蓝帆股份：2013年年度审计报告

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1、山东蓝帆塑胶股份有限公司审计报告大信审字【2014】第3-00328号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.目录审计报告„„„„„„„„„„„„„„第1-2页财务报表„„„„„„„„„„„„„„第3-14页财务报表附注„„„„„„„„„„„„第15-73页会计师事务所营业执照、资格证书审计报告大信审字【2014】第3-00328号山东蓝帆塑胶股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东蓝帆塑胶股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2

2、013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注

3、册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们

4、获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。-1-三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二○一四年四月十日-2-山东蓝帆塑胶股份有限公司财务报表附注山东蓝帆塑胶股份有限公司财务报表附注2013年1月1日——2013年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、基本情况山东蓝帆塑胶股份有限公

5、司(以下简称“公司”或“本公司”)是由淄博蓝帆塑胶制品有限公司（以下简称“淄博蓝帆”）于2007年9月25日整体变更设立的股份有限公司。公司初始股本6,000万元。2010年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东蓝帆塑胶股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］282号文）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值1元，发行价格为35.00元/股。2010年4月2日，根据深圳证券交易所《关于山东蓝帆塑胶股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2010］

6、107号文），本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“蓝帆股份”，股票代码“002382”。发行后，公司总股本为8,000万元。2011年5月，经公司股东大会审议通过，以2010年12月31日公司股份总数8,000万股为基数，以资本公积金向2011年5月27日登记在册的全体股东每10股转增5股，转增后的股份总数为12,000万股，总股本为12,000万元。2012年5月，经公司股东大会审议通过，以2011年12月31日公司股份总数12,000万股为基数，以资本公积金向2012年5月29日登记在

7、册的全体股东每10股转增10股，转增后的股份总数为24,000万股，总股本为24,000万元。公司营业执照注册号：370000400004566；公司住所：淄博市齐鲁化学工业区清田路21号；公司经营范围：生产加工PVC手套及其他塑料制品、粒料，销售本公司生产的产品；丁腈手套、乳胶手套、纸浆模塑制品、一类医疗器械产品的批发业务（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证及专项规定管理的商品，按国家有关规定办理）。-15-山东蓝帆塑胶股份有限公司财务报表附注二、主要会计政策、会计估计和前期差错1.财务报表的编制基础本公

8、司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。2.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量等相关信息。3.会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月