集团公司经营计划管理规范

《集团公司经营计划管理规范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、上海仪电控股（集团）公司工作规范SYG2.1.4.1—04集团公司本部年度经营计划管理规定i本规范适用集团公司本部年度经营计划的编制和执行管理。i本规范由经营计划管理工作的组织架构、经营计划的编制内容、经营计划编制、经营计划执行、经营计划总结等五个基本环节构成。一、集团公司本部年度经营计划管理的组织构架1、经营计划决策机构：集团公司本部年度经营计划的决策机构是董事会。职能：提出《年度经营计划原则意见》；审批年度经营计划；审议年度经营计划完成报告。2、经营计划执行机构：集团公司本部经营计划的执行机构是总裁办公会。职能：组织编制、协调、实施、完成集团年度经营计划；审批《年度经营计划（预案

2、）》、《年度经营计划及分月进度表》、《月度经营计划》；审批《月度经营计划调整报告》；向董事会报告《年度经营计划》；向董事会报告《年度经营计划完成报告》。3、经营计划管理部门：集团公司本部经营计划的管理部门是计划财务部。职能：编制集团、部门《计划指导书》；汇总、审核、平衡部门经营计划；编制集团《年度经营计划（预案）》；编制集团《年度经营计划及分月进度表》；汇总上报部门月度计划；编制集团公司本部月度经营计划；召集召开《计划协调会预备会》；编写《月度计划完成报告》；编写《集团年度计划完成报告》；完成对部门月度报告执行情况的评价；向行政事务部提供各部门月度、年度计划执行结果。4、经营计划实施

3、部门：集团公司本部年度经营计划的实施部门：各承担经营业务的部门、各承担支撑职能的部门、各非常设机构（社保中心、有色集团）。５、经营计划考核部门集团公司本部计划的考核部门：行政事务部（人事部）负责考核实施工作，并报集团薪酬委批准。二、集团公司本部年度经营计划内容集团公司本部年度经营计划包括财务计划和业务计划，其中财务计划指实施部门的年度收支计划、经营部门的年度损益计划；业务计划是指实施部门的年度业务计划。三、集团公司本部年度经营计划的编制（一）《计划指导书》的编制１、每年９月份，董事会（预算委）提出下年度集团公司年度经营计划原则意见，下达给集团公司总裁。原则意见包括但不限于以下内容：计

4、划年度的工作方针、重点工作、主要财务指标、赢利模式。２、每年１０月份总裁按照董事会（预算委）下达的经营计划原则意见，组织各实施部门、计划管理部门召开沟通会，就原则意见中的内容听取各实施部门的建议，并确认各实施部门年度经营计划的重点项目和主要财务指标。３、计划管理部门，在听取沟通会意见后，结合年度经营计划原则意见，分别编制集团公司、实施部门《年度经营计划指导书》，上报总裁。（格式见附件一）４、总裁召开总裁办公会，分别对集团公司、实施部门《年度经营计划指导书》进行审核、批准。（二）《年度经营计划（预案）》的编制１、每年１０月下旬，实施部门根据总裁办公会下达的《年度经营计划指导书》编制《年

5、度经营计划（预案）》，列出要完成重点工作的工作项目、主要工作节点、以前年度已经完成的节点、计划年度要完成的工作节点、年度财务收支指标。（格式见附件二）２、计划管理部门汇总、审核和平衡各经营部门、支撑部门、非常设部门的《年度经营计划（预案）》，并编制集团公司《年度经营计划（预案）》。（1）、经营计划的审核①、业务计划的审核审核依据：集团公司和经营部门的《年度经营计划指导书》。审核内容：计划项目是否有遗漏、计划进度是否合理和客观、跨部门项目的职责是否明确、各部门之间的业务进度是否衔接、责任人是否落实。②、财务计划的审核审核依据：集团公司和经营部门的《年度经营计划指导书》。审核内容：现金收

6、支金额是否正确、收支进度是否合理且与业务计划相一致。（2）、经营计划的平衡①、部门内部平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡。②、部门之间平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡、跨部门项目的进度是否平衡。③、集团公司平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡、集团公司重点工作及其进度是否已经落实、集团公司财务战略是否体现。３、１１月上旬，计划管理部门向总裁分别上报集团、部门《年度经营计划（预案）》。４、总裁召开总裁办公会分别对集团和部门的《年度经营计划（预案）》、进行审核，批准。５、董事会对总裁上报的集团公司《年度经营计划（预案）》进行审核，下达。（三）、《年度经营计划及分月进度表》的编

7、制１、每年１１月中旬，实施部门根据董事会下达的集团公司《经营计划（预案）》，结合总裁办公会批准的部门《经营计划（预案）》，编制《年度经营计划及月度进度表》，列出年度需完成的工作项目、工作节点及分月进度；年度财务收支指标、损益指标及分月进度。（格式见附件三）２、计划管理部门汇总、复核、平衡各经营部门、支撑部门、非常设部门的《年度经营计划及分月进度表》，并编制集团公司《年度经营计划及分月进度表》，并向分别向总裁上报集团公司、部门《年度经营计划际分月进度表》。３