2023年银行业法律法规与综合能力考试真题试卷集全套

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2023年银行业法律法规与综合能力考试真题试卷集全套1.目前，对社会公布的Shibor品种不包括（）。A. 隔夜B. 2个月C. 3个月D. 5个月E. 1年【答案】: B|D【解析】:目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年。2.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）A. 公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公司法》自行制定的

1B. 公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法律效力C. 公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、财产状况、权利与义务关系等D. 公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家强制力保障实施E. 公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，而不具有普遍的效力【答案】: A|D|E【解析】:BC两项是公司章程的作用。3.依据中国人民银行《应收账款质押登记办法》的规定，应收账款的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（）。A. 公路收费权B. 提供服务产生的债权C. 出租不动产产生的债权D. 销售货物产生的债权

2E. 出租动产产生的债权【答案】: A|B|C|D|E【解析】:应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：①销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；②出租产生的债权，包括出租动产或不动产；③提供服务产生的债权；④公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；⑤提供贷款或其他信用产生的债权。4.金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（）。A. 可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移B. 可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性C. 可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性D. 可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂E. 可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方

3【答案】: A|B|C|E【解析】:D项属于金融市场的货币资金融通功能。5.国际新会计准则（IFRS9）主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来（）内的预期信用损失。A. 两年B. 三年C. 整个存续期D. 一年【答案】: D【解析】:

4国际新会计准则下，主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来一年内的预期信用损失；对于风险已出现显著增加的资产，损失阶段划为阶段二或阶段三，计提损失准备时要考虑资产整个存续期内的全部预期信用损失。因此，损失阶段、信用评级等是新准则模型的计量基础。6.甲以其不动产为抵押，与乙签订借款合同，后乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。乙丙双方所签订的合同是（）。A. 有效合同B. 无效合同C. 可撤销合同D. 效力待定合同【答案】: B【解析】:

5题中乙对该不动产无处分权，乙丙之间的买卖合同在甲追认前处于效力待定状态，效力待定的合同只有经权利人追认之后才产生效力，否则无效。题中，不动产所有人甲得知后对此表示反对，因此乙丙双方所签订的合同在效力上属于无效合同。7.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。A. 风险价值分析B. 缺口分析C. 久期分析D. 情景分析【答案】: B【解析】:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。8.按照《汽车金融公司管理办法》，汽车金融公司可以从事的业务包括（）。A. 向金融机构借款B. 发行金融债券

6C. 接受境内公众存款D. 代理政策性银行业务E. 提供购车贷款【答案】: A|B|E【解析】:汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融公司的业务主要包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；④从事同业拆借；⑤向金融机构借款；⑥提供购车贷款业务；⑦提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；⑧提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；⑩办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑪从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。9.一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值是（）。

7A. 国民收入B. 国民生产总值C. 国民生产净值D. 国内生产总值【答案】: D【解析】:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。10.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的，由（）处以罚款。A. 海关B. 公安机关C. 税务机关D. 建设部

8【答案】: B【解析】:出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。11.金融租赁公司的主要业务范围包括（）。A. 同业拆借B. 吸收股东1年期以上（含）定期存款C. 融资租赁业务D. 经批准发行金融债券E. 接受承租人的租赁保证金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

9金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等。12.国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为（）。A. 促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心B. 维持币值稳定C. 促进经济增长D. 维护金融稳定E. 保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力【答案】: A|E【解析】:《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；②

10保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。13.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成（）。A. 金融凭证诈骗罪B. 伪造、变造金融票证罪C. 挪用资金罪D. 票据诈骗罪【答案】: D【解析】:票据诈骗罪客观方面表现为：①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使用；③冒用他人的汇票、本票、支票；④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。14.投资基金是一种（）的集合投资方式。A. 组合投资B. 专业管理

11C. 利益共享D. 风险共担E. 单一投资【答案】: A|B|C|D【解析】:投资基金是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构进行投资，实现基金资产的保值增值。15.下列资金清算业务中，必须通过中国人民银行办理的是（）。A. 分行辖内往来B. 跨系统联行往来C. 全国联行往来D. 支行辖内往来【答案】: B

