营运资金管理风险管控措施

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1、营运资金管理风险管控措施在现金管理中，第一位就是安全。　　传统意义上，现金管理必须强调安全性、收益性、流动性三大要点。但是，金融危机背景下，现金管理面临着诸多挑战，安全性、收益性、流动性的内涵发生了变化，内容更加丰富，管理更加复杂，面临的管理风险更多了，比如现金币种多样化之后的汇率风险以及金融工具与现金管理、业务管理的结合，众多金融衍生品的应用都使现金管理变得更加复杂。　　与此相适应，在债务融资管理上，具备条件的企业必须考虑境内外多个融资平台的建设，结合人民币“走出去”战略的实施，筹集到更加适合的多币种资金，选择更加低成本的资金，支持企业相应业务的发展需要。　　　　存货管理与风险

2、控制　　存货管理是大家关注比较多的环节，对于每家企业来说，存货管理都有其特点。　　作为一家大型高科技中央企业，大唐电信集团拥有无线移动通信、集成电路设计与制造、特种通信和新型战略性产业四大产业板块及金融服务板块，是国务院国资委管理的一家高科技企业集团，全球知识产权500强企业，专利在中央企业排前三名，总资产和净资产规模在中央企业排前70名左右。　　“高科技企业存货管理面临的最大挑战就是技术进步带来的产品的快速更新换代，每一次技术进步，都会或多或少地对存货价值产生影响，有时甚至是致命的影响。　　我们经常说，摩尔定律同时也是一个经济定律，在IT业体现得最明显。大家在购买和使用电子产品

3、时都有切身感受。因此，存货的快速周转是高科技行业存货管理的必然要求。”高永岗说。　　存货管理与采购、仓储、生产等环节密切相关，“成本、质量、安全、及时”这八个字是存货管理的重点。　　一般来说，企业存货管理有三方面风险。一是存货成本，包括取得成本、储存成本、缺货成本所带来的风险；二是呆滞风险；三是更新换代风险，主要为无形损耗，尤以高科技企业最为突出。　　存货控制主要可以从存货经济批量模型、存货ABC分类管理、适时制库存控制、信息技术应用、健全内部控制制度、谨慎采购等方面入手。　　“存货管理不单是资产的管理，涉及企业的方方面面，与企业的应变能力和风险承受能力也息息相关。”高永岗说。　

4、　　　信用管理与风险控制　　“信用是宝贵的资源，企业应该重视信用资源的分配和利用，应该把信用政策作为企业的重要管理内容来抓。”高永岗说，“信用政策与企业的自身实力、经营模式、市场战略、风险策略、产品竞争策略、价格策略、内部考核体系等密切相关，是企业的一项基础性的资源分配制度，而不应仅仅被视为一种营销手段。”信用管理面临的风险很多，应收账款、应付账款合理与否都取决于企业的信用政策。“如果只对应收账款进行简单的账龄分析，而不不从信用政策的根源去找原因，就难以解决企业应收账款问题。如果信用政策不恰当的话，会给企业带来额外的风险。”高永岗说。　　因此，企业应针对不同的产品竞争力、不同的市

5、场策略、不同的风险承受能力等因素制定不同的信用政策，这才是应收账款是否合理的分析基础。　　信用管理是营运资金管理的重要前提和条件，必须结合商务管理和资金管理对商业信用进行主动管理。信用管理是需要不断调整的，营运资金管理要不断向前延伸。　　除此之外，高永岗还强调，无论是应收账款还是应付账款，都要把握一个度，这对企业的建设非常有益。无论是客户给予你的信用还是你给予客户的信用，都应该加以重视和管理。没有任何一个企业愿意无限期延长你的账款，因为这背后是有巨大风险的。　　针对业务金融化的趋势，高永岗也提出了自己的见解，“这些金融工具与经营业务高度融合以后，一方面促进业务发展的手段更加丰富了

6、，另一方面营运资金管理的风险也更复杂了，对营运资金管理提出了更高要求。业务金融化必须引起我们的高度重视。”