三项费用报销制度

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1、业务招待费、差旅费、市内交通费三项费用报销管理制度1.总则1.1.目的为加强集团费用开支管理，结合实际情况，本着节约的原则，制定本制度。1.2.适用范围本制度适用于集团总部各部门，各事业部及下属企业参照执行。1.3.开支、报销审批权限三项费用均纳入集团总部年度费用预算范围进行管理，预算内且限额内的由预算责任人审批后办理；预算内且限额外和预算外的费用报销由总裁审批后办理。各部门特殊费用确需增加预算开支，应经总裁审批。预算外新增项目的开支，应经总裁审批。业务招待费开支4.1.业务招待费纳入总部行政费用预算范畴进行管理和控制。4.2.业务招待费开支范围

2、4.2.1.集团总裁对外请客用餐、住宿、娱乐（包括喝茶、洗浴、唱歌等休闲活动）、旅游、发放红包、赠送礼品；4.2.2.总裁授权各部门负责人对外请客用餐、住宿、娱乐、赠送礼品；4.2.3.总部其他人员无权列支业务招待费用。4.3.集团总部对业务招待费实行“预算控制，实报实销，节约奖励”的原则。4.4.由行政部协同财务部召集各部门负责人会议，分析各部门工作性质及特点，确定总部年度业务招待开支总额和各部门年度、月度业务招待费用分摊限额，并确定预算内单次开支最高限额和陪餐人员限定及人次标准，报总裁审批后纳入各部门的费用预算。4.5.总部各部门和财务部均应

3、严格按照业务招待费开支范围，控制开支在预算范围，不符合第4.2条规定范围的费用除有总裁的明确授权外，不予以借支和报销。4.6.业务招待费原则上实行先报批后发生的规定，由经办人事先提出申请；如当日不能办理申请手续，必须于发生前电话请示部门负责人或总裁获得认可，并在随后的2个工作日之内补交申请，否则对所发生的招待费不予报销。（单据处理）4.1.预算范围之内，各部门单次业务招待费不超过限定额度和人次标准的开支，由财务部审核，报部门负责人审批后报销；预算范围之外，或单次费用超过限定额度和人次标准的开支，必须事前提出申请，由部门负责人审核，总裁审批同意后，

4、财务部方予以列支。4.2.部门经办人应当在实施招待后5个工作日内，凭发票、招待申请、以及相关领导的审批意见办理报销手续，无发票的开支费用自负。4.3.业务招待费申请金额在3000元以上的，经办人可提出请款申请，经过总裁批准后，向财务部先行预支业务招待费。4.4.业务招待用餐、住宿开支标准。《集团招待申请单》见附表。4.5.业务招待费预算限额（试行）序号部门、职别年度预算限额（元）月度平均限额（元）备注1总裁20万1.3万其余补贴春节、国庆、地方重要节日或临时大额需要2行政部5万3000同上3投资部3万2000其余留作重要宾客招待补充4财务部3万2

5、000政府、银行机构可适度突破限额5证券部3万2000同上6管理部2万1500使用时灵活掌握7人力资源部2万1500同上合计38万4.6.用餐标准：招待对象用餐标准（元／人·餐）陪餐人次标准标准内审批权限标准外审批权限重要官员、关系户300以内工作联系密切人员，8人以下部门负责人总裁较重要官员、关200以内工作联系密切人部门负责人总裁系户员，5人以下地方一般干部、外单位来人150以内工作联系密切人员，5人以下部门负责人总裁公司分支机构来人150以内工作联系密切人员，5人以下部门负责人总裁常驻客人企业高层用餐标准工作联系密切人员，3人以下部门负责人

6、总裁说明：对总经理级（含）以上人员有超标准且在预算范围内的可实报实销。住宿及娱乐标准：招待对象消费标准（元／人.次）陪同娱乐人次标准标准内审批权限标准外审批权限重要官员、关系户住宿限500娱乐限450工作联系密切人员，5人以下部门负责人总裁较重要官员、关系户住宿限350娱乐限300工作联系密切人员，5人以下部门负责人总裁地方一般干部、外单位来人住宿限300娱乐限250工作联系密切人员，3人以下部门负责人总裁公司分支机构来人住宿限300部门负责人总裁常驻客人住宿限300娱乐限250工作联系密切人员，2人以下部门负责人总裁1.差旅交通费开支5.1.差

7、旅费开支纳入总部费用预算范畴进行管理和控制。5.2.出差分境内出差和境外出差5.2.1.境内差旅费：员工到中国境内（除港、澳、台地区以外）出差发生的差旅费，包括宾馆住宿和出差补贴等。5.2.2.境外差旅费：员工在港、澳、台地区和中国境外出差发生的差旅费，包括宾馆住宿和出差补贴等.5.3.境内出差3日内由部门负责人核准，3日以上由总裁核准，部门负责人以上人员出差一律由总裁核准。境外出差均由总裁核准。5.4.员工出差需由各部门提出申请，按上述规定及《出差管理规定》审批；财务部凭审批的目的地、天数、以及食宿行开支标准，预支差旅费。出差人员必须在回来后5

8、个工作日内，经部门负责人审核，报总裁审批后办理报销手续，如超过原批准的用款范围及标准限额，需重新办理审批手续，才予以报销。5.1.员工出