内部审计报告怎么写

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1、★精品文档★内部审计报告怎么写致：由：日期：关于：一、背景六、总体结论七、具体审计发现与建议八、后续跟踪的供应商必须按商品的类别提供相应的证照复印本，如原料需有营业执照、药品生产许可证、药品GMP证书、药品注册证；辅料需有营业执照、药品生产许可证、药品注册证；中药材需有营业执照、药品经营许可证、GSP证书，且购入的产地保持相对的稳定；进口商品遵守《进品商品管理办法》提供进口商品注册证、进口药材批件、进品药品检验报告书为确保所采购的商品符合标准，质管部每年底对供应商进行考核评估、更新，并存档高09年全年采购额约18,万元，共耗用19,万

2、元包装物耗用额比08年减少万元下降%，主要原因是09年“空心胶囊”耗用其中万元归入辅料中核算数量是否一致应部考虑某品种库存不多，而且日常耗用量比较大，供方也亦将涨价，为降低采购成本，供应部在没有需料计划的前提下，自行申购，并由领导审批主要问题1：2．内控管理有少量缺陷需改进；主要问题1：其他相关部门的信息管理，办法是各部门如何分步改善此外内控制度管理上还有待完善，灵活性不够总之，经审计后发现该部门存货管理工作基础工作扎实，物料管理到位，基本上能完成采购任务六、对回复的期盼五、被审计对象在审计期间就已经审计出的问题的整改行动及纠正措施2

3、016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/3★精品文档★在审计期间(审计通知书发出之日起到部门审计报告定稿前)对审计发现的问题，公司已经或正在进行整改，有实际纠正行动和结果的，应该在审计报告中进行描述肯定被审计对象对制度的维护和对审计问题的态度所做出的努力这个信息应该通过审计报告传递到所有能读到审计报告的每位领导二、报告正文审计意见：现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回；超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金，没有责任人的分公司经理、会计、保管人员按3：3：4的比例扣款通过本次清理以后，以后借货理由要

4、充分，分公司经理要审批，分公司会计随时监督，不准出现一个月以上借货，职工辞职要清理借货否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3：3：4的责任审计意见：在以上盘点的基础上，对现有库存进行库龄的统一排查，在查清库龄的基础上，完善财务软件或xx系统对存货的实时监控，为公司库存管理、经营决策提供信息同时为盘活库存，加强资金流转，节约财务费用，缓解公司资金紧张的压力，请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况，在消化调整库存结构的基础上，制定2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/3★精品文档★有效的清仓利库

5、管理制度，并作为一个长期的策略贯彻下去八、存货进销存、财务收支明细账记录不规范、不全面附注：子公司基本情况表；场价，以确定固定报价的方式是否对我公司有利制定者，有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货；划的计划号，未标示计划价计划未做分类，不能区分是生产用料计划、研发用料计划、维修用料计划在抽查下料单未见CCD镜头、视频彩打等物料，但计划有做，经了解部份物料是由研发自行报购，故无下采购单计划变得无实质意义2、原材料仓入库管理信息管理的源头开始，只要涉及相关部门的则可设计出相关部门能共同使用的信息载体，载体的内容应明确各自的职责与分工

6、按业务程序设计，明确各环节责任人、技术标准等事项减少重复性的工作，提高效率此外内控制管理上还有待完善，灵活性不够总之，经审计后发现该部门基本上能完成采购任务，有效果但效率不高，特别是次数多、量小的采购计划工作不够，可操作性不强存货管理工作基础工作扎实，物料管理到位XX公司报告摘要前言：根据XX集团有关管理制度和集团审计部内部审计有关规定和本年度的审计计划，报经公司领导批准，审计部派出审计项目组审计XX公司的XX年XX至XX月止的XXX目的：总体财务状况和经营情况：审计发现和审计意见：附件:附件一:XXX附件二：XXXXX公司　　审计部

7、2012年月日审计部负责人:审计项目负责人：:审计组成员2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/3