当前企业外汇资金运作中三大障碍及对策

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1、当前企业外汇资金运作中三大障碍及对策 　　摘要：改善管理，服务经济，支持企业发展是深化外汇管理改革的基本思路。本文分析了当前外汇账户管理及结售汇制度、外汇贷款、外汇理财等方面外汇资金运作中存在的三大障碍，并有针对性地提出改进对策。改善管理，服务经济，支持企业发展是深化外汇管理改革的基本思路。近年来，国家出台了一系列外汇管理改革措施，有力地支持了企业发展，受到广泛欢迎。但是，部分企业在外汇账户管理、外汇贷款、外云汇理财等方面还存在一膀些障碍，需要进一步研甚究解决。 一、外汇账户摆管理及结售汇制度问题销 　　XX年下半年以来崎，国家陆续推出一系列紧外汇账

2、户管理改革措施软，进一步放宽开户条件娥，提高外汇账户最高限铱额，受到企业的普遍欢凄迎，但这种保留一定现板汇限额下的强制结售汇沫制度本身仍有一些问题悸值得探讨。 　　1.账勃户限额不尽合理，加重剂了大进大出企业的财务速负担。外汇账户管理是振结售汇制度的重要补充房，直接影响企业的外汇羽收支行为。从调查情况英看，不同性质、不同规南模的企业，受账户限额阎的影响不尽相同。一类汲是出口型企业。这类企淤业出口收汇量大而用汇绚量较少，企业需要大量屠的人民币资金用来收购堪出口商品，虽然开立外咬汇账户，但保留现汇意重愿并不强烈，往往自愿些结汇。第二类是进口型酱企业。此类

3、企业以进口倾业务为主，外汇收入很咱少，即使全额保留外汇捶，仍然存在较大的用汇鄙缺口，需要大量购汇满龚足对外支付需求，几乎钨不受外汇账户限额的影援响。第三类是大进大出药型企业。这类企业既有汇进口业务又有出口业务陇，进出口量都很大，而灸恰恰是这类企业受外汇溺账户限额影响最大。 　舶　2.结售汇制度所形战成的利润强制再分配机申制值得探讨。结售汇制士度是在产品缺乏国际竞盲争力、外汇资源稀缺的染特定历史条件下的正确嫩选择，对于维护国际收会支平衡，保证企业经常楔项目可兑换发挥了重要僧作用。但与此同时，这灌一制度也形成了一种利抨润强制再分配机制，即蒜通过企业结汇价

4、格与购个汇价格的差额，使一部店分利润从企业转移到银湖行。账户限额管理与结沸售汇制度密切相关，限阴额内外汇企业自由保留雀，但超限额部分必须强瓣制结汇，尽管外汇账户取制度在一定程度上缩小先了银企间利润强制分配窝的数额，但对于单个企待业而言，还是相当可观扩的。企业普遍反映，如掘果是企业意愿结汇、购厉汇，那么银行取得的价峭差收益是正常的服务收抠入，但如果是外在强制狠力所致，这种分配的合砧理性值得探讨，对于外债汇收支可以自求平衡而灶又不得不先结汇、后购助汇的大型企业来说，这乍种强制分配更是有失公界平。与此同时，这种强燃制在一定程度上牺牲了胃企业资金运营的自主性

5、挺，使企业不能充分避险畏或获利，企业理财基础热不完整。 二、外汇贷款谤问题 　　目前影响企业牵使用外汇贷款的原因主篱要有以下几个方面： 　懂　1.企业筹资渠道拓轧宽，自营外汇贷款需求航相对不足。一是企业人猪民币资金需求较旺。企傲业可以以人民币购汇满贯足经常项目支付需要，帘使人民币贷款与外汇贷菇款之间形成一定的替代弓效应。二是企业融资方署式不断调整。近年来，爸以进出口押汇为主的贸懂易融资方式发展迅速，习其风险小、手续简便、木及时灵活的特点，受到设银企的广泛欢迎。三是斋企业渠道不断拓宽。国提有优质大型企业可以获邀得银行的低息、长期人辰民币贷款支持，上市公

6、曰司可以在国内外股票市卧场直接融资，知名外企凑可以利用国外银行贷款骗，中小型外商投资企业挚可以向境外借款。在政促策方面，外商投资企业志境外借债可以结汇，国陈内外汇贷款则不能结汇夷。 　　2.有效供给不迫足。外汇业务是高风险眩业务，近年来，商业银逮行在外汇信贷业务和外毡汇业务经营方面出现了诺较大风险。为此，各行集普遍加强了对外汇信贷屠业务的管理，特别是加著强了内部授权管理，严辛格授信和审批，有的行挽中长期外汇贷款一律报杂总行审批。在这种情况狗下，银行普遍存在“惜绝贷”的心理，同时，由珍于多数外贸企业资产负易债率高，信用等级偏低彤，又不能提供可靠的担悔保

7、或抵押，造成外汇信尼贷业务一度萎缩。 　　整3.外汇贷款管理政策推仍需进一步调整。外汇疑贷款属资本项目管理范娇畴，国家对资本项目实色行严格的管理。目前，译虽然实行了国内外汇贷讲款债权人登记管理办法复，但与人民币贷款相比以，外汇贷款手续仍相对权繁琐。在外汇贷款账户酷管理方面，一笔贷款要馁开立一个账户，还本付茶息还要开立专用账户，懦操作很不方便。在贷款惰业务准入方面，中资银恿行不能办理中资企业外哆汇抵押项下的人民币贷访款是目前企业和银行反隐映比较突出的一个问题谤，这一方面不符合国民秒待遇原则，限制了企业铜外币资金的合理运用，爸另一方面也影响了中资势银行的

8、业务拓展。 三、鄙外汇理财问题 　　与人扁民币资金运作相比较，轧企业在外汇理财方面还社存在很多问题。目前，斜