蓝丰生化2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-19

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1、江苏蓝丰生物化工股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告根据财政部、证监会、审计署、银监会和保监会等五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》，以及《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求,本公司就报告期内内部控制的建设和执行情况进行了全面检查，现将相关情况报告如下,请审议。一、内部环境1、公司治理架构。公司建立了含股东大会、董事会和监事会在内的现代法人治理结构，同时设有工会和职工代表大会的民主监督结构。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等专门委员会；经营层设置了完整的职能部门管理体系。报告期，“三会”及董事会

2、各专业委员会按法律、法规、规章要求运行，董事、监事、经营管理人员勤勉履职。工会运行正常并取得了实效。包括：代表全体职工与公司签订了薪资报酬集体合同，年度组织了6次职工劳动竞赛，组织了2次对中层管理人员民主评议。召开了2次职工代表大会，对涉及职工利益的事项如薪资、奖惩制度等进行充分的审议。对职工代表提出的事项，公司均进行了妥善处理、答复。2、内部控制制度体系。根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司已建立并完善了相关的治理制度，包括但不限于以下制度：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议

3、事规则》《提名委员会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会-1-秘书工作细则》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》等。报告期，公司各项制度得到了有效执行，并不断完善制度体系，包括：制订实施了《对外信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司经营层根据上述制度体系，根据全面性、重要性、制衡性、适用性、成本效益原则，制定业务流程管理体系，形成了完整的体系管理文件。3、内部检查、监督。公司已形成以董事会审计委

4、员会为核心的三级内部检查、监督机制。审计委员会依托审计部，对公司层面内部控制执行及完善情况进行审查，通过审查监控相关制度得到有效执行，并进行完善。总经办对各职能部门/车间工作开展情况进行检查、监督，监控相关工作及制度执行情况。各部门对各职能岗位工作完成情况进行检查，监控各岗位按岗位职责、工作标准开展工作。4、公司文化与核心价值观。公司形成了良好的企业文化及核心价值观，公司秉承国有企业守法经营的历史优良传统，在市场化经营的环境下，始终保持谨慎经营的工作作风，公司董事、监事及高级管理人员以“对股东尽职、对员工尽责、对社会负责”的核心价值观营造了公司良好的文化氛围。评价：公司建立了含股东大会、

5、董事会和监事会在内的现代法人治理结构，同时设有工会和职工代表大会的民主监督结构。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。根据《公司法》、《证券法》等法律、法规和监管部门的有关规定，公司已建立并完善了相关的治理制度。通过内部检查、监督机制的实施，公司文化与核心价值观的推进实施，已形成了良好的内部控制环境。公司在业务、机构、人员、-2-财务、资产等重要方面能保持其独立性，在独立决策和独立运营方面不存在重大缺陷。二、风险评估公司逐步建立了较为完善的风险评估体系，该体系主要包括生产经营风险评估体系、财务及管理风险评估体系、法律与道德风险评估体系。其中鉴于公司属于化工类企业

6、的特殊性，公司在安全及环境保护风险评估方面更加关注，建立了相关制度及风险防范应急预案，对生产经营过程中容易发生的风险源进行了排查和标识，确定了风险承受范围。公司专门设立了市场信息部，收集、研究市场及行业相关信息，每月定期编制完成一份市场报。公司每月组织一次市场分析会，对市场动态、风险进行评估，制定应对预案。评价：公司已形成了较完整的风险识别及评价机制，公司在风险评估方面不存在重大缺陷，但随着市场变化和管理要求提高，公司在风险评估体系及制度的细化方面尚需努力。三、控制活动1、业务流程及工作手册。公司根据制度体系，由总经理办公室、董事会办公室对制度规定进行细化，对重要业务活动已编制了业务工作

7、流程，将工作细化到各个职能部门/车间；各项流程得到较好、有效执行。通过细化、落实与业务活动相结合，逐步形成不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。2、预算管理。公司已形成了预算管理、控制体系。通过预算管理控制各责任部门，在预算约束下开展业务活动。根据法律、法规，公司章程规定明确了费用授权、审批范围及权限，有效进行了成本、费用控制。3、绩效管理。公司建立和实施绩效考评机制，