2023年银行业法律法规与综合能力考试精选真题（附带答案） (2)

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2023年银行业法律法规与综合能力考试精选真题（附带答案）1.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A. 风险补偿B. 风险分散C. 风险规避D. 风险转移【答案】: C【解析】:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。2.下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是（）。A. 声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理

1B. 声誉风险无法通过加强内部控制来避免C. 声誉风险不会损害到银行的经济价值D. 声誉风险与其他风险不具有相关性【答案】: A【解析】:商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。3.（）是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。A. 二项分布B. 泊松分布C. 均匀分布D. 正态分布

2【答案】: A【解析】:B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区间[a，b]里以相等的可能性取[a，b]中的任何一个实数值，即分布密度函数在区间里是一个常数，则称X在区间[a，b]上服从均匀分布。D项，若随机变量x的概率密度函数为：其中，σ＞0，μ与σ均为常数，则称x服从参数为μ、σ的正态分布，记为N（μ，σ2）；μ是正态分布的均值；σ2是方差。4.信息披露通常通过（）等形式向社会公众披露公司及与公司相关的信息。A. 招股说明书B. 上市公告书C. 定期报告D. 财务报表E. 临时报告

3【答案】: A|B|C|E【解析】:信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。5.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。A. 发行可转换债券B. 提高超额贷款损失准备C. 发行长期次级债券D. 提高留存利润【答案】: D【解析】:

4二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。6.系统性金融风险的主要特征包括（）。A. 复杂性B. 突发性C. 交叉传染性快D. 负外部性强E. 可分散性【答案】: A|B|C|D【解析】:与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：①复杂性；②突发性；③交叉传染性快，波及范围广；④负外部性强。7.下列关于国别风险的表述，正确的是（）。A. 在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴B. 国别风险仅存在于国际资本市场业务中C. 转移风险是国别风险的主要类型之一

5D. 资产被国有化不会引发国别风险【答案】: C【解析】:A项，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险；B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。8.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A. 操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C. 不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失D. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

6【答案】: D【解析】:一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。9.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）。A. 表内净额结算B. 表外净额结算C. 回购交易净额结算D. 场外衍生工具净额结算E. 交易账户信用衍生工具净额结算【答案】: A|C|D|E【解析】:

7内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。10.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（）。A. 充分考虑压力测试B. 银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力C. 监管要求D. 竞争对手的情况【答案】: D【解析】:D项，银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，这些期望划定了银行经营所应遵循的界限，并通过风险偏好的形式加以明确。11.关于国别风险预警和应急处置，下列说法错误的是（）。A. 加强风险预测需要增加应急预警系统风险防范的主动性、前瞻性、有效性B. 对应急预警体系开展更新和调整应遵循控制为主、预防为辅的原则

8C. 预警等级应有完整严格的书面制度D. 应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责处置【答案】: B【解析】:B项，在系统运行过程中，应当根据经验与实际运行结果，本着预防为主、控制为辅，加强事前预测、减少事后管理的原则，对应急预警体系开展更新和调整，增强风险预测能力。12.（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。A. 情景分析B. 敏感性分析C. 压力测试D. 返回检验

9【答案】: D62.下列不属于用来主动对冲风险的金融产品是（）。A. 期货B. 外汇掉期C. 期权D. 国债逆回购【答案】: D【解析】:市场风险控制通常由前台业务部门在全行的风险偏好和限额体系下，根据不同交易策略，采用远期、掉期、期权等金融产品开展主动的风险对冲管理，以降低风险敞口，保障金融市场业务稳健运营。用来主动对冲风险的金融产品包括远期/期货、掉期、期权等，其中，常见的掉期产品包括外汇掉期、利率掉期和交叉货币掉期。13.风险为本的监管模式的特点包括（）。A. 计划性强

10B. 目标明确C. 提高效率D. 节省资源E. 操作复杂【答案】: A|B|C|D【解析】:风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。14.通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英镑＝1.64美元，汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于（）美元之间。A. 1.565～1.750B. 1.590～1.690C. 1.615～1.665D. 1.540～1.740

11【答案】: B【解析】:若随机变量X的概率密度函数为：其中，σ＞0，μ与σ均为常数，则称X服从参数为μ、σ的正态分布，记为N（μ，σ2），μ是正态分布的均值，σ2是方差。P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%，表示正态随机变量X有95%的可能落在均值左右两个标准差之间。本题中，μ＝1.64；一个基点表示0.01%，则σ＝0.025，则该题英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于1.59～1.69美元之间。15.在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR，这种方法是（）。A. 历史模拟法B. 方差-协方差法C. 标准法D. 蒙特卡洛模拟法【答案】: B

12【解析】:方差-协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。16.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。A. 员工的必要知识不足B. 业务流程无效C. 一般配套设备不完善D. 外部欺诈【答案】: C【解析】:商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。

1317.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括（）。A. 直接使用可获得的市场价格B. 直接使用历史价值C. 直接使用名义价值D. 采用估值技术估值E. 直接使用账面价值【答案】: A|D【解析】:公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。18.关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的是（）。A. 信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是交易商协会B. 企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核