12【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。16.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。A. 承兑适用于汇票和本票B. 背书只能在汇票上进行C. 偷窃票据不能称作出票行为D. 保证适用于支票E. 保证适用于汇票【答案】: A|B|D【解析】:A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。17.关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。

13A. 持有期收益率＝（购买价格－出售价格＋利息）/购买价格×100%B. 持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格×100%C. 持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/出售价格×100%D. 持有期收益率＝（购买价格－出售价格＋利息）/出售价格×100%【答案】: B【解析】:持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格×100%。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。18.在缺口分析中，负缺口意味着（）。A. 负债大于资产B. 资产大于负债C. 利率上升会导致净利息收入下降D. 利率下降会导致净利息收入下降E. 利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响

14【答案】: A|C【解析】:当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，此时利率下降会导致净利息收入下降。19.下列属于中国人民银行法定职责的有（）。A. 实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场B. 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管C. 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理D. 监督管理黄金市场E. 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】: A|D|E【解析】:

15中国人民银行的法定职责有：①发布与履行其职责有关的命令和规章；②依法制定和执行货币政策；③发行人民币，管理人民币流通；④监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；⑤实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；⑥监督管理黄金市场；⑦持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；⑧经理国库；⑨维护支付、清算系统的正常运行；⑩指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；⑪负责金融业的统计、调查、分析和预测；⑫作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；⑬国务院规定的其他职责。20.下列关于巴塞尔银行监管委员会的表述，不正确的是（）。A. 委员会的常设秘书处设在瑞士的巴塞尔B. 在国际社会，该委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构C. 是全球银行业审慎监管标准的主要制定者D. 其文件具备一定的法律效力【答案】: D【解析】:

16D项，巴塞尔委员会并不具备任何凌驾于国家之上的正式监管特权，其文件也不具备任何法律效力。21.银行中如有闲置的手提电脑，从业人员可以带回家中供家人使用，银行需要随时返回。（）【答案】: B【解析】:银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。22.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（）A. 5%；10%B. 10%；15%C. 15%；20%D. 20%；25%

17【答案】: B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。23.债券市场的主体是（）。A. 银行间市场B. 场外市场C. 交易所市场D. 商业银行柜台市场【答案】: A【解析】:

18银行间市场是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场（批发市场），实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。24.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。A. 被代理人B. 第三人C. 代理人D. 代理人和被代理人【答案】: A【解析】:代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是说通过代理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之间产生、变更或消灭某种民事法律关系。代理行为的法律后果直接归属于被代理人。25.下列关于商业银行业务的表述，正确的是（）。A. 商业银行可以投资于非自用不动产B. 商业银行办理结算业务不得压单、压票

19C. 商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费D. 商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间【答案】: B【解析】:根据《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。A项，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外；C项，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定；D项，商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。26.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（）。A. 期限短、流动性强、风险大B. 期限长、流动性强、风险小

20C. 期限短、流动性强、风险小D. 期限短、流动性弱、风险小【答案】: C【解析】:货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收益较高、期限长、流动性差。27.我国划分货币层次的标准是（）。A. 收益性B. 期限性C. 流动性D. 风险性

21【答案】: C【解析】:现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准。28.起诉是诉讼程序的重要环节，起诉分为（）。A. 自诉B. 他诉C. 公诉D. 私诉E. 刑诉【答案】: A|C【解析】:

22起诉有两种，包括自诉和公诉。自诉是指被害人或其法定代理人、近亲属为追究被告人的刑事责任，直接向司法机关提起诉讼；公诉是指人民检察院对犯罪嫌疑人的犯罪行为向人民法院提出控告，要求法院通过审判确定犯罪事实、惩罚犯罪人的诉讼活动。29.在公司贷款的基本流程中，合同签订强调（）原则。A. 互相信任B. 协议承诺C. 诚实告知D. 双方自愿【答案】: B【解析】:合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。30.下列不属于在进出口业务中所主要采用的结算方式的是（）。A. 托收B. 信用证C. 汇款D. 票据

23【答案】: D【解析】:国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。31.在影响债券定价的因素中，属于内部因素的是（）。A. 债券的面值B. 违约的可能性C. 是否可以转换D. 市场利率E. 税收待遇【答案】: A|B|C|E【解析】:

