浅谈银行法津风险及其防范

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1、浅谈银行法津风险及其防范【内容摘要】巴塞尔新资本协议涵盖信用风险、市场风险、操作风险以及其他风险，构建了银行风险监管的框架。本文从法律风险的角度，试图对法律风险的涵义及其表现特征，以及监管组织架构进行一定的理论探讨。然后结合当前实际从防范银行经营法律风险的角度寻求完善法律风险监控体系，提高法律风险管理水平的方法。【关键词】法律风险监管风险防范随着我国市场经济发展和加入世界贸易组织，近年来金融体制、金融市场改革开放步伐明显加快，金融立法、司法和监管制度逐步加强和改善。在市场环境、法律环境和监管环境不断变

2、革的驱动与压力之下，商业银行面向市场和客户提供的金融服务及各项业务呈现快速发展创新的态势；与此同时，银行经营管理体制、法人治理结构、风险管理和内部控制等也正在发生全面而深刻的变革。银行作为一个商业机构和企业法人，其经营行为、交易行为和管理行为始终会涉及诸多的法律关系与法律问题。特别是当前银行的外部环境和内部改革迅速发展变化的情况下，银行在经营管理中遇到的各种法律问题纷繁复杂，热点、难点问题层出不穷。对银行来说，这些法律问题是不可忽视的，否则，将会导致法律风险，给银行造成财务损失和信誉损失。因此，如何正

3、确妥善地处理银行经营管理中面对的法律问题，有效识别和控制法律风险，运用法律手段维护银行的合法权益，保障银行在创新与改革中持续、稳健地发展，这些已经成为我国银行业面临的重要课题。尤其当前，由美国次贷危机引发的全球金融危机愈演愈烈，已经波及到经济生活的各个层面，处于风口浪尖的银行业，无可避免的会受到影响。在这种全球经济向下的形势之下，金融业务市场竞争日益加剧，某些银行管理人员和业务人员面对市场竞争的压力，往往忽视合法、合规问题，甚至以违法、违规的方式来追求业务目标，这无疑加大了银行法律风险的比重。对法律风

4、险进行有效的识别与控制必将成为商业银行在激烈市场竞争中规避风险、维护权益、稳健发展所不可回避的重要问题。在这一背景下，对商业银行所面临的法律风险加以分析了解，并试图在此基础上提出相应的对策，应对当前所面对的问题以及今后商业银行的持续发展不无意义。一、银行法律风险的内涵及特征银行业面临的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险和其他风险（比如战略风险）。理论界和银行界对上述风险的认识程度是逐步深入的。1988年巴塞尔银行监管委员会所制定颁布的巴塞尔资本协议只涵盖了信用风险，随着银行风险管理的发展，巴塞尔委

5、员会于2004年颁布了新的资本协议,在这里，所提到的风险得到了全面的覆盖。根据巴塞尔资本协议之规定，操作风险是指由于内部程序、人员及系统方面的不健全以及外部事件所导致损失的风险，其中包括法律风险。首次将法律风险纳入了国际银行资本充足率监管框架，要求国际活跃银行采用规定的方法计量法律风险，并以此为基础确定其资本标准。法律风险是银行业务中的固有风险。然而，各国监管当局对法律风险的理解并不一致。巴塞尔资本协议只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款

6、、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口（riskexposure）。”我们可以通俗的理解为由于法律行为造成的不确定性或在合同，法律和监管规则的执行和解释中遇到的不确定性所导致的风险。这一定义虽然简短，但其内涵丰富，特点鲜明。把握法律风险特点是构建高效的风险监管框架和风险管理体系的前提，对于商业银行内部各风险管理部门职责的合理划分以及监管方法和风险管理技术的正确选用具有重要意义。（一）法律风险是一种特殊类型的操作风险。在巴塞尔资本协议的操作风险定义中包含法律风险。操作风险涵盖了一般性操作风险、操作性法律风

7、险、环境法律风险和其他的外部事件风险。巴塞尔委员会认为，操作风险事件主要有以下五种类型：1.内部程序风险；2.人员风险；3.系统风险；4.外部风险；5.法律风险；事实上，其他四种操作风险事件都可能引发法律风险。因此，法律风险并不是操作风险的一种独立风险来源和风险事件类型，而是一种因内部程序、系统或者外部事件造成的，具有一定法律特征并需要运用法律专业判断才能够有效地管理的操作风险。（二）法律风险的分布非常广泛。法律风险普遍地存在于商业银行业务活动和管理控制的各个方面，这是其区别于信用风险（creditr

8、isk）和市场风险（marketrisk）的重要特征。法律风险与特定的内部程序、人员、系统或者外部事件相联系，其信息来源异常分散。1、法律风险有可能发生在银行所有经营管理活动中。银行的经营管理活动包括银行的各条业务线、各种金融产品和金融服务以及经营管理决策和具体业务操作等，这些经营管理活动无一不在法律、法规的调整范围之内。一旦银行在经营管理活动中违反法律、法规，就可能引发法律风险，给银行带来损失。如在授信业务中，叙做财产抵押担保时，由于未能依法办妥抵押物