蓝帆医疗：模拟备考审阅报告

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1、蓝帆医疗股份有限公司模拟备考审阅报告大信阅字[2017]第3-00007号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.蓝帆医疗股份有限公司模拟备考合并财务报表附注2016年1月1日—2017年10月31日蓝帆医疗股份有限公司模拟备考合并财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况购买方基本情况（一）蓝帆医疗股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由淄博蓝帆塑胶制品有限公司于2007年9月25日整体变更设立的股份有限公司。公司注册地为山东省淄博市齐鲁化学工业区清田

2、路21号，总部地址为山东省淄博市临淄区稷下街道一诺路48号。本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“蓝帆医疗”，股票代码“002382”，截止2017年10月31日，公司股本总额为494,355,000.00元，公司统一社会信用代码：91370000744521618L公司经营范围：生产加工PVC手套、丁腈手套及其他塑料制品、粒料，销售本公司生产的产品。丁腈手套、乳胶手套、纸浆模塑制品、一类、二类医疗器械产品的批发业务。（二）本年度备考合并财务报表范围本公司将山东蓝帆新材料有限公司等9家子公司、被并购方CBCardioHoldingsV

3、Limited及其下属2家子公司、被并购方CBCardioHoldingsIILimited及其下属16家子公司纳入模拟备考合并财务报表范围，具体情况详见“附注六、在其他主体中的权益”。被购买方基本情况（一）CBCardioHoldingsIILimited(以下简称“CBCHII”)于2015年6月19日由MapcalLimited在开曼群岛注册成立，公司自成立历经数次股权变更，截止2017年10月31日，公司的股东及股权结构如下：股东名称持股比例(%)淄博蓝帆投资有限公司30.12CBCardioHoldingsⅢLimited29.91WealthS

4、ummitVentureLimited10.40CPBLⅢLimited6.44V-SciencesInvestmentsPteLtd.5.66ChinaDevelopmentBankInternationalHoldingsLimited3.53其他股东13.94合计100.00-5-蓝帆医疗股份有限公司模拟备考合并财务报表附注2016年1月1日—2017年10月31日2017年12月20日，CBCHII回购了78名小股东所持有的CBCHII的23,234,081股股份，累计回购金额合计25,789,024.83美元（按照评估基准日中国人民银行美元兑人民

5、币汇率中间价6.6397换算，为171,231,386.70元人民币）。截止模拟备考审阅报告日，公司的股东及股权结构如下：股东名称持股比例(%)淄博蓝帆投资有限公司30.98CBCardioHoldingsⅢLimited30.76WealthSummitVentureLimited10.70CPBLLimited6.63V-SciencesInvestmentsPteLtd.5.82ChinaDevelopmentBankInternationalHoldingsLimited3.64其他股东11.48合计100.00（二）CBCardioHolding

6、sVLimited(以下简称“CBCHV”)于2015年7月29日在英属维尔京群岛注册成立，公司自成立历经数次股权变更，截止2017年10月31日，公司的股东及股权结构如下：股东名称持股比例(%)北京中信投资中心(有限合伙)100.00CBCHV公司及其下属子公司CBCHIV和CBCHIII的业务性质是股权投资，CBCHV及其子公司均为特殊目的公司。在2016年1月1日至2017年10月31日期间，主要系持有和增持CBCHII公司的股权，截止2017年10月31日，合计持有CBCHII公司29.91%的股权，除间接持有的CBCHII的29.91%股份之外，

7、无其他资产、负债或业务。2017年12月20日，CBCHII回购了78名小股东所持有的CBCHII的23,234,081股股份，从而CBCHV公司间接持有CBCHII公司股权比例变为30.76%。重组方案（一）2017年12月22日，公司召开第四届董事会第八次会议，会议通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。本公司拟通过发行股份及支付现金的方式向淄博蓝帆投资有限公司等17名交易对方购买其合计持有的CBCHII的62.61%股份，并拟通过发行股份的方式向北京中信投资中心（有限合伙）购买其所持有的CBCHV的100%股份

8、。本次交易完成后，上市公司将直接持有CBCHII62.61%股份，