投资项目尽职调查提纲

《投资项目尽职调查提纲》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、尽职调查提纲投资项目尽职调查提纲（一）公司基本情况1、企业法人营业执照副本复印件；2、公司成立时批准文件、验资报告、评估报告（若是国企改制设立，还应提供改制方案、剥离方案、存续企业的基本情况）；3、公司股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权结构、附属企业情况、公司章程及议事规则；或有员工持股情况，请作特别说明；4、公司的基本情况介绍（请提供年度工作总结或相关材料）；5、公司历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、业务发展情况（请提供公司大事记等）；6、公司章程和内部组织结构（1）公司章程；（2）公司组织结构图；

2、（3）公司内部管理制度。7、公司的附属企业情况：（1）全资企业、控股企业、参股企业的情况（股权结构、资产规模及其经营情况）、公司章程、组织文件（如协议等）；（2）公司对各附属企业的管理体制（行政关系、资产关系、管理关系）。8、公司对外宣传材料。（二）行业与公司竞争力分析1、本行业国内外市场需求状况、特点及未来发展前景；本行业发展的有利与不利因素；2、国家对本行业的产业政策及发展规划；3、有无制约该行业发展的政策（如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等）；4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如加入WTO、现有优惠政策的取消、未

3、来可能出台的支持或限制政策等；5、竞争情况和公司的竞争力比较第6页共6页尽职调查提纲（1）市场竞争力分析A、主要竞争对手的名称、产品市场占有率情况；B、公司在本行业中近三年的市场占有率；C、与国内外主要竞争对手比较，说明公司在行业中的竞争力（根据情况使用图表对生产能力、产量、品种、技术等级、销售量、市场占有率、销售收入、业务利润率等进行分析比较）。（2）与国内外本行业领先企业相比，竞争优势和劣势的比较分析，尤其是在产品质量、品种型号、新产品开发能力、设备水平等方面的比较；（3）与国内外同行相比，公司的综合技术水平分析，从技术创新能力、新

4、产品开发能力、目前公司所具备的技术诀窍等方面进行比较。1、同行业企业的经营与发展动向（1）竞争对手的拟开发的新产品、投资的新项目、经营上的重大举措等；（2）拟进入该行业的潜在竞争对手情况；（3）拟退出该行业的企业情况及退出原因2、环境保护问题（1）适用于本行业的环保法规；（2）公司过去因环保而产生的治污费、是否产生罚款及其他责任；（3）公司建设及经营符合环保要求的证明；（4）近两年三废的排放情况；（5）历年环保事故情况。（三）企业经营情况1、实际从事的主要业务（包括产品品种、产品名称、产品性能介绍、主要产品的年生产能力、近三年实际产销量

5、等）；2、营销能力（包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略）；3、公司产品生产的批准文件、资格证书复印件；4、公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况、并提供有关证明；5、公司及附属企业的主要生产设备情况（名称、数量、性能介绍、金额及其分布）；第6页共6页尽职调查提纲1、公司主要原材料采购渠道、标准及年平均需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产成本中的比重；2、运输及仓储情况，运输成本占产品成本的比

6、重；3、公司的公用工程情况介绍；4、公司主要客户及分布情况，产成品的定价政策及影响因素，公司产品的售后服务，销售的季节性变化情况；10、企业目前的技术背景和技术储备：（1）重大技术（自有、引进）；（2）拥有的专利技术（自有、引进）；（3）自有的各种技术成果（包括产品和技术的获奖情况）；（4）现有的技术开发平台与设施；（5）企业与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况。11、公司所拥有的知识产权（商标、专利、专有技术等），提供有关文件（登记证、申请书）；12、公司的新产品、业务及新技术的研究与开发情况：（1）现有产品的技术含量（包

7、括工艺过程、技术人员、设备、研究与开发等方面的技术内容，核心技术是如何取得的？是否拥有技术专利权等）；（2）研究开发人员情况（包括人数与结构）、研究计划、将产生的效益等；（3）技术的市场化安排，包括新产品、新技术的市场开拓等；（4）公司开发的新产品品种、同类的最新产品、最新技术和替代产品的介绍；（5）历年对新产品的投入及该投入占销售收入的比重；（6）公司保证技术不断创新的制度安排。（四）财务管理体制及财务基本状况1、近三年财务报表及注册会计师审计报告：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、会计报表附注；2、公司财税政策及资料：（1）

8、适用于公司及其附属公司的各种税、费、税率及其他税务安排，税收优惠政策；近三年税务部门的完税证明；特别说明所得税、增值税优惠政策的起止年限情况，公司历年来所获得的各级税务部门授予的科技进步公司所获得的优惠政策