14C. 信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等D. 信贷资产证券化和资产支持票据均在银行间市场进行交易E. 企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类【答案】: C|D|E【解析】:A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产证券化采取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。19.中国商业银行体系的流动性风险宏观经济因素主要包括（）。A. 贷款投放B. 财政存款C. 通货膨胀D. 外汇占款E. 现金支取

15【答案】: A|B|D|E【解析】:除了一般性的流动性与流动性风险的特点外，中国商业银行的流动性波动及流动性风险也具有自身独有的特点。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。20.下列关于贷款分类与债项评级的说法不正确的有（）。A. 债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类B. 债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C. 贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断D. 债项评级主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价E. 债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成【答案】: B|C|D

16【解析】:B项，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C项，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D项，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。21.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）万元。A. 8B. 7.2C. 4.8D. 3.2【答案】: D【解析】:预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×

17违约损失率（LGD）。则该题中，预期损失＝1%×（2000－1200）×40%＝3.2（万元）。22.下列关于久期缺口的说法，正确的有（）。A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C. 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E. 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。23.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。

18A. 优先股B. 资本公积C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。24.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于______实证数据，且数据观察期至少覆盖______完整的经济周期。（）A. 短期；一个B. 长期；两个C. 长期；一个D. 短期；两个

19【答案】: C【解析】:商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。25.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。A. 风险管理部门B. 监察稽核部门C. 公司业务部门D. 合规部门E. 内部审计部门【答案】: A|D【解析】:

20风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。26.外部人员的故意欺诈属于（）风险。A. 不完善或有问题的内部程序B. 系统缺陷C. 人员因素D. 外部事件【答案】: D【解析】:商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。27.下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）。A. 

21无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管B. 银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动，但由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配置方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下C. 外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发展产生深远的影响D. 银行业先天存在垄断与竞争的悖论E. 为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的发展趋势，难以靠市场调节自动达到适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由准入与退出。需要政府适当干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。28.商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。A. 货币互换

22B. 基金代销C. 票据贴现D. 外汇交易E. 同城票据交换【答案】: A|C|D|E【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。29.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。A. 表外项目已承诺未提取金额B. 表外项目已提取金额C. 表外项目名义金额×信用转换系数D. 表内项目已提取金额＋信用转换系数×已承诺未提取金额

23【答案】: C【解析】:违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目名义金额×信用转换系数。30.商业银行对同时符合下列哪些条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%？（）A. 只适用于生产加工类型的企业B. 商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%C. 符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准D. 单笔贷款超过600万元E. 商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元【答案】: B|C|E【解析】:

24《商业银行资本管理办法（试行）》第六十四条规定，商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%：①企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；②商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；③商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。31.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A. 银行机构风险和合规性的分析、评价B. 财务报表检查C. 会计资料规范性D. 关注财务数据完整性、准确性和可靠性【答案】: A【解析】:银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

2532.（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: A【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。33.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。A. 商业银行的技术水平B. 商业银行的风险管理水平C. 商业银行的业务创新水平D. 商业银行的盈利能力和业务发展空间

26【答案】: D【解析】:激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。34.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8%，第2年的违约率是1.4%，第3年的违约率是2.1%。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A. 95.757%B. 96.026%C. 98.562%D. 92.547%【答案】: A【解析】:

27根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：（1－0.8%）×（1－1.4%）×（1－2.1%）＝95.757%。35.VaR值的局限性不包括（）。A. 无法预测尾部极端损失情况B. 无法预测单边市场走势极端情况C. 无法预测市场非流动性因素D. 无法预测市场流动性因素【答案】: D【解析】:VaR值是对未来损失风险的事前预测。VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。36.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、1%，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。A. 7.25%B. 9%C. 10.14%

28D. 8.77%【答案】: D【解析】:贷款存活率＝（1－5%）×（1－3%）×（1－1%）＝91.23%，累计死亡率＝1－91.23%＝8.77%。37.2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ最终方案》，其主要内容包括（）。A. 限制内部模型方法的使用B. 引入杠杆率缓冲资本要求C. 显著提高资本充足率监管标准D. 提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E. 重新校准资本底线要求【答案】: A|B|D|E【解析】:

292017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ：危机后改革的最终方案》（简称《巴塞尔Ⅲ最终方案》），新监管规则将于2022年1月1日起实施，其主要内容包括：①提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；②限制内部模型方法的使用；③在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基本法（BA-CVA）；④引入杠杆率缓冲资本要求；⑤重新校准资本底线要求。C项属于巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进之一。38.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。A. 银行应根据经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制B. 压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C. 银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险D. 银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景【答案】: B【解析】:

30B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。39.商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（）。A. 商业银行的资产收益率B. 商业银行的净利润率C. 商业银行的支付能力指标D. 商业银行的资本充足率【答案】: C【解析】:

31流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。40.下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A. 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移B. 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估C. 一些关键流程和核心业务不应外包出去D. 银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险【答案】: A【解析】:A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。41.下列关于外部审计的说法，正确的有（）。A. 外部审计与银行监管相辅相成B. 信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C. 外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性D. 外部审计有利于提高信息披露质量

