资源描述：
《世纪鼎利：审阅报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、珠海世纪鼎利科技股份有限公司审阅报告目录一、审阅报告……………………………………………………………第1页二、备考模拟合并财务报表……………………………………………第2—3页（一）备考模拟合并资产负债表………………………………………第2页（二）备考模拟合并利润表……………………………………………第3页三、备考模拟合并财务报表附注……………………………………第4—55页审阅报告天健审〔2016〕3-626号珠海世纪鼎利科技股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称世纪鼎利公司）按照备考模拟合并财务
2、报表附注三所述编制基础编制的备考模拟合并财务报表，包括2015年12月31日和2016年9月30日的备考模拟合并资产负债表，2015年度和2016年1-9月的备考模拟合并利润表及备考模拟合并财务报表附注。备考模拟合并财务报表的编制是世纪鼎利公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考模拟合并财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考模拟合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问世纪鼎利公司有关人员和对财务数据实施分析程序，
3、提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信世纪鼎利公司备考模拟合并财务报表没有按照备考模拟合并财务报表附注三所述的编制基础编制。我们提醒报表使用者关注备考模拟合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考模拟合并财务报表附注二所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·杭州中国注册会计师：二〇一六年十二月十九日第1页共55页备考合并资产负债表会合01表编制单位：珠海世纪鼎利科
4、技股份有限公司单位：人民币元资产注释号2016年9月30日2015年12月31日负债和所有者权益
注释号2016年9月30日2015年12月31日流动资产：流动负债：货币资金1845,856,980.52966,094,073.09短期借款21149,769,849.45140,633,377.91结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放以公允价值计量且其变动计
拆入资金入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计
衍生金融资产入当期损益的金融负债应收票据2365,000.00衍生金融负债应收账款3583,959,2
5、23.62518,308,838.91应付票据22800,000.00预付款项434,102,356.189,226,692.25应付账款2395,717,015.5075,835,857.89应收保费预收款项249,548,388.2728,726,882.90应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息52,550,934.253,709,832.88应付职工薪酬2536,982,404.3144,060,144.64应收股利应交税费2641,534,569.1859,599,826.73其他应
6、收款631,838,120.5359,118,064.65应付利息27419,535.31375,522.91买入返售金融资产应付股利存货799,510,062.5297,030,867.58其他应付款2810,020,813.4912,592,865.65划分为持有待售的资产应付分保账款一年内到期的非流动资产保险合同准备金其他流动资产87,593,988.141,603,116.95代理买卖证券款流动资产合计1,605,776,665.761,655,091,486.31代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负
7、债291,000,000.001,162,927.79非流动资产：其他流动负债发放委托贷款及垫款流动负债合计344,992,575.51363,787,406.42可供出售金融资产924,000,000.0012,000,000.00非流动负债：持有至到期投资长期借款3015,500,000.0016,000,000.00长期应收款1010,000,000.0010,000,000.00应付债券长期股权投资113,897,437.834,512,406.85其中：优先股投资性房地产128,753,075.009,193,785
8、.20永续债固定资产13112,049,835.05124,748,848.40长期应付款在建工程14127,606,001.29127,639,025.89长期应付职工薪酬工程物资专项应付款固定资产清理预计负债生产性生物资产递延收益3116,598,320.0019,679
