基于信息技术背景下的业务流程企业内部控制实务

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1、基于信息技术背景下的业务流程企业内部控制实务全球化信息经济的发展，必然导致信息技术在企业管理中的不断深入应用，传统的企业管理模式显然已不能适应时代的要求。信息技术的发展已经在倒逼企业内部的管理升级，以适应现代信息化背景下的企业发展需求。财务共享的概念与应用，已经重构了企业财务管理工作的职责划分，四大相继推出的财务机器人，提高了传统财务、内审、风控的工作效率的同时，其实更对从业者统筹、规划、设计的能力。随着企业对内部控制的重视，在大力开展内控建设过程中也出现了很多问题，内控建设花费巨大，花大力气建的内控会有什么收益?内控会不会成为束缚企业发展的绳索，怎么才能平衡好企业发展过程中安全与效率的难

2、题?，为什么看起来健全的内控制度仍然出问题，内控的责任应该归属与谁?企业面临的风险复杂多变，如何能够通过内控体系加强风险管理?模块一：战略导向型风险管控1、战略与环节的逻辑关系2、风险管控的最佳实务3、内部审计的机构设置与运行4、风险管控措施5、风险评估工具与会计系统控制模块二：基于业务流程的内部控制实务1、目前企业内控现状分析2、业务流程失控的原因分析3、会计控制与风险管理4、采购业务流程设计与主要风险及对策（1）采购环节的流程图（2）采购环节的主要风险（3）采购环节的主要对策（4）职责分工与授权批准控制（5）请购与审批的监控（6）采购与验收的控制（7）付款环节的监控5、销售业务流程设计

3、与主要风险及对策（1）销售环节的流程图：（2）销售环节的主要风险（3）销售环节的主要对策（4）职责分工与授权批准控制（5）销售与发货的控制（6）收款的控制6、筹资与投资业务流程设计与主要风险及对策（1）筹资环节的流程、主要风险及对策（2）投资环节的流程、主要风险及对策7、资产管理业务流程设计与主要风险及对策（1）货币资金的管理（2）存货的管理（3）固定资产的管理（4）无形资产的管理8、信息系统的风险控制（1）信息系统的的重要性（2）信息系统的开发（3）信息系统的运行（4）信息系统的维护9、内部控制与内部审计模块三：基于生态内控案例分析1、内部控制规划2、产供销生态系统设置3、产供销生态之应

4、付共享4、产供销生态之应收共享5、资金、费用、总账生态6、电子鉴证、资产管理生态7、会计凭证电子化生态8、SAAS云平台9、税务内控生态