32E. 加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增加了监管成本【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。42.下列关于操作风险识别的内容，说法正确的是（）。A. 操作风险识别应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点B. 操作风险识别方法包括事前识别和事后识别C. 电子银行业务规模快速增长，但客户资金被盗/交易故障次数异常增多属于系统缺陷造成的操作风险损失事件D. 在引进新产品、采取新程序和系统之前，须对其潜在操作风险进行单独识别E. 借助因果分析模型，只能对重要业务岗位和流程中的操作风险进行识别

33【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，商业银行通常可以借助因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。43.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值（VaR）的是（）。A. 互换合约B. 交易活跃的金融产品C. 交易不活跃的金融产品D. 场外信用衍生产品【答案】: B【解析】:

34历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法对数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排除极端情况，ACD三项数据不易获取。44.下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是（）。A. 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成B. 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C. 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件D. 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分【答案】: B【解析】:B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。45.根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率约为（）。

35A. 3.45%B. 3.59%C. 3.67%D. 4.35%【答案】: B【解析】:根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：（1－MMR2）×（1－MMR1）＝1－CMR2，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2＝1－（1－6%）/（1－2.5%）≈3.59%。46.下列各项中，（）属于银行盈利能力监管指标。A. 资本金收益率B. 净利息收入率C. 净业务收益率D. 资产收益率E. 非利息收入比率

36【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。47.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A. 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B. 分析资产组合历史的损益分布C. 研究过去已经发生的市场突变D. 进行有效的事后检验【答案】: A【解析】:

37市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。48.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（）一般不具有实质性意义。A. 名义价值B. 市场价值C. 内在价值D. 公允价值【答案】: A【解析】:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。49.假设违约损失率（LGD）为14%，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10%，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。

38A. 10B. 14.5C. 18.5D. 20【答案】: A【解析】:资本要求K＝Max[0，（LGD－BEEL）]；风险加权资产（RWA）＝K×12.5×EAD＝Max[0，（LGD－BEEL）]×12.5×EAD＝Max[0，（14%－10%）]×12.5×20＝10（亿元）。50.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险？（）A. 授信权限管理B. 加强信贷审批C. 加强贷后管理D. 风险缓释E. 限额管理

39【答案】: A|B|C|D|E【解析】:信用风险控制的手段包括限额管理、关键业务环节控制和缓释等。在信贷业务流程中，与信用风险管理密切相关的关键流程/环节包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批、贷后管理等。信贷业务流程应当结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互分离、相互协调、相互制约，同时满足业务发展和风险管理的需要。51.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。A. 违约频率B. 不良贷款率C. 违约损失率D. 违约概率【答案】: A【解析】:

40违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。52.采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为（）。A. 违约概率下降B. 风险损失降低C. 违约损失率下降D. 违约风险暴露下降E. 组合限额降低【答案】: A|C|D【解析】:

41信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率（如保证的替代效果）、违约损失率[如抵（质）押和保证的减轻效果]或违约风险暴露（如净额结算）的下降。53.（）是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。A. 绝对收益B. 持有期收益率C. 预期收益率D. 期望收益率【答案】: A【解析】:绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所得到的绝对收益。

4254.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10，违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.8B. 4C. 1D. 3.2【答案】: C【解析】:预期损失＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）＝0.1×20×0.5＝1（亿元）。55.下列关于市场约束参与方的作用，错误的是（）。A. 监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B. 存款人通过提取存款或把存款转入其他银行，增加银行的竞争压力，银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C. 评级机构能够引导公众选择资金安全性高的金融机构，并起到市场监督的作用

43D. 股东的市场约束作用在于通过股票的购买和出售，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险【答案】: D【解析】:D项，债券持有人的市场约束作用主要是通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险。银行股东拥有银行经营的决策权、投票权和转让股份等权利，股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束。56.2008年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这体现的是（）引发的风险。A. 监管规定B. 自然灾害C. 业务外包D. 恐怖威胁

44【答案】: B【解析】:商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，自然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。57.在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。A. 对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置B. 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额C. 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施D. 对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本【答案】: A【解析】:

45A项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。58.其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（）。A. 市场利率上升，银行整体价值增加B. 市场利率不变，银行整体价值不变C. 市场利率上升，银行整体价值减少D. 市场利率下降，银行整体价值减少E. 市场利率下降，银行整体价值增加【答案】: B|C|E【解析】:当商业银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

4659.对个人客户信用风险识别需要对个人客户的基本信息进行分析，下列不属于对个人客户的基本信息进行分析的是（）。A. 调查借款人的资信情况B. 调查借款人的资产与负债情况C. 调查贷款用途及还款来源D. 调查借款人的经济状况变动风险【答案】: D【解析】:对个人客户的基本信息进行分析包括：①调查借款人的资信情况；②调查借款人的资产与负债情况；③调查贷款用途及还款来源；④调查借款人的担保方式。D项属于对个人住房按揭贷款的风险分析的内容之一。60.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

47C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。