万润股份：关于中节能财务有限公司金融业务风险的持续评估报告

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1、中节能万润股份有限公司关于中节能财务有限公司金融业务风险的持续评估报告经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，并经公司2016年第二次临时股东大会批准，中节能万润股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2016年12月5日与关联方中节能财务有限公司（以下简称“财务公司”）签订了《金融服务协议》，根据协议，财务公司在其经营范围内为公司提供存款、结算、信贷等金融服务。根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构的要求，同时为有效防范、及时控制和化解公司及其合并报表范围内的子公司未来在财务公司的存款风险，维护资金安全，结合财务公司提供的《金融许可证

2、》、《营业执照》等有关证件资料，公司查阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务报告，对财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进行了评估。现将有关情况报告如下：一、财务公司基本情况财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构编码：L0200H111000001），北京市工商行政管理局登记注册（统一社会信用代码：91110000717843312W），由中国节能环保集团公司于2014年出资成立的一家非银行金融机构，法定代表人安宜，注册资本30亿元人民币。经中国银行业监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币业务

3、：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委托投资（仅限固定收益类有价证券投资）；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相关的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位企业债；固定收益类有价证券投资；成员单位消费信贷、买方信贷、融资租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）二、内部控制体系建设情况（一）控制环境1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的

4、法人治理结构1根据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及实际运营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则。财务公司组织架构设置情况如下：（组织结构图）2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系（1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制定了各项内部管理制度和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。（

5、2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和操作流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、合规开展。3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识（1）财务公司制定了《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险2管理办法》等制度，有效防范内外部风险，提高风险管控能力。（2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检查+非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪

6、落实，确保整改到位。（3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案例，提示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创新奠定稳健基础。（二）重要控制活动1、资金业务控制财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。（1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。（2）在资金结算业务方面，依托财务公司信息系统，根据各成员单位业务特点，确立代理支付为主，下

7、拨支付为辅的资金支付模式，及时、准确完成款项支付。2、信贷业务控制（1）根据中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规定建立贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信贷资产的发生。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完善，进一步规范信贷业务的开展。（2）票据贴现严格按照票据法和支付结算管理办法对票据票面和信息真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据再贴现、转贴现业务流程清晰、职责明确，并严格按照操作流程进行。（3）按照监管部门有关规定要求按季度进行贷后

8、检查，主要对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监