信用证软条款的成因及风险防范研究

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1、信用证软条款的成因及风险防范研究　摘要：随着世界经济的一体化和高科技的发展，信用证在国际贸易结算中所占很大比重日益加大。但同时信用证软条款的存在也造成了巨大危害，它不仅使信用证当事人遭受巨大的损失，也严重损害了信用证作为“国际商业的生命血液”的支付功能。文章通过对信用证软条款存在的原因的探询和分析，提出预防信用证软条款的方法和措施，以期提高国际贸易参与者的举一反三能力，从而有效规避风险，保证收汇安全。　　关键词：信用证软条款交易风险防治措施　　　　0引言　　近几年，信用证软条款问题再次成为国际经济贸易中的一大焦点。自1992年以来，仅以软条款信用证一种方式进行的诈骗活动造成的经济损失已在数

2、千万美元以上。信用证软条款问题现在已经非常普遍存在而且严重影响到国际经济贸易的正规发展和秩序，引起了有关部门和国际司法机构的关注。在过去十年中，中外学者和业内人士对信用证软条款方方面面的争论和探讨颇多，但始终没有找到解决问题的有效方法，国际权威机构至今没有对此问题作一个明确的界定。因此，有必要对信用证软条款的危害、特点与原因进行深入的探讨，找出应对的方法，成功规避其中风险。　　1信用证软条款的基本概念及基本特点　　软条款是指在不可撤销信用证中外加一种条款，指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的“陷阱”条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，而开证

3、申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证。通常是买方为实施欺诈而故意布下的陷阱，软条款的存在往往会给受益人安全收汇造成相当大的困难和风险。它具有以下几个特征：一是隐蔽性。信用证条款中带有付款条件含糊不清，所附条件生效方式隐伏着虚假性，开证行付款责任不明的信用证。换言之，信用证的软条款属于引而不发的炸弹，是否引发的决定权掌握在开证申请人的手中。二是申请人掌握着主动权。这些“陷阱”条款使出口商完全处于被动境地的同时，却赋予了申请人单方面变不可撤销信用证为可撤销信用证的主动权。这是“软条款”最基本的

4、特征。三是多样性。随着国际贸易的发展，“软条款”越来越多，形式多样，五花八门，没有固定的模式，甚至还故意加上一些专业性的表述，使受益人放松警惕，很难引起警觉。　　那么受益人为什么会收到带软条款的信用证呢?从理论上讲，进口商办理开证手续时是根据买卖合同来办理的(注意合同中不应存在软条款)，开证银行是根据进口商的开证申请书来开立信用证的，依此推论，出口商收到的信用证，其内容应当与买卖合同一致。可是，在实际业务当中，经常发现国外来证的内容并不完全符合买卖合同的规定，产生这种情况的原因之一就是:进口商或开证行出于不可告人的目的，在申请开证时故意设立陷阱，只保证进口商的权利。　　信用证中的软条款常常

5、使得受益人无法依据信用证规定交付单，获得货款，损害了信用证受益人的合法权益，严重影响了信用证在国际贸易结算中的地位和作用。　　2信用证软条款产生的原因　　信用证软条款产生的原因既有信用证作为付款工具本身缺陷的客观原因，也有信用证操作方人为方面的主观原因。　　2.1信用证作为付款工具本身的缺陷　　2.1.1信用证本身的缺陷　　软条款信用证产生的一个重要的客观原因在于信用证机制本身的缺陷。在国际经济与贸易中，信用证结算方式对买卖双方的权利和义务规定并不平衡：买方的权益保护程度高于卖方。因为根据信用证的运作机制，买方所承担的风险要比卖方大得多。卖方所承担的风险主要是因单证不符而无法结汇，而买方则

6、要承担与货物有关的所有风险付款之后获得的可能只是一堆文件。所以，买方在支付货款之后，力图获得关于货物的各种信息及对货物的现实控制权。然而，在现行的国际贸易体制下，从卖方结汇到买方实际收到货物会有较长一段时间的海上运输过程。在这种情况下，一旦卖方欺诈买方，以劣充优，或根本就不装货，然后伪造相关的单证去银行结汇，对此，买方将很难获得司法救济。所以，买方试图在信用证中对卖方做出一些限制，以降低被卖方欺骗的可能性，起到维护自身利益的作用。又由于信用证结算方式对买方权益保护程度高，这样买方很容易也很大胆地在信用证合同中制造一些隐蔽性的条款。　　2.1.2信用证国际保护的力度相对薄弱　　迄今为止，在能

7、够检索到的2.2.4出口商自身的原因　　出口商接受软条款信用证的原因主要有两种:第一，有意识接受。从进出口商人之间的实力对比来看，这样的出口商往往是在出口交易中某个方面处于劣势，要么是急于出口，要么是竞争对手众多，于是，降低条件，放弃原则，被动接受软条款。第二，无意识接受。从信用证的交易实务来看，有的出口商由于是新手，对信用证这种支付工具还不甚了解，对信用证软条款的识别不清楚，只看到信用证作为支付工具的便利性和可靠性，而