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1、四川华信(集团)会计师事务所地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼电话:（028）85560449（特殊普通合伙）传真:（028）85592480邮编:610041SICHUANHUAXIN(GROUP)CPA(LLP)电邮:schxcpa@163.net榆林金源物流有限公司审计报告川华信审（2015）194号目录：1、防伪标识2、资产负债表3、利润表4、现金流量表5、所有者权益变动表6、会计报表附注榆林金源物流有限公司审计报告审计报告川华信审（2015）194号榆林金源物流有限公司：我们审计了后附的榆林金源物流有限公司（以下简称金源物流）财务报
2、表，包括2015年5月31日、2014年12月31日、2013年12月31日的资产负债表，2015年1-5月、2014年度、2013年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是金源物流管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
3、中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
4、发表审计意见提供了基础。2榆林金源物流有限公司审计报告三、审计意见我们认为金源物流财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金源物流2015年5月31日、2014年12月31日、2013年12月31日的财务状况以及2015年1-5月、2014年度、2013年度的经营成果和现金流量。四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：袁广明（特殊普通合伙）中国·成都中国注册会计师：周平二O一五年六月三十日3榆林金源物流有限公司会计报表资产负债表编制单位：榆林金源物流有限公司单位：人民币元项目附注2015年5月31日2014年12月31日201
5、3年12月31日流动资产：货币资金五、1357,674.6121,247.19534,655.28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据应收账款五、22,391,454.301,127,526.195,038.33预付款项五、359,934.20254,289.20应收利息应收股利其他应收款五、4270.00285.004,652,831.11存货一年内到期的非流动资产其他流动资产五、5216,887.06流动资产合计3,026,220.171,149,058.385,446,813.92非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应
6、收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、65,234.086,697.7810,210.66在建工程五、725,344,707.278,452,136.055,944,136.05工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉4榆林金源物流有限公司会计报表长期待摊费用递延所得税资产五、816,824.8514,839.6266.30其他非流动资产五、9727,044.00727,044.00非流动资产合计26,093,810.209,200,717.455,954,413.01资产总计29,120,030.3710,349,775.8
7、311,401,226.93法定代表人：王平章主管会计工作负责人：肖亚峰会计机构负责人：崔丙丰资产负债表（续表）编制单位：榆林金源物流有限公司单位：人民币元项目附注2015年5月31日2014年12月31日2013年12月31日流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据应付账款五、1117,351,653.1430,000.00预收款项五、121,345,391.133,028,185.706,145,376.30应付职工薪酬五、13258,664.69应交税费五、141,076.7548,424.996,740.85应付
8、利息应付股利其他应付款五、157,126,273.943,322,844.75一年内到期的非流动负债其他流动
