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1、吉峰农机连锁股份有限公司2013年度审计报告索引页码审计报告公司财务报告—合并资产负债表1-2—母公司资产负债表3-4—合并利润表5—母公司利润表6—合并现金流量表7—母公司现金流量表8—合并所有者权益变动表9-10—母公司所有者权益变动表11-12—财务报表附注13-148审计报告XYZH/2013CDA1023-1吉峰农机连锁股份有限公司全体股东：我们审计了后附的吉峰农机连锁股份有限公司（以下简称吉峰农机公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财
2、务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是吉峰农机公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
3、选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，吉峰农机公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉峰农机公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司
4、经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：何勇中国注册会计师：刘拉中国北京二○一四年四月二十五日合并资产负债表2013年12月31日编制单位：吉峰农机连锁股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动资产：货币资金八.1582,346,577.50670,401,260.76结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据八.2771,929.00710,000.00应收账款八.31,102,964,040.661,100,763,327.20预付款项八.4254,508,718.47409,239,261.05应收保费应收分保账款应
5、收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款八.5368,785,195.30307,085,954.29买入返售金融资产存货八.61,297,814,425.761,264,676,630.45一年内到期的非流动资产其他流动资产--流动资产合计3,607,190,886.693,752,876,433.75非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资八.75,787,038.534,089,457.07投资性房地产固定资产八.8109,347,702.7576,334,855.94在建工程八.922,366,410.4429,96
6、1,951.93工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产八.1031,701,228.0030,771,699.14开发支出商誉八.1130,695,628.5530,695,628.55长期待摊费用八.128,068,041.479,885,710.51递延所得税资产八.137,592,707.156,552,961.77其他非流动资产八.1431,033,500.00非流动资产合计246,592,256.89188,292,264.91资产总计3,853,783,143.583,941,168,698.66法定代表人：王新明主管会计工作负责人：张永高
7、会计机构负责人：张永高合并资产负债表(续)2013年12月31日编制单位：吉峰农机连锁股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动负债：短期借款八.17499,320,000.00481,800,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据八.18951,003,329.00647,199,440.95应付账款八.19863,161,333.94991,472,825.60预收款项八.20507,453,095.96612,574,260.79卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬八.2113,693,198.771
8、3,098
