北大医药：公司与北大方正集团财务有限公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告

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1、北大医药股份有限公司与北大方正集团财务有限公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告按照深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，通过查验北大方正集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表，对财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下：一、财务公司基本情况北大方正集团财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会银监复[2010]427号文件批准成立的非银行金融机

2、构。2010年9月14日领取《金融许可证》（机构编码：L0114H211000001），2010年9月17日取得《企业法人营业执照》（注册号：110000013241657）。财务公司注册资本500,000.00万元，其中：北大方正集团有限公司出资人民币250,000万元，占注册资本的50%；方正产业控股有限公司出资人民币212,500万元，占注册资本的42.5%；方正科技集团股份有限公司出资人民币37,500万元，占注册资本的7.5%。财务公司法定代表人：余丽，注册及营业地：北京市海淀区成府路298号方正大厦9层。财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾

3、问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资（其中股票二级1市场投资仅限于成员单位股票）。二、内部控制的基本情况(一)控制环境财务公司已按照《北大方正集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部

4、控制中的责任进行了明确规定。该公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。该公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险管理委员会。执行系统包括高级管理层及其下属审贷委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直接向董事会负责的风险控制部门和审计合规部门。财务公司组织构架图如下：董事会：负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定

5、期检查、2评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。总经理：负责执行董事会决策；制定公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。风险管理委员会：公司董事会下设风险管理委员会,对董事会负责。风险管理委员会是公司全面风险管理的最高决

6、策机构。制定财务公司风险管理的总政策和风险偏好。确保对风险进行事前防范和事中控制，并对财务公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项协调处理。风险管理委员会由公司董事会成员及公司高管层组成；其日常工作由风险管理部负责。投资决策委员会：公司董事会下设投资管理委员会，对董事会负责。投资管理委员会是公司投资业务审议决策机构。负责审议投资部制定的年度投资计划；审议重大投资方案；重大投资是指权益类单项投资金额达到年度计划权益投资总额的5%。指导和监督投资部对年度计划及重大投资方案的制定和实施。投资管理委员会由公司董事会成员及公司高管层组成；其日常工作由投资部负责。审贷委员会

7、：对总经理负责，对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审批决策；对信贷业务部申报的信贷业务和其他业务进行审批决策；对资产分类工作结果进行最终审批；对不良资产的责任认定工作进行审批决策；对不良资产的管理和处置进行决策。信贷审批委员会由公司总经理、副总经理、及相关业务部门负责人组成，日常办事机构在风险管理部。各业务部门：公司的信贷、资金结算、财务管理、信息技术等业务部门包含了公司大部分的资产和业务，在日常工作中直接面对各类风险，是公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责：1.充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有

8、效的落实和执行。2.将评估风险与内控措