我国保险投资发展现状和风险管理分析

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1、我国保险投资发展现状和风险管理分析摘要随着我国保险业的高速发展，保险业已经聚集了大量资金。仅2010年全国原保险保费收入总量就高达14528亿保监会最新披露的数据显示，截至2011年3月末，保险资金运用余额达到5.02万亿元，较年初增长6.6%；随着经济的发展，保险资金投资对于保险行业的发展以及对整个社会经济发展的重要作用日渐明显，保险业是现代金融体系的三大支柱之一，保险投资与保险业的生存和发展已经融为一体，保险投资业务的发展扩大了保险公司的盈利能力和经营的稳定性，同时减轻了保险客户的负担，提高公司的

2、竞争力。保险投资目前已经成为我国保险业的重要内容，是保险业生存和发展的重要前提之一。保险业的资金投资方式与银行业相比有着一定的差异，是银行可以通过多种形式发放贷款，保险资金不能以贷款的形式实现投资增值，但可以根据《保险资金暂行管理办法》规定，通过下列渠道实现保险资金的投资：1、银行存款；2、买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；3、投资不动产；4、基础设施项目投资；我国保险资金运用渠道已有拓宽，资金运用取得一定成效。我国政府也对保险资金投资活动由原来的严格限制转为鼓励，但是与其他国家相比，我们国

3、家保险业起步晚，关于保险业各方面制度建设都还不完善，在保险资金投资的监管制度建设上尤为如此。保险公司应通过建立健全分工明确的组织架构、制定严密的内控制度、建立资金运用信息管理系统、建立公司评估考核和风险预警体系来加强风险管控；监管机构应为保险资金运用营造好的法制环境，划定保险资金运用的范围，按投资比例和资产负债匹配进行监管，加强对保险公司投资内控和投资金融衍生工具的监管，完善保险资金运用的监管手段。通过对保险资金投资风险及对我国现有制度的分析，找出我国现存制度的不足，在此基础上提出完善我国保险资金投资

4、法律监管制度的建议。所以对我国保险投资的风险进行分析与评估，并提出风险控制的相关对策，对我国保险业的健康发展有着非常重要的意义。本文正是基于这一背景而展开深入的理论研究。首先介绍了保险投资的相关理论，同时介绍美国、英国及日本等发达国家保险投资风险控制的现状，证明了我国保险投资比例、投资方式以及投资监管三方面保险投资的风险控制的不足；最后立足我国保险投资的发展现状，借鉴国外保险投资的先进经验，从保险投资的新渠道提出了关于加强我国保险投资风险控制的可操作建议。：保险投资投资风险投资现状第一章保险投资及投资

5、风险的相关理论一、保险投资的相关概念保险投资，保险投资指保险企业在组织经济补偿过程中，将积聚的各种保险资金加以运用，使资金增值的活动。保险投资原则是保险投资的依据保险资金：泛指保险公司的资本金、准备金。资本金是保险公司的开业资金，各国政府一般都会对保险公司的开业资本金规定一定的数额。也属于一种备用资金。当发生特大自然灾害、各种准备金不足以支付时，保险公司即可动用资本金来承担保险责任。准备金是保险公司根据精算原理，按照一定的比例从保费中提留的资金。主要包括保险公司的保证金、资本金、营运资金、各种准备金、

6、未分配盈余、公积金、保险保障基会及国家规定的其他各类资金的总和。投资风险：是指对未来投资收益的不确定性，在投资中可能会遭受收益损失甚至本金损失的风险。为获得不确定的预期效益，而承担的风险。二、保险投资的资金来源、特点与投资渠道1、保险投资的资金来源即保险公司进行投资的资金来源。保险资金投资是保险资金运用的过程，保险公司为实现资金增值和经营稳定，将集聚的各种保险资金部分加以运用，投入到社会生产过程中使其增值的活动。保险资金运用的来源主要有：所有者权益、保险公司的负债及其他资金。按保险资金基本来源的不同可

7、以将保险资金具体划分为权益资本、保险责任准备金和其他资金：a.注册资本金与资本公积金，这是企业所有者权益的一部分，是保险公司在成立，或者要扩大公司注册资本金时所筹集的实际资本，在缴存的法定保证金或各种准备金不足以对外支付时，才会用于赔偿或给付，一般情况下处于不变的稳定状态，在各项保险资金运用来源中，是最为稳定的；b.总准备金，也是所有者权益的一部分，包括盈余公积金和保证金，盈余公积金主要是保险公司在经营过程中从税后利润中提取的。保证金是保险公司在成立后按照其注册资本总额的20%进行提取，保险公司应将保

8、证金存放在指定的银行，这部分资金除了保险公司在清算时可以用来清偿债务，其他时候则不得动用。其余的总准备金保险公司可以进行投资，并且是比较稳定的资金来源；c.各类准备金，与以上两项不同，准备金属于保险公司对客户的负债，来源于保费收入，不是自有资金。包括：未决赔款准备金、未到期责任准备金、长期健康险责任准备金、寿险责任准备金和存入分保准备金。准备金直接来自于保险公司的保费收入，一般而言，寿险公司的责任准备金会占到负债方总额的大部分，是保险资金运用的最主要来源