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1、备考审阅报告中汇会阅[2017]5036号中福海峡(平潭)发展股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的中福海峡(平潭)发展股份有限公司(以下简称平潭发展)按照备考财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括2016年12月31日、2017年6月30日的备考合并资产负债表，2016年度、2017年1-6月的备考合并利润表以及备考财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是平潭发展管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准
2、则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信平潭发展备考合并财务报表没有按照备考财务报表附注三所述的编制财务基础，未能在所有重大方面公允反映平潭发展2016年12月31日、2017年6月30日的备考合并财务状况以及2016年度、2017年1-
3、6月的备考合并经营成果。我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考合并财务报表附注二所述重大资产重组事项使用，不适用于其他用途。第1页共108页时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1607号文核准，向特定对象非公开发行72,800,000股，发行后公司股本变更为651,851,565元。上述注册资本变更业经利安达会计师事务所有限公司利安达验字[2011]第1011号验资报告验证，并于2011年3月7日办理了工商变更登记。根据本公司第七届董
4、事会第四次会议决议、2011年度股东大会会议决议通过，公司以资本公积转增注册资本195,555,469.00元，转增后，公司注册资本增至847,407,034元。此次增资已由利安达会计师事务所利安达验字[2012]第1030号验资报告验证，并于2012年6月20办理了工商变更登记。根据本公司2015年第二次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2015]2337号”文《关于中福海峡(平潭)发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司发行人民币普通股(A股)118,483,412股，增加
5、注册资本人民币118,483,412.00元，发行后注册资本为人民币965,890,446.00元。此次增资已由瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2015]40030022号验资报告验证，并于2016年3月1日办理了工商变更登记，公司统一社会信用代码：91350000158156419U。根据本公司2015年度股东大会审议通过，本公司以截止2015年12月31日的公司股份总数965,890,446股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次资本公积金转增股本的股权登记日为201
6、6年6月8日，除权日为2016年6月13日。本次资本公积转增股本后，公司总股本变更为1,931,780,892股。上述事项已于2016年7月21日办理了工商变更登记。本公司注册地址：福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心；法定代表人：刘平山。本公司所属行业为林业。本公司经批准的经营范围：造林营林、林地开发与森林资源综合利用；林木产品加工与销售；建筑材料的制造与销售；园林景观工程、市政工程、室内装饰工程的设计与施工；房屋租赁；物业管理；对外贸易；仓储(不含危险化学品)；公路货运代理；对林业、金融
7、、矿业、医疗业、旅游业的投资；林业技术服务，林业技术咨询；化肥批发。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司主要产品是林木原木、纤维板、混凝土及建材城开发项目。第6页共108页(二)合并范围本公司2017年1-6月纳入合并范围的子公司共91家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度1-6月合并范围增加8家，注销和转让0家，详见附注八“合并范围的变更”。二、重大资产重组方案及交易标的相关情况(一)重大资产重组方案根据平潭发展2017年12月7日召开的第九
8、届董事会2017年第十一次会议审议通过的与本次重组相关的各项议案，平潭发展与中核资源集团有限公司于2017年12月7日签署的附生效条件的《股权收购协议》，平潭发展拟通过支付现金的方式向中核资源集团有限公司购买其持有的中核国缆新能源投资有限公司(以下简称国缆投资公司)100%股权、中核华北新能源有限公司(以下简称华北公司)100%股权、中核西南新能源有限公司(以下简称西南公司)100%股权、中核西北新能源有限公司(以下简称西北公司)100%股权、中核华东新能源有限公司(以下简称华东公
