园林绿化局预算执行情况审计报告中存在问题和建议整改报告

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1、园林绿化局预算执行情况审计报告中存在问题和建议整改报告2016年33月16日至2016年年4月27日市审计局派派出审计组，对我局20015年度预算执行及其其他财政收支情况进行了了审计，对其他事项进行行了延伸和追溯。审计组组依法依规，按照审计工工作程序要求开展工作，，并于2015年6月116日下达了《xx市审审计局关于对xx市园林林绿化局2015年度预预算执行情况审计的审计计报告》。审计报告实事事求是地反映了我局20015年度预算执行的基基本情况、部门预算编制制的执行情况、“三公经经费”及会议费、培训费费

2、的开支情况、现金盘点点情况、固定资产抽盘情情况和延伸审计情况，审审计评价意见精确、中肯肯。审计报告指出的固定定资产账实不符、所属基基层单位羊甫苗圃违规出出租划拨土地使用权的两两个存在问题事实清楚。。审计报告提出的“落实实预算法加强管理机制，，健全完善固定资产各项项管理制度，加强建设项项目管理执行进度，加强强划拨土地使用权管理””等四个方面的建议，符符合我局固定资产、建设设项目管理、土地管理的的状况。我局高度重视视审计报告指出的存在问问题和加强管理的建议。。2016年6月局主要要领导召开分管副局长、、机关

3、相关处室、相关基基层单位会议，认真学习习审计报告并针对报告中中指出的存在问题进行专专题研究，确定整改牵头头部门，明确整改时限和和要求；局纪委向涉及存存在问题单位正科级领导5/5导2人发出函询通知，向向1家基层单位限期整改改书面通知1份，有效地地促进了审计发现问题的的整改。按照审计报告告要求，现将审计报告反反映的存在问题和提出的的建议整改情况如下：一、关于固定资产账实不不符的问题反映车辆存存在问题的整改情况。经查：1.桑塔纳22000型轿车于19998年6月购买，落户于于西山森林公园。20009年我局依据

4、市政府会会议决议已将西山森林公公园移交西山区人民政府府，该车辆也一并移交，，现在西山森林公园还在在使用。2.普通桑塔塔纳轿车，经向xx市车车管所查询，该车辆初次次登记时间为1993年年12月，已于20011年2月注销。3.丰丰田8座面包车，经向xxx市车管所查询，该车车辆初次登记时间为19993年12月，已于22004年8月注销。上述3辆车辆虽移交或或者注销，但是存在没有有及时完成向市车编办下下编，固定资产财务划账账、销账处理的问题，现现已纠正，正在向市车编编办、财政局办理有关手手续。关于固定资产管管理

5、存在问题的整改情况况。依据固定资产管理理的有关规定，我局于25/52016年5月通过固定定资产清理和评估，并经经市政府同意完成了我局局通信设备等账面原值11,364,130.000元资产处置手续。今后我局将进一步加强强固定资产的管理，对所所占有、使用的国有资产产应当定期清查盘点，做做到家底清楚，建立健全全相关台账，做到账账、、账实相符，账、卡、实实相符，防止国有资产流流失。二、关于羊甫苗苗圃违规出租划拨土地使使用权委托的整改情况根据审计报告反映的羊甫甫苗圃违规出租划拨土地地使用权委托，20166年6月2

6、3日局纪委向向下发羊甫苗圃《关于对对xx市审计局20155年度预算执行及其他财财政收支情况审计报告提提出问题的整改通知》，，提出了相关整改要求。。随后，羊甫苗圃主动对对接官渡区国土资源局、、xx市国土资源管理行行政执法支队，实事求是是说明有关情况，并提供供经营生产有关法律文书书、接受土地执法单位的的测量、笔录等调查取证证。我局将依据xx市市国土资源管理行政执法法支队处罚决定，对造成成羊甫苗圃违规出租划拨拨土地使用权问题的相关关当事人进行处理，确保保划拨土地的使用管理符符合财务及土地的相关法法律、法规，国

7、有资产管管理的完善性和使用的合合法性。三、关于审计计建议的工作落实情况健全内部控制制度，严格格执行《预算法》，加强强5/5固定资产的管理。015年9月我局按照照市财政局工作安排，委委托XX艾图科技开发有有限公司，完成了20114年的内部控制规范化化建设情况评估，根据评评估报告，局主要领导安安排局机关相关处室对存存在问题及建议进行梳理理责任到相关责任人限时时完成。2016年在内内部控制规范基础评估工工作完成的基础上，作为为全市内控体系建设的第第一个重要步骤，我局进进入了全市内部控制系统统建设7家试点单位。

8、在在市委、市政府的正确领领导下，通过努力，我局局于2016年6月完成成了《xx市园林绿化局局内部控制手册》的初稿稿，内部控制手册共四分分册：包括《采购内部控控制手册》、《合同内部部控制手册》、《预算、、收支内部控制手册》、、《资产内部控制手册》》。其中《预算、收支》》共2节4部分79条分分别从预算管理和收支结结算管理的定义及组成、、环节及目标、组织及职职责、控制设计和相关管管理制度作了详细的规定定和说明；《资产内部控控制手册》共1节2部分分