2023年银行业风险管理（中级）考试真题预测考卷（含答案）

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2023年银行业风险管理（中级）考试真题预测考卷（含答案）1.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。2.在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。

1A. 银行股本B. 银行的实收资本C. 上一年度的银行资本D. 预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）【答案】: D【解析】:组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。设定组合限额的第一步，是按某组合维度确定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。3.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A. 15%B. 20%

2C. 35%D. 50%【答案】: B【解析】:不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。4.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。A. 信用风险B. 战略风险C. 集中度风险D. 市场风险【答案】: C

3【解析】:集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流动性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流动性风险的主要诱因之一。5.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A. 880000B. 923000C. 742000D. 672000【答案】: A【解析】:

4预期损失＝违约概率×违约风险暴露×违约损失率。A级债券所造成的预期损失＝2%×20000000×（1－60%）＝160000（元），BBB级债券所造成的预期损失＝4%×30000000×（1－40%）＝720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失＝160000＋720000＝880000（元）。6.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括（）。A. 保证人资格应符合《中华人民共和国担保法》规定，具备代为清偿贷款本息能力B. 保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C. 采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响D. 银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性E. 采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

5除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。7.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注（）。A. 行业成熟期分析B. 行业周期性分析C. 收入水平及社会购买力D. 行业竞争力及替代性分析【答案】: C【解析】:ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。

68.按照操作风险损失事件类型分类，下列属于信息科技系统事件的有（）。A. 硬件B. 软件C. 网络与通信线路D. 动力输送损耗/中断E. 黑客攻击损失【答案】: A|B|C|D【解析】:信息科技系统事件是指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。E项属于外部欺诈事件。9.监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A. 公司治理

7B. 资本管理C. 市场约束D. 市场准入【答案】: C【解析】:监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。10.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）A. 股票风险B. 折算风险C. 交易风险D. 信用风险

8【答案】: A17.商品风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。A. 小麦B. 石油C. 棉花D. 黄金【答案】: D【解析】:商品风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价格波动是被纳入商业银行汇率风险范畴的。11.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A. 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

9B. 分析资产组合历史的损益分布C. 研究过去已经发生的市场突变D. 进行有效的事后检验【答案】: A【解析】:市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。12.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A. 3B. 2C. 2.5D. 5

10【答案】: C【解析】:商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。13.下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A. 是市场对未来经济状况的判断B. 是市场对当前经济状况的判断C. 是对未来经济走势预期的结果D. 是对通货膨胀预期的结果E. 曲线形状与收益率之间没有直接关系【答案】: B|C|D【解析】:

11收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。14.“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A. 贷前调查B. 信贷审查C. 信贷审批D. 贷款发放【答案】: D【解析】:贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。

1215.信息披露通常通过（）等形式向社会公众披露公司及与公司相关的信息。A. 招股说明书B. 上市公告书C. 定期报告D. 财务报表E. 临时报告【答案】: A|B|C|E【解析】:信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。16.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（）匹配。A. 分布结构B. 利率结构C. 币种结构

13D. 产品结构E. 期限结构【答案】: A|C|E【解析】:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点，应该重点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构的匹配。17.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A. 开发风险计量模型B. 监测各种风险水平的变化和发展趋势C. 随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E. 调整高风险授信限额【答案】: B|C|D

14【解析】:风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。18.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，国务院银行业监督管理机构起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》）。

15《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。根据以上案例描述，回答下列6小题。(1)区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多选题）A. 当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B. 当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C. 当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D. 当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E. 在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】: A|C|E

16【解析】:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。(2)以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单选题）A. 交易对手信用风险暴露的计量B. 对交易对手信用风险的定价C. 交易对手信用风险暴露数据D. 交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

17【答案】: C【解析】:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。(3)关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。（单选题）A. 交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B. 交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C. 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D. 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据

18【答案】: B【解析】:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。(4)交易对手信用风险的来源包括（）。（多选题）A. 利率掉期B. CDSC. 逆回购D. 证券借贷E. 即期外汇买卖【答案】: A|B|C|D【解析】:

19交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证券借贷等。(5)下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。（单选题）A. 较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法B. 现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量C. 在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中D. 对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】: D【解析】:

20D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。(6)下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。（多选题）A. 在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理B. 在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理C. 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统D. 在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度E. 在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

21金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；③在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；④在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度；⑤在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。19.系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（）压力情景。A. 信用风险B. 流动性风险C. 操作风险D. 市场风险【答案】: C【解析】:

22针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。20.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A. 监事会B. 高管层C. 经营部门D. 董事会【答案】: B【解析】:风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。21.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管部门对商业银行全面风险管理框架进行评估的要素有（）。