24影响债券定价的因素包括：①内部因素，包括债券的面值、债券的票面利息、债券的有效期、是否可提前赎回、是否可以转换、税收待遇、流通性、违约的可能性等；②外部因素，包括贴现率、基准利率、市场利率、通货膨胀水平、市场汇率等。③发行人发行成本，即支付给承销商的费用，主要包括：债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。D项属于外部因素。32.目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是（）。A. 一年期的定期存款B. 五年期的定期存款C. 个人活期存款D. 三年期教育储蓄存款【答案】: C【解析】:除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

2533.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，根据巴塞尔委员会于2011年10月发布的《加强银行公司治理的原则》，（）负责审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。A. 股东大会B. 高管层C. 董事会D. 监事会【答案】: C【解析】:董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。34.“二八定律”是指（）。A. 占比为80%左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80%左右B. 占比为20%左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80%左右C. 占比为80%左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到20%左右D. 占比为20%左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到80%左右

26【答案】: D【解析】:客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中，分为大客户与中小客户；在零售客户中，分为高净值客户与普通客户。根据“二八定律”，占比仅为20%左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80%左右。35.银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监管规则大体包括（）。A. 银行内部的管理制度B. 银行业协会制定的行业准则C. 直接与银行和管理有关的法律法规D. 适用于所有营利性机构的法律法规E. 国际惯例【答案】: C|D

27【解析】:银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监管规则大体包括：①适用于所有营利性机构的法律法规，如会计、税收、工商管理方面的法律、法规；②直接与银行和管理有关的法律法规，如《银行业监督管理法》等。36.GDP是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以（）表示的产品和劳务总值。A. 公允价格B. 市场价格C. 成本价格D. 世界价格【答案】: B【解析】:

28衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。37.（）是指债券买卖双方在成交的同时，约定于未来某一时间以某一价格，双方再进行反向交易的行为。A. 债券现券交易B. 债券回购交易C. 债券远期交易D. 债券期货交易【答案】: B【解析】:A项，债券现券交易是指债券买卖双方在成交后就办理交收手续，买方付出资金并获得债券，卖方得到资金并交付债券，成交和交收基本上同步进行；C项，债券远期交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易；D项，债券期货交易是指在交易所进行的标准化的远期交易，即债券交易双方在集中性的市场以公开竞价方式所进行的债券期货合约的交易。

2938..银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（）。A. 主观方面是否是故意B. 是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C. 银行是否被骗D. 所侵犯的客体是否是贷款【答案】: C【解析】:构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。39.集资诈骗罪区别于非法集资的重要特征是（）。A. 使用高端工具B. 犯罪主体资格C. 以非法占有他人财物为目的D. 集资总量大

30【答案】: C【解析】:集资诈骗罪主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。是否具有非法占有他人财物的目的，是本罪区别于非法集资等行为（主要指《刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等）的重要特征之一。40.下列选项中符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规定的是（）。A. 按规定审核有权机关来人的证件B. 为图方便，简化协助执行程序C. 未经法定程序透露客户信息给司法人员D. 协助客户转移资产【答案】: A【解析】:

31银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。41.按利息支付方式划分，债券可分为（）。A. 固定利率债券B. 普通债券C. 附息债券D. 浮动利率债券E. 零息债券【答案】: B|C|E【解析】:按不同角度可以对债券进行不同分类。按利息支付方式，债券可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。AD两项，按利率是否固定，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券。42.夫妻一方因身体受到伤害获得的医疗费，属于（）。A. 夫妻共同生活较长的按共同财产处理

32B. 夫妻共同财产C. 推定为夫妻共同财产D. 夫妻一方个人财产【答案】: D【解析】:《婚姻法》第十八条规定，下列财产，为夫妻一方个人财产：一方的婚前财产；一方专用的生活用品；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产；其他应当归一方的财产。43.货币的本质决定了货币是（）。A. 具有价值和使用价值的普通商品B. 具有使用价值的普通商品C. 是固定充当一般等价物的特殊商品D. 是固定充当一般等价物的普通商品【答案】: C

