财务报销制度报销流程

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1、财政报销轨制及报销流程第一局部总那么第一条为了增强公司外部治理，规范公司财政报销行动用度收入，特制订本轨制。,倡议所有以营业为重的指点思维，公道操纵第二条本轨制依照相干的财经轨制及公司的实践状况，将财政报销分为一样平常办自用度、工薪福利及相关用度、税费收入、工程相干收入及专项收入等报销轨制跟报销流程。,以下分不阐明报销相干的乞贷流程及各项收入具体的财政第三条本轨制实用公司全部员工。第二局部借支治理规则及借主流程第四条乞贷治理规则(一)出差乞贷：出差职员凭审批后的《出差请求表》按同意额度操持乞贷，出差前往5个任务日内办理报销还款手续。(二)其余暂时乞贷，如营业费、周转金等，

2、乞贷职员应实时报帐，除周转金外其余乞贷原那么上不赞同跨月借支。(三)各项乞贷金额超越5000元应提早一天告诉财政部备款。(四)乞贷销账规则：(1)乞贷销帐时应以乞贷请求单为依照，据实报销，超越请求单范畴运用的，须经主管指点同意，否那么财政职员有权回绝销帐；〔2〕借领支票者原那么上应在5个任务日内操持销帐手续。(五)乞贷未还者原那么上不得再次乞贷，过期未还借支者转为团体乞贷从人为中扣回。第一条乞贷流程(一)乞贷人按规则填写《乞贷单》，注明乞贷事由、乞贷金额〔巨细写须完整分歧，不得涂改〕、支票或现金。(二)审批流程：主管部分司理考核具名→财政司理复核→总司理审批。(三)财政付

3、款：乞贷凭审批后的乞贷单到财政部操持领款手续。第三局部一样平常用度报销轨制及流程第二条一样平常用度要紧包含差盘费盘川、费、交通费、办自费、低值易耗品及备品备件、营业款待费、培训费、材料费等。在一个估算时期内，各项用度的累计收入原那么上不得超越估算。第三条用度报销的普通规则(一)报销人必需获得响应的正当单子(相干规则见发票治理制度),且发票反面有包办人署名。(二)填写报销单应留意:依照用度性子填写对应单子；严厉按单子请求工程仔细写，注明附件张数；金额巨细写须完整分歧〔不得涂改〕；简述用度内容或事由。(三)按规则的审批顺序报批。(三)报销5000元以上需提早一天告诉财政部以便

4、备款。第四条用度报销的普通流程:报销人收拾报销单子并填写对应用度报销单→须操持请求或收支库手续的应附同意后的请求单或收支库单→部分司理考核具名→财政部分复核→总司理审批→到出纳处报销。第五条差盘费盘川报销轨制及流程。〔一〕用度规范:职务交通东西火车硬卧火车硬卧飞机留宿规范炊事规范外地市内交通用度30元/天普通员工120元/天150元/天200元/天实报实销30元/天部分担任人总司理助理总司理及以上40元/天50元/天实报实销40元/天50元/天飞机实报实销〔二〕用度规范的弥补阐明：1.留宿费报销时必需供给留宿发票，实践发作额未抵达留宿规范金额，不予弥补；超越留宿规范局部由

5、员工自行承当。2.实践出差天数的盘算以所乘交通东西动身时间到返京时间为准，12：00当前动身〔或12：00以前抵达〕以半天计，12：00往常动身〔或12：00当前抵达〕以一天计。3.炊事规范、交通用度规范履行包干制，依照实践出差天数结算，原那么上采纳额度内据实报销方法，特别状况无相干单子时可按规范支付补助。4.宴宴客户需由总司理同意前方可报销款待费，同时按比例〔早餐20％、午餐或晚餐40％〕扣减出差人当天的炊事补助。5.出差时由对方招待单元供给餐饮、留宿及交通东西等将不予报销相干用度。〔三〕报销流程1.出差请求：拟出差职员起首填写《出差请求表》，具体注明出差所在、目标、行

6、程布置、交通东西及估计差旅用度工程等，出差请求单由总司理同意。2.借支差盘费盘川：出差职员将审批过的《出差请求表》交财政部,按乞贷治理规则操持乞贷手续，出纳按规则支付所乞贷项。3.购票:出差职员持审批过的出差请求复印件，到行政部订票〔原那么上机票一概用支票支付，特别情况不克不及用支票的，需事先书面阐明状况，经审批人具名后报财政存案〕。4.返报答销：出差职员应在回公司后五个任务日内操持报销事件，依照差旅用度规范填写《差盘费盘川报销单》，部分司理考核具名，财政部考核具名，总司理审批；原那么上前款未清者不予操持新的借支。第六条费报销轨制及流程(一)用度规范1.挪动通信费：为了兼

7、顾效力与公道的原那么，员工的用度的报销采纳与岗亭相干制，即依照差别岗亭，依照员工任务性子跟职位差别设定差别的报销规范，具体规范见行政部相干治理轨制规则。2．牢固费：公司为员工供给任务必需的牢固，并由公司一致支付话费。不鼓舞员工在下班期间打公家。(二)报销流程1、公司人力资本部每月初〔10日前〕将本月员工费履行规范〔含特批履行规范〕交财政部。2、财政部告诉员工于每月中旬〔20日前〕按话费规范将发票交财政部会合操持报销手续。3、财政部指定专人按一样平常用度的审批顺序会合操持员工费报批手续。4、员工到财政部出纳处具名领款〔每月25日