茂化实华2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-26

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1、茂名石化实华股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告一、总体情况公司严格执行中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）、《中国证券监督管理委员会公告》（[2008]27号）以及中国证券监督管理委员会广东监管局的通知要求，公司对照《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章，以及《公司章程》、《公司内部控制制度》等内部规章制度，开展公司治理及内部控制活动。1、组织架构。公司已按现代企业制度的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会、经营班子构成的公司法人治理结构。公司董事会授

2、权经营班子决定公司内部管理机构、分支机构的设置。公司成立以总经理为组长，公司经营班子及各部门负责人为成员的内控领导小组。内控领导小组下设内控办公室，作为内控工作的日常机构，内控办设在总经理办公室，具体负责《内部控制手册》的培训、检查、评价、更新和补充，负责各项业务流程实施细则的修改完善，总结内控执行情况，落实有关工作安排，协调和指导各部门内控的实施等工作。12、制度建设。公司组织修订了内控业务流程27个，包括销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

3、根据监管部门的要求，结合公司实际，公司重新修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露事务管理办法》、《关联交易管理办法》、《募集资金管理制度》、《公平信息披露制度》、《公司内部控制制度》。报告期内，公司修订了《公司章程》，新制订了《公司独立董事年度报告工作规程》、《公司董事会审计委员会年度报告工作规程》、《公司内幕信息管理制度》、《董事、监事和高级管理人员培训制度》、《对外投资管理制度》、《内部责任追究制度》等一系列规章制度。3、

4、明确责任。公司实行不相容职务、岗位分离制度。遵循互相制约、权利分割、稽核对证等原则，关键岗位的设置体现了不相容职务分离原则，使不同岗位真正起到相互制约、相互监督的作用。公司严格实行授权管理，在采购、成本、费用、销售、资金、投资、资产、关联交易、编制会计报告、信息管理、统计、监督与检查等多个方面，明确从股东大会到董事会、经营班子与各职能部门的授权原则与权限划分标准。公司根据实际情况，专门设立审计监察部，由党群工作部主任兼任部长，设审计监察专门工作人员1名；主要工作职责为：负责公司内部、外部审计的2沟通、监督和核查工作；检查

5、公司内部控制缺陷并提出改正意见；开展各项专项审计、效能监察工作等。4、主要工作。2009年11月公司组织了内控制度检查，通过采用现场问卷、穿行测试、抽样审阅、逐条审核等检查方法，全面细致地检查了公司内控手册全部27个业务流程，完成了各业务流程的工作底稿并就此次检查对《内部控制手册》中各流程的流通程度、适用程度等进行了检查评价。二、重点控制活动1、控股子公司的内部控制情况。公司拥有5个全资子公司，公司下属子公司严格服从公司的管理，公司机关职能部室对下属子公司进行专业指导、监督和支持。各子公司严格统一执行公司颁布的各项规章制

6、度，严格执行公司的生产经营计划。公司执行对子公司的财务监督管理制度和定期审计监察制度。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对下属子公司的管理控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》的情形发生。2、关联交易内部控制情况。公司建立健全了关联交易管理的控制机制，对公司关联交易的定价原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等做了详尽的规定。公司每年发生的关联交易严格按照《公司章程》的规定执行，按照有关董事会、股东大会的授权对相关关联交易进行审批，并履行相应的信息披露义务。公司对关联交易的内控制度严格、充分

7、、有效，关3联交易均按照市场原则公允定价，不存在损害公司及广大股东权利的情形。3、对外担保内部控制情况。2009年1月9日，公司2009年第一次临时股东大会审议批准，公司为关联方北京理工大学珠海学院（以下简称珠海学院）向茂名建设银行贷款8000万元提供担保。公司本次提供担保的方式为保证金质押，质押金额为9000万元。珠海学院以其应收2009年度学生的学费和住宿费15000万元向公司提供应收账款质押的反担保。截至2009年9月14日，珠海学院已提前向茂名建行全额偿还8000万元贷款本金及利息。公司为珠海学院向茂名建行贷款提

8、供担保的责任已于2009年9月14日终止。4、募集资金使用内部控制情况。报告期内，公司无募集资金使用情况。5、重大投资内部控制情况。公司《公司章程》明确了股东大会、董事会关于重大投资的审批权限，同时，公司制订了《资本性支出管理业务流程》，明确了对重大投资项目实施控制、管理的业务流程与控制点。公司对重大投资严格按照审批