33【解析】:货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。44.存款是商业银行最主要的（）。A. 风险资产B. 投资业务C. 资金来源D. 资金运用【答案】: C【解析】:存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。存款包括人民币存款和外币存款两大类。45.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是（）。

34A. 非公开储备B. 实收资本C. 重估储备D. 混合资本债券【答案】: B【解析】:第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。46.内部资金转移定价是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。其中（）。A. “内部”包括银行与客户之间的价格B. 资金中心是指日常所看到的实体资金交易部门C. 一定规则是指根据资金的期限及利率属性确定的定价方法D. 全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利率属性进行逐笔计价

35E. 实施FTP的目的之一，就是要核算清楚负债带来了多少收益，资产占用了多少成本【答案】: C|D|E【解析】:A项，内部是指资金中心与业务单位之间发生的资金价格转移，而非外部的、银行与客户之间的价格；B项，资金中心是指虚拟的资金计价中心，并非日常所看到的实体资金交易部门。47.下列不属于财务咨询顾问业务的特点的是（）。A. 系统性B. 波动性C. 权威性D. 可靠性【答案】: B【解析】:

36财务咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。该类业务具有以下特性：①系统性和广泛性；②权威性和可靠性。48.下列不属于信托终止的条件的是（）。A. 受益人对委托人有重大侵权行为B. 信托文件规定的终止事由发生C. 信托的存续违反信托目的D. 信托目的已经实现或者不能实现【答案】: A【解析】:根据《信托法》第五十三条的规定，有下列情形之一的，信托终止：①信托文件规定的终止事由发生；②信托的存续违反信托目的；③信托目的已经实现或者不能实现；④信托当事人协商同意；⑤信托被撤销；⑥信托被解除。A项属于委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权，以及解除信托的情形。

3749.本行理财产品产生风险时，可用本行信贷资金为其提供融资和担保。（）【答案】: B【解析】:商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保。50.对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（）。A. 不可以查阅B. 有权查阅C. 经法院准许可以查阅D. 经复议机关准许可以查阅【答案】: B

38【解析】:行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。51.银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（）。A. 避免损失B. 维持市场信心C. 限制业务过度扩张D. 满足银行正常经营对资金的需要【答案】: A【解析】:银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源；③

39限制业务过度扩张；④维持市场信心。52.对于金融市场，下列说法正确的有（）。A. 外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B. 同业拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C. 票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D. 黄金市场只进行黄金现货交易E. 保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所【答案】: A|B|E【解析】:C项，票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而大额可转让定期存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场；D项，黄金市场是进行黄金交易的场所，不仅包括现货交易，还包括期货等其他形式的交易。53.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。

40A. 人民法院B. 人民检察院C. 国务院D. 中国人民银行【答案】: A【解析】:重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。54.对下列选项中，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的有（）。A. 利润分配方案B. 重大投资与重大资产处置方案C. 风险管理政策D. 资本补充方案，重大股权变动

41E. 聘任或解雇高级管理人员【答案】: A|B|D|E【解析】:董事会例会每季度应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定。董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。55.对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平相对______，因此计量得出的经济资本就______。（）A. 较低；较小B. 较高；较小C. 较低；较大D. 较高；较大

42【答案】: D【解析】:置信水平（又叫置信度）是一个事先确定的概率，用于表述突破这个概率时银行面临的损失大小。置信水平与银行风险偏好有关，对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平就相对较高，因此计量得出的经济资本就较大。56.（）是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。A. 信用证B. 押汇C. 保理D. 福费廷【答案】: D【解析】:

43福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；②银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。57.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。A. 现钞卖出价B. 现钞买入价C. 现汇买入价D. 中间价【答案】: D【解析】:中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。58.抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是（）。

44A. 债权人不占有抵押的财产B. 债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿C. 无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿D. 债权人有权使用抵押物【答案】: A【解析】:抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。59.留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的（），债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该财产优先受偿。A. 权利凭证B. 动产C. 不动产和动产D. 不动产

45【答案】: B【解析】:留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。留置权只能发生在特定的合同关系中。60.按照组织形式的不同，基金可分为（）。A. 契约型基金B. 公募基金C. 公司型基金D. 合伙型基金E. 私募基金【答案】: A|C|D【解析】:

46BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。