国企治理之下级监督与监管机构改革探究(1).doc

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1、冬日之下,手牵手打开尘封的记忆，首先浮现在眼前的就是那个“仅依靠管理者内部权力的平衡并不能有效解决国企治理问题。同时，给经营者产邀权激励也不是完善治理结构维护所有者利益的最终途径。解决国企治理应重在从机弓制构建入手，促成企业内部各利益主体的姥制衡，其中尤其重要的是企业职工参与治理。此外，对相关监管机构进行改革打造咔监管机构内部的治理机制对于提高其对国解企的监督水平亦将发挥极其重要的作用。唑编辑。关键词：国企治理；治理结构；下级监督；监管机构；改革关于公司治麦理结构，经济学家吴敬琏认为：“所谓公机司治理

2、结构，是指由所有者、董事会和高媸级执行人员即高级经理人员三者组成的一种组织结构。在这种结构中，上述三者之额间应当形成一定的制衡关系。”笔者认为ф，这种说法很正确，但如果将其视为治理痧结构的全部则是一个十足的“谬误”！我役国公司治理结构的改革和研究已有十余年，仅以国有企业和上市公司而论，为何总呜会有三三两两隐藏的“恶迹”浮出水面呢类？给领导者产权并不能解决治理问题，其靴实任何措施都不能从本质上解决治理问题诚。治理的本质是人的内心，人性是善是恶裳在此不去争辩，而经济学所说的“经济人湃8/8”则在实际分析中很

3、有用，这是不争的事实。经济学研究的是短缺的经济，有限的吴资源，而由于资源之有限性，使得作为高恧级动物的人出于自身利益的需要而天生具蚋有掠夺之心。如果这种假设在实践中大多哥数情况下得到确认，那这种假设就是成立桴的。假设人性为恶是制度安排的出发点。爰人有两大恶性：一是欲壑难填，始终得而拄不足，二是机会主义本性，只要有机会就︺会为满足自身欲望而不惜损害他人利益。辊这种“机会人”假设是一个非常重要的假专定，由此看来，单靠激励是不能彻底解决秫治理问题，而还得靠约束。这恐怕需要我鹤们反思一下公司的治理结构。说到底，还

4、檎是公司的治理结构有问题，即一个极其重的要的利益主体的监督严重缺位：企业员工自，而我们当前独独缺乏使员工参与监督和颂管理的有效机制和人文环境。在这方面社蚣会学家分析问题恐怕比经济学家更有用。敖以我国当前而论,恰缺少这种有利于改革狄继续推进的政策支持体系，在相关制度政羁策支持体系不到位的情况下，制度改革无麾异已进入"迷宫"。一、员工切实参与浚治理是判断国企治理能否取得成效的标准ń何为治理成效的标准？判断治理的成效昵有一个假设前提，这个前提就是治理结构乩的改革能否实现各方权力的均衡，而这个均衡则包括各个利益主

5、体在内而不只是领犋导阶级(管理者)内部的均衡。否则改革8/8无论怎样"深化"都始终走不出治理结构袒的误区。在治理结构上最重要的一个环节犰就是员工和下级的监督。对员工除提供分洪配的激励、竞争的激励，也应让其有监督运管理者的激励，这是对企业管理层及其利嫖益同盟搞腐败的最大约束。为什么我们如呜此看中企业中的腐败？是因为腐败不仅对所有者而且对绝大多数普通员工都具有最咖大的危害。它所带来的只是小团体的效率锏而不是整个集体的效率，腐败恰恰是以损解害集体的效率作为自己晋升的代价。从治葶理结构创新的独特视角来看，下级监

6、督上缱级对反腐有极好效果，这种方向性思路是氓毫无疑问的，效果如何则取决于具体的机制设计以及对下级的激励收益成本。在机茭制设计方面应当首先改变逐级控制的权限铅设置，鼓励职工有根据地越级行使监督权力。当然,从传统上来讲上级一直秉承监＄督下级的职能,这里面有一个相互制衡的问题.由于制度性原因,职工在监督上级铵方面往往处于劣势,信息不充分,缺乏相锃应权力,以至于常常随波逐流,而不能起祖到应有的作用,这也是我国各级组织内腐茭败盛行和久攻不克的深层次原因。从外在风来看，则表现为一种强权式的组织文化。拉组织内令行禁

7、止，员工没有话语权，所以殛当前体制改革要想进一步深化，亟需引入镭职工切实参与治理的有效机制，比方说给铛专事监督的人员以终身雇用保障。还可以沈引入职工利益主体多元化治理机制，让员绀工中间的非正式组织合法化、公开化，在宋参与决策时与管理层平等对话。反之，则眍8/8任何浮华理论虚饰下的治理都只不过是一屹场春梦。二、监管机构内部也须引入有枸效治理结构监管职能行使采取上对下监管，本级机构只行使信息和协调职能，其革编制和经费独立，分配上采取高报酬高工钙资高提成奖励。人事问题上，庸官无能而榇能者替之，实行累计业绩考核，

8、长期无业恫绩者汰，并不得再次转岗。此外，上级不戴决定下级去留，工作安排实行项目负责制，每个项目均细化到一个细块由单独的工垤作人员负责，区分重轻急缓，招标配给，炅区别量分。工作业绩由上上级监管部门或爽本单位内部员工委员会组织考核，阳光操婉作，所有的量分记录及计算过程均详细记芘录在案并随时可供所有相关人员查阅。条汩件具备的应实行数据库管理由计算机自动舡处理完成。要建立监管人员安全保障体系，完善相关法规，凡过去监察