23A. 全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险B. 良好的管理信息系统C. 有效的董事会和高级管理层监督D. 全面的内部控制E. 适当的政策、程序和限额【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的、完善的全面风险管理框架，确保银行的稳健运行和持续发展。全面风险管理框架应当包括以下要素：①有效的董事会和高级管理层监督；②适当的政策、程序和限额；③全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；④良好的管理信息系统；⑤全面的内部控制。22.商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（）方面发挥重要作用。A. 经济资本配置B. 贷款定价

24C. 计提准备金D. 限额管理E. 经风险调整的绩效考核【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核心应用范围包括：①信贷政策的制定；②授信审批；③限额设定；④风险监控；⑤风险报告。其高级应用范围包括：①风险偏好的设定；②经济资本的建模与管理；③贷款定价；④损失准备计提；⑤绩效衡量和考核；⑥推动风险管理基础建设。23.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，银行应按（）计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。A. 月B. 季C. 半年

25D. 年【答案】: B【解析】:一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。24.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A. 流动性风险B. 可获得性C. 不可获性D. 最终收益【答案】: B

26【解析】:在实践操作中，必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间做出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。25.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A. 进入或退出市场的决策是否恰当B. 资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C. 是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D. 建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当【答案】: B【解析】:

27通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面入手。其中，在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在的战略风险。例如，违背董事会和最高管理层的风险偏好原则，倾向于选择高风险、高收益的业务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。AD两项属于宏观战略层面的风险识别；C项属于微观执行层面的战略风险识别。26.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B. 100%投资国债C. 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】: C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。

2827.用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。A. 60%B. 80%C. 100%D. 120%【答案】: C【解析】:应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。28.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用

29D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。29.商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）。A. 声誉风险B. 合规风险C. 操作风险D. 信用风险E. 市场风险

30【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术，通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融消费需求。商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。30.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A. 预期损失是信用风险损失分布的数学期望B. 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C. 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D. 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】: B【解析】:

31预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。31.商业银行市场风险内部模型的定量要求有（）。A. 应采用历史模拟法计算VaR值B. 至少每三个月更新一次数据C. 置信水平采用99%的单尾置信区间D. 市场价格的历史观测期至少为一年E. 持有期为10个交易日【答案】: C|D|E【解析】:商业银行可使用任何能够反映其所有主要风险的模型方法计算市场风险资本要求，包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。商业银行应在每个交易日计算一般风险价值，使用单尾、99%置信区间，历史观察期长度应至少为一年（或250个交易日）。用于资本计量的一般风险价值，商业银行使用的持有期应为10个交易日。

3232.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%，则市场风险资本要求为（）亿元。A. 8B. 16C. 24D. 32【答案】: D【解析】:根据资本充足率的计算公式：资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×100%，可以推出：市场风险资本要求＝[（总资本－对应资本扣除项）/资本充足率－信用风险加权资产－操作风险资本要求]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（亿元）。33.合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A. 50B. 100

33C. 150D. 200【答案】: B【解析】:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。34.商业银行资本的作用主要有（）。A. 吸收损失B. 承担风险C. 限制银行业务过度扩张D. 为银行提供融资E. 维持市场信心【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

34银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。35.哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施？（）A. 柜面业务B. 法人信贷业务C. 个人信贷业务D. 资金业务E. 代理业务【答案】: A|B|C|D|E【解析】:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。

3536.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项？（）A. 公正原则B. 公开原则C. 效率原则D. 公平原则E. 依法原则【答案】: A|B|C|E【解析】:监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。37.某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）。A. 期权性风险

36B. 基准风险C. 重新定价风险D. 汇率风险【答案】: C【解析】:A项，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，包含期权性条款，故面临期权性风险；B项，该存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，存贷款定价的基准利率不一致，故面临基准风险；D项，该银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，存贷币种不一致，故面临汇率风险。38.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值模型技术有（）。A. 方差-协方差法B. 蒙特卡洛模拟法C. 解释区间法D. 历史模拟法E. 高级计量法

37【答案】: A|B|D【解析】:目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。39.商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有（）。A. 重组、变现、终止和对冲风险头寸B. 压缩资产负债规模，调整资产负债结构C. 增加风险缓释D. 调整业务发展策略和定价策略E. 提高信贷审批标准【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

38压力测试结果是风险计量体系的重要组成部分。商业银行应定期进行主要风险的压力测试，压力测试结果作为各风险管理决策的重要参考。根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于：①重组、变现、终止和对冲风险头寸；②增加风险缓释；③提高信贷审批标准；④调整风险限额；⑤压缩资产负债规模，调整资产负债结构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储备等；⑥调整业务发展策略和定价策略等。40.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征？（）A. 战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化B. 管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标C. 管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般D. 企业文化定位与战略目标不一致【答案】: C【解析】:C项为中风险的评判标准。41.全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的“大而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，（

