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《岭南控股：广州广之旅国际旅行社股份有限公司审计报告及财务报表（2014年1月1日至2016年9月30日止）》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、广州广之旅国际旅行社股份有限公司审计报告及财务报表（2014年1月1日至2016年9月30日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表合并资产负债表和公司资产负债表1-4合并利润表和公司利润表5-6合并现金流量表和公司现金流量表7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表9-14财务报表附注1-109审计报告信会师报字[2016]第410742号广州广之旅国际旅行社股份有限公司：我们审计了后附的广州广之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年9月30日、2015年12月31日、2014年12月31日的合并及公司资产负债
2、表、2016年1-9月、2015年度、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则
3、，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。广州广之旅国际旅行社股份有限公司信会师
4、报字[2016]第410742号审计报告第1页三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年9月30日、2015年12月31日、2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年1-9月、2015年度、2014年度的合并及公司经营成果和现金流量。立信会计师事务所中国注册会计师：吴震（特殊普通合伙）中国注册会计师：欧阳静波中国·上海二〇一六年十一月二十八日广州广之旅国际旅行社股份有限公司信会师报字[2016]第410742号审计报告第2页广州广之旅国际旅行社股份有限公司合并资产负债表（除特别
5、注明外，金额单位均为人民币元）资产附注2016.09.302015.12.312014.12.31流动资产：货币资金五(一)462,116,975.84676,130,567.64618,754,270.19以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.000.00衍生金融资产0.000.000.00应收票据0.000.000.00应收账款五(二)114,876,073.87111,505,592.44132,546,848.15预付款项五(三)217,809,743.66132,613,266.80134,331,680.50应收利息0.0
6、00.000.00应收股利0.000.000.00其他应收款五(四)67,365,723.3251,310,172.4852,473,895.33存货五(五)24,406,239.7452,409,701.7380,118,991.03划分为持有待售的资产0.000.000.00一年内到期的非流动资产0.000.000.00其他流动资产五(六)203,699,537.71101,502,795.73181,509,760.03流动资产合计1,090,274,294.141,125,472,096.821,199,735,445.23非流动资产：可供出售
7、金融资产五(七)0.000.000.00持有至到期投资0.000.000.00长期应收款0.000.000.00长期股权投资五(八)5,296,764.445,538,221.525,286,664.72投资性房地产五(九)6,315,196.858,106,919.368,432,879.29固定资产五(十)81,922,952.5578,685,892.4977,887,260.45在建工程五(十一)0.000.0012,254,886.57工程物资0.000.000.00固定资产清理0.000.000.00生产性生物资产0.000.000.00油
8、气资产0.000.000.00无形资产五(十二)24,036,912.6720,296,023
