明家科技：北京金源互动科技有限公司审计报告

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1、审计报告广会专字[2014]G14036260039号北京金源互动科技有限公司：我们审计了后附的北京金源互动科技有限公司（以下简称“金源科技”）财务报表，包括2013年12月31日、2014年5月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度、2014年1-5月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是金源科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

2、。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

3、当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1三、审计意见我们认为，金源科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金源科技2013年12月31日、2014年5月31日的财务状况以及2013年度、2014年1-5月的经营成果和现金流量。广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：吉争雄中国注册会计师：刘火旺中国广州二○一四年七月三十一日2合并资产负债表编制单位：北京金源互动科技有限公司货币单位：人民币元项目附注五2014年5月31日2013年12月31日流动资产：货币

4、资金11,385,137.331,518,538.03结算备付金--拆出资金--交易性金融资产--应收票据--应收账款255,002,074.9411,971,725.03预付款项36,690,476.71784,691.51应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款422,240,140.8116,654,759.70买入返售金融资产--存货--一年内到期的非流动资产--其他流动资产-11,666.64流动资产合计85,317,829.7930,941,380.91非流动资产：发放委托贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--

5、长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产5134,052.82142,285.30在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用-递延所得税资产61,016,344.95376,664.27其他非流动资产-非流动资产合计1,150,397.77518,949.57资产总计86,468,227.5631,460,330.48公司的法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:3合并资产负债表（续）编制单位：北京金源互动科技有限公司货币单位：人民币元项目附注五2014年5月31日2013年12月31日流动负债：短期

6、借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--交易性金融负债--应付票据--应付账款837,473,352.2115,505,174.90预收款项97,176,622.621,590,977.28卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬10303,895.03242,397.66应交税费119,741,540.422,650,057.04应付利息--应付股利--其他应付款1215,837,533.135,276,686.30应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计70,

7、532,943.4125,265,293.18非流动负债：长期借款--应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计70,532,943.4125,265,293.18所有者权益：实收资本132,000,000.002,000,000.00资本公积141,899,606.21-减：库存股--专项储备--盈余公积15341,363.01341,363.01一般风险准备--未分配利润1611,694,314.933,