【制度】各部门需协调的工作和财务部各岗位职责

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1、会议内容：   1、报销手续及各部门需知会事项（各部门）   2、仓管需协作财务部相关事项（仓管、采购部、业务部、出纳、会计、人事部、总经理）   3、采购部需协作财务部相关事项（采购部、业务部、出纳、会计、人事部、总经理）   4、业务部需协作财务部相关事项（业务部、出纳、会计、人事部、总经理）   5、出纳职责（出纳、会计、人事部、总经理）   6、会计职责（出纳、会计、人事部、总经理）报销手续及其他相关事项   第一 报销程序    一、费用报销或申请货款，先填支出证明单，按以下手续的次序进行办理，出纳方可支付或汇出相关款项。   1、经手人制单   2、部门主管审核签

2、名   3、会计审核签名   4、经手人把单据上交总经理审批签名   5、经手人把已办好手续的单据到出纳处领款，并签名   6、出纳签名   第二 报销规定   1、收据和发票分开粘贴支出证明单背面，没发票和收据，也需填制支出证明单。   2、银行和现金材料单据是收据：把供应商的送货单、收据交给仓管填制收料单附在支出证明单背面方可报销。   3、银行和现金材料单据是发票：把供应商的送货单交给仓管填收料单附在支出证明单背面方可报销，发票另交给出纳。   4、银行付材料单据如是发票（此发票是走帐）：把供应商的真实业务送货单交仓管填制收料单附在支出证明单背面方可报销。不是真实业务的

3、送货单和发票另外交给出纳。   6、单据填写要求：   ①发票抬头需一定把我公司的名写齐全，单据内容一定要清晰，大小写金额不允许涂改，日期、纳税编码、金额、数量、摘要内容一定要写详细（像电脑，不能只写电脑，一定列明型号）。支出证明单上也需要这样列明。   ②电脑版的发票：收款人和复核一定要是机打印出来（拒收用私章盖），相同类型的费用单或材料单，可以各自写在同一张支出证明，费用单和材料单不能同写一支出证明单。   7、当票据（发票或收据）没及时收回：先填借支单，然后票据收回后，把此票据办好手续交移出纳，出纳退借支单给借支人。   8、借支单：任何人借款都必须填写借款单，由部门经

4、理签名审批，传总经理审批签名后方可支付，员工出差回来3天内，据实填写支付证明单；若总经理无法即时签名批准，出纳通过电话取得总经理口头批准，经手人填写借支单并签名，才可借款，事后出纳要及时把借支单补回总经理签名。   9、采购员采购结帐后，一定要当月及时到出纳处办理报销手续。   10、当年产生的材料发票和费用发票一定要当年12月31前报销。   第三 工资发放   1、人事部次月1-5号前提交各部门绩效考核表、出勤表、工资表给财务主管。   2、10号财务主管把工资表提请总经理审批，把工资条发放于各员工。   3、10-15号是各员工对工资及绩效审核有疑问提请申诉期，如绩效审

5、核有争议，22号前仍无法解决，延到一下月发放。   4、25号准时发放工资。   第四  请购物品或支付费用事前手续   购买材料或费用支付前需填制请购单，1000元以下只经部门主签名核准即可，1000元以上（含1000元）部门主管签名同意，提请总经理签名核准。   第五  发票交收手续   我公司开出的销售发票快递或即时交到客户手上，需对方盖公章签收回传或即场签名签收. 第二 各部门需协作财务部相关事项   仓库   一、材料或产品进出仓手续   1、采购员材料办理进仓，需提交供应商的送货单（发货单或销售明细单）、收据给仓管员办理进仓.仓管员经核实后填写材料收料单.采购才能

6、凭附有仓管的收料单和供应商送货单才可以进行报销。   2、样机或研发所领用材料价值高（评定标准由卓贤制定）需工程主管签字核准方可再领用。   3、返修或维修需领料，由工程主管签字核准。   4、发料时需按生产部发来的生产订单进行填制电子表格领料单。领料单上的生产单号需填上产品品名和型号。（以后按速达操作）    5、产品进仓时办进仓单（   6、产品销售出仓时填出仓单（要求）   7、损毁了的材料由工程部列单确定那部分是废料，那部分是可再用，废料月末处理。   二、仓库每月末需提交会计的资料   仓库每天下班前交原材料的收料单给会计.   每月末需提交会计的资料：   原材料

7、的领料单,产成品的出仓单和进仓单，销售明细单（也叫发货单或送货单）。   以下这些可以是电子文档：产成品进销存明细表,原材料进销存明细表,原材料、在产品盘点表（只有数量）   三、低值易耗品管理   生产车间使用的低值易耗品价值从150-2000（不含2000），都需进行建册登记，使用人离职时归还，并把相关信息月末提交财务部。   四、价值高每月盘点，低价值每季盘，芯片每周盘。   五、财务部和工程部各配仓库匙一条，在生产特殊情况下协作生产领料。   六、销售送货单由业务填制，会计审核批准，仓库以会计签