恒华科技：内部控制鉴证报告

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1、北京恒华伟业科技股份有限公司内部控制鉴证报告目录内部控制鉴证报告1—2页附件：北京恒华伟业科技股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告1—11页北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层电话:010-82250666传真:010-82250851邮政编码:100029内部控制鉴证报告（2014）京会兴内鉴字第04040001号北京恒华伟业科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的北京恒华伟业科技股份有限公司(以下简称“恒华科技”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有

2、效性作出的认定。一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供恒华科技随2013年度年报上报深圳证券交易所披露之目的使用，不得用于其它目的。三、管理层的责任恒华科技管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）及相关规定对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制

3、有效性作出认定，并对上述认定负责。四、注册会计师的责任鉴证报告第1页我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。六、鉴证结论我们认为，恒华科技按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范

4、》及相关规定于2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。附件：北京恒华伟业科技股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告此处加盖北京兴华中国注册会计师：亲笔签名会计师事务所（特殊普通合伙）孙建注师章此处加盖中国·北京中国注册会计师：亲笔签名二○一四年四月十六日林海森注师章鉴证报告第2页北京恒华伟业科技股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告北京恒华伟业科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

5、公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息

6、真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺

7、陷。1自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京恒华伟业科技股份有限公司、公司全资子公司上海恒桦可力科技发展有限公司和云南电顾电力工程技术有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务包括：软件服务业务、技术服务业务、软件销售业务和硬件销售业