39）于2011年提出了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施。A. 金融稳定理事会B. 世界银行C. 国出货币基金组织D. 巴塞尔委员会【答案】: A【解析】:金融稳定理事会（FSB）于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准。42.下列关于国别限额的说法，正确的有（）。A. 国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定B. 业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小C. 国家（地区）重要性是指商业银行在该国业务对银行整体发展战略、经营收益的相对重要性D. 国别风险越高，国别限额越低

40E. 同等国别风险下，业务机会越大，国别限额越低【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，设定国别限额与各国的业务机会大小有关，同等国别风险下，业务机会越大，限额也相应增加。商业银行在各国的业务机会是不同的，可以根据各国GDP规模、与我国双边贸易额及我国对该国的直接投资额等代表因素来判定其业务机会。43.各级资本的细项如何变动受到（）等的影响。A. 投资计划B. 融资计划C. 拨备政策D. 利润增速E. 利润留存比例【答案】: A|B|C|D|E44.下列指标的计算公式中，正确的是（）。

41A. 资本金收益率＝税后净收入/资产总额B. 资产收益率＝税后净收入/资本金总额C. 净业务收益率＝（营业收入－营业支出）/资产总额D. 非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/（营业收入－营业支出）【答案】: C【解析】:A项，资本金收益率（ROE）＝税后净收入/资本金总额；B项，资产收益率（ROA）＝税后净收入/资产总额；D项，非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/资产总额。45.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于______实证数据，且数据观察期至少覆盖______完整的经济周期。（）A. 短期；一个B. 长期；两个C. 长期；一个D. 短期；两个

42【答案】: C【解析】:商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。46.下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（）。A. 债务人是一个法人或几个自然人B. 债务人是一个或几个自然人C. 笔数多，单笔金额小D. 按照组合方式进行管理【答案】: A【解析】:

43零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。47.关于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各项理解正确的是（）。A. 久期越长，固定收益产品的价格变动幅度越大B. 价格变动的程度与久期的长短无关C. 久期公式中的D为修正久期D. 收益率与价格同向变动【答案】: A【解析】:当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。久期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/（1＋y），y表示市场利率。48.（）属于商业银行所面临的市场风险。A. 

44商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B. 金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C. 交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险D. 由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险【答案】: B【解析】:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。49.净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于（）。A. 100%B. 50%C. 150%

45D. 75%【答案】: A【解析】:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。净稳定资金比率指标包含两部分内容：可用稳定资金（ASF）和所需稳定资金（RSF）。50.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征（）。A. 内部关联交易频繁B. 连环担保十分普遍C. 真实财务状况难以掌握D. 系统性风险较高E. 风险识别和贷前管理难度大【答案】: A|B|C|D

46【解析】:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。51.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对______和______的分析。（）A. 操作风险的发生频率；操作风险的影响程度B. 内部操作风险损失数据；外部数据C. 业务经营环境；外部数据D. 业务经营环境；内部控制因素【答案】: B【解析】:商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度做出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

4752.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。A. 贷款重组B. 贷款转让C. 贷款审批D. 资产证券化【答案】: A【解析】:贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。53.市场约束机制包括（）。A. 监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估B. 完善的信息披露制度C. 良好的市场环境D. 健全的中介机构管理约束

48E. 有效的市场退出政策【答案】: A|B|C|D|E【解析】:市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。54.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A. 流动性风险B. 操作风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: A

49【解析】:流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。55.下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是（）。A. 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B. 董事会负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C. 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D. 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门【答案】: A【解析】:

50B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；C项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。56.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A. 风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B. 设置独立的风险管理部门C. 风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D. 风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况【答案】: C【解析】:C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。57.我国商业银行的核心一级资本不包括（）。A. 实收资本B. 盈余公积

51C. 一般风险准备D. 次级债券【答案】: D【解析】:核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本主要包括以下六个项目：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。58.下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A. 债务未能如期偿还造成的风险B. 金融资产价格波动带来的风险C. 员工操作不当造成的风险D. 结算过程中发生的结算风险E. 国家政局变动引发的风险【答案】: A|D

52【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。59.下列关于客户评级的说法，不正确的是（）。A. 评价主体是商业银行B. 评价目标是客户违约风险C. 评价结果是信用等级和违约概率D. 评价内容是客户违约后特定债项损失的大小【答案】: D【解析】:

53客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。D项，债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。60.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。A. 40B. 90C. 30D. 67.5【答案】: D【解析】:

54权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75%＋200×20%×75%＝67.5（亿元）。