上市公司的审计报告，所以，我们不能说我们依据真实的财务数据作出了正确的财务分析。（三）第68页共68页 “老年之家”有限公司由于时间的原因，在本次分析中我们没有对现金流量进行分析，但是在以上的各项分析中，大体已反映了企业的现金流状况和偿债能力表12（一）公司前三年的资产负债预测表资产负债表项目第一年初第一年末第二年末第三年末货币资金550000490000382600431200应收账款0121500013770001458000流动资产合计550000170500017596001889200固定资产;450000450000400000390000减：累计折旧050000100008000非流动资产合计450000400000390000382000资产合计1000000210500021496002271200应付账款60000600006000060000应付职工薪酬0126240012684001268400长期借款100000100000100000100000长期负债合计100000100000100000100000所有者权益：实收资本700000700000700000700000第68页共68页 “老年之家”有限公司盈余公积0000未分配利润0000所有者权益合计700000700000700000700000负债及所有者权益合计800000800000800000800000通过对预计资产负债表的敏感性分析，我们可以看出在扩大市场份额的估计下，该项目资产总额和净资产逐年稳定增加，说明在这个级别上，公司的资产运营非常理想。但是，基本设施和设备的数目有增无减，这可能会引起现金流转速度的下降，对流动性产生一定的影响。作为一个新兴产业由于要应付愈演愈烈的市场竞争，将有更多的产业链前端和后续的投入。所以企业应尽量增加现金资产以防范技术的更新和市场份额的减少以及价格战。由以上分析可知，该项目的预计资产负债表十分理想，进一步说明了该项目的可行性。表13（二）公司前三年预测利润表利润预测表（各年末）（单位：元）项目第一年第二年第三年主营业务收入121500013770001458000减：主营业务成本5552009483081037463管理费用440000520000615000第68页共68页 “老年之家”有限公司财务费用447746095320营业外收入10000000税前利润-41683102082237217减：所得税0059304净利润-10740048600129600注：1．公司为树立形象，增强市场图7对预计利润表的分析：通过对预计利润表的敏感性分析，我们可以看出在扩大市场份额的估计下，说明公司的资产获利速度不错，获利水平也很可观。由此可知，在销量稳定增长并且产品价格及成本不变的估计下，利润的实现速度和实现能力是比较理想的。表14（四）公司前三年的现金流量表现金流量表(单位：元)项目第一年初第一年末第二年末第三年末第68页共68页 “老年之家”有限公司一、经营活动产生的现金流量收到经营活动有关的现金——121500013770001458000现金流入小计——121500013770001458000场地租赁所支付的现金——000支付给职工的现金——126240012684001268400支付其他与经营活动有关的现金——600006000060000现金流出小计——132240013284001328400经营活动产生的现金流量净额——-10740048600129600二、投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金100000000投资活动产生的现金流量净额100000000第68页共68页 “老年之家”有限公司三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金700000700000700000700000借款所收到的现金100000100000100000100000现金流入小计800000800000800000800000偿付利息所支付的现金——612061206120现金流出小计——612061206120筹资活动产生的现金流量净额800000793880793880793880（四）公司前三年的投资收益预测表表15投资收益预测表(单位：元)投资年限指标投资第一年投资第二年投资第三年经营净利润-10740048600129600可分配利润-10740038880103680第68页共68页 “老年之家”有限公司累计值0-6852035160注：可分配利润为经营净利润的80%。三、投资报酬分析（一）盈利能力分析分析指标：销售利润率销售利润率=税后净利润/销售收入总额×100%表16利润率表项目第一年第二年第三年税后净利润(元)-10740048600129600主营业务收入总额(元)121500013770001458000主营业务净利润率03.53%8．89%计算结果表明，我们公司未来三年的利润率逐渐增加，说明我们公司的经营情况比较乐观，税后利润的增长幅度也较高。（二）发展能力分析分析指标：利润增长率表17利润增长表项目第一年第二年第三年本期利润(元)-10740048600129600上期利润(元)——-107400-58800本期利润增长额(元)——-5880070800第68页共68页 “老年之家”有限公司由上表可以看出，我们公司未来三年的利润增长率较高，说明我们公司经营成长性好，获利能力较强。四、财务战略分析公司实行利润与社会价值相结合的模式，即在实现利润的基础上创造社会价值。企业要创造财富，更要创造社会价值。不仅要为创造财富而劳动，也要为回报社会而劳动。(一)让年轻人更安心的创造社会财富公司服务于空巢老人，解放空巢老人家庭生产力，让更年轻有志之士全身投入到社会工作中，创造更多的社会财富。古人云："修身,齐家,治国,平天下”。一个人应该先对自身进行修养，然后才能建立家庭，家庭和睦以后才能治理国家，最后才能统一天下，这里有个先后顺序先齐家再治国。我们把年轻之士的齐家问题解决了，他们才有更多的时间和精力去创造社会财富。正所谓“治国必先齐其家者，其家不可教，而能教人者，无之。故君子不出家而成教于国也”。真正做到融孝于社会，化忠于财富。(二)提取更多的就业岗位当处通货膨胀严重之际，下岗人数不断增加，而随着公司产生及规模的不断扩大，需要更多是工作人员投入到该工作岗位，从而公司能够提供更多的就业岗位，让更多的人投入社会生产创造社会价值。“达则兼济天下，穷则独善其身”。在做大做强企业的同时，公司有义务、有责任不断提升自己的社会道德价值，提供更多的社会岗位，而提供更多的社会岗位在于为国家为社会分担，为构建和谐社会贡献一份力量。第68页共68页 “老年之家”有限公司创业计划书评审意见表班级临班1138小组编号第一组创业项目“老年之家”有限责任公司成员姓名任务分工完成情况罗梦琳收集整理ppt制作讲解掌控大局创业企业概况（按老师要求加东西）创业项目简介公司管理体系姚乐莹公司财务分析、启动资金预算两个人市场调查及分析（市场调研计划）项目可行性分析（加项目创新点）评审意见（小组成绩）签名：第68页共68页 “老年之家”有限公司第68页共68页