淮安市预算项目支出绩效评价操作指南

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1、附件2.2017年-2019年省级部门项目支出规划和2017年项目支出预算编审指南一、“部门三年项目支出规划”填表说明“部门三年项目支出规划表”包括部门三年项目支出总规划、分年度部门项目支出规划、省本级支出、省对下专项转移支付支出等四项内容，并按要求上传相关对应支撑材料。具体如下：（一）部门三年项目支出总规划阐述部门三年项目支出总规划，主要围绕规划期内中央和省委、省政府重大战略部署，中央和省委、省政府批准实施的涉及本行业的综合经济发展规划、专项规划和政策，以及部门、行业重大改革和政策事项等，明确部门及行业三年发展目标、工作任务、投入重点、总体绩效目标等有关内容。（二）分年度部门项目支出规划在部

2、门三年项目支出总体规划框架下，细化为部门分年度项目支出规划，主要包括分年发展目标和投入重点。其中，要着重阐述各类省本级支出与省对下转移支付支出，如何紧密联合、互为补充，共同促进规划发展的有关内容。（三）省本级支出省本级支出是指由省级部门负责具体组织实施的项目支出，按照清理整合的要求，—25—同类资金整合归并成一类任务，一类任务对应一个一级项目，原则上一个部门不超出4项。具体阐述该类任务的共性特征、以及分年度实施内容、支出范围和投入重点。（四）省对下专项转移支付支出省对下专项转移支付支出是指对州（市）、县（市、区）给予的具有规定使用范围和方向的专项补助。具体分为经济社会事业发展事项、与中央配套事

3、项、按既定政策标准测算补助事项三类：1.经济社会事业发展事项根据改革要求，各部门纳入清理整合范围的省对下专项转移支付整合为一项专项资金，对应本行业的经济社会事业发展事项。重点阐述该项资金如何促进本行业发展规划的实现，具体的分年度任务规划和投入重点，以及与中央配套资金、按既定政策标准测算补助资金的互补作用等相关情况。2.与中央配套事项省对下专项转移支付中，每项与中央配套的专项资金对应一个事项。对每个事项的任务规划进行描述，具体阐述中央对该项资金设立的要求、目的、意义，以及规划期内按配套政策规定分年度目标。3.按既定政策标准测算补助事项省对下专项转移支付中，省委、省政府已出台政策按既定标准测算补助

4、兑现到受益对象的专项资金对应一个事项。对每个事项的任务规划进行描述，具体阐述省委、省政府对该项资金设立的要求、目的、意义、受益对象、补助标准，以及规划期内分年度目标。—25—上传依据要求：规划期内政府发展规划中与本部门、本行业相关的内容、对口中央部门规划期政策安排意见、相关法律政策依据、部门职能职责文件（只需上传与规划最为相关的篇幅，如文件头、相关页、落款盖章日期页等），并勾画出与规划最为相关条款。政府性基金事项单列填报。二、“省本级一级项目绩效目标表”填表说明“省本级一级项目绩效目标表”对应“部门三年项目支出规划表”中2017年省本级支出工作任务填写，每一项任务填写一张“省本级一级项目绩效目

5、标表”。1.项目总体目标是部门预计在一定时期内项目实施所要达到的总体产出和效果，根据国家和我省经济社会发展规划，省委、省政府重点工作任务，结合部门中期规划和项目实际提出。2.年度目标应在明确项目总体目标进行的基础上，对项目总体目标进行细化分解，提出预算年度的绩效目标，确保省委、省政府确定的部门年度重点工作任务和部门年度工作任务的落实。3.项目绩效指标是对年度目标的进一步细化分解，设定具体可量化、可考核的绩效指标。主要从绩效指标是否完整、与绩效目标否相关、是否可行、绩效指标值是否适当等方面填报。（1）完整性。绩效目标的内容是否全面完整，绩效目标是否明确、清晰。—25—（2）相关性。绩效目标的设定

6、与专项转移支付的特定政策目标、用途、使用范围等是否相关，是否依据绩效目标设定了相关联的绩效指标，绩效指标是否细化、量化。（3）适当性。该绩效目标是否与其他绩效目标相近或雷同；绩效目标是否已经实现或取消。资金规模与绩效目标之间是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或者要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小。（4）可行性。绩效目标是否经过充分论证和合理测算；专项或项目的实施方案、具体措施是否切实可行，并能确保绩效目标如期实现。综合考虑成本效益，是否有必要安排财政资金。三、“2017—2019年度部门整体支出绩效目标”填表说明“2017-2019年度部门整体支出绩效目标”包括目标、

7、内容、2017-2019年的任务及措施三项内容。其中：“目标”包括职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等5个方面。“内容”是上述5项目标的细化分解。“任务及措施”是部门（单位）实现上述5项目标需要完成的具体工作及采取的方法。具体填报说明如下：（一）部门（单位）名称：填写填报本表的预算部门或单位全称。（二）职责履行良好1.“内容”栏填写本年度主要工作任务。结合本部门的