呆滞物资责任追究制度

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1、呆滞物资责任追究制度1、目的为了规范呆滞物资的管理，明确相关部门在呆滞物资管理及处理过程中的相应职责。减少呆滞物资的产生、库存资金积压及管理压力。2、适用范围适用于公司物资采购、仓库的产品和原材料的管理。3、定义和术语3.1呆滞存货：由于下列因素超过规定期限无法消化或使用的存货视为呆滞存货3.1.1由于采购多下、错下计划，无需求形成的呆滞3.1.2由于管理不善造成的物资积压和毁损3.1.3由于销售部门取消订单无法消化的结存形成呆滞3.1.4期满物资：按从入库日期起超过6个月（180天）不用的物资3.1.5由于市场需求量萎缩，既不能清退也不能消化的物资，导致物资呆滞。3

2、.1.6设计变更，导致物资呆滞。3.1.7生产余量无处消耗，导致物资呆滞3.1.8其他原因导致物资呆滞。4、职责4.1供应部4.1.1负责与销售、生产沟通后，按生产计划基础下期限采购材料4.1.2负责及时按“期满物资”期限，对需用的呆滞物资提出处理意见4.1.3负责及时与储运部门沟通跟踪物资需求情况控制采购量4.2销售部、OEM部4.2.1负责每月做好销售计划，按规定提交给生产部4.2.2负责每月按照呆滞判定标准提交本部门呆滞物资明细并明确呆滞原因4.2.3负责组织供应部、生产部、储运部、销售部会商后，确立呆滞处理方式，明确呆滞责任部门、处理时间及处理部门4.2.4负

3、责对生产计划取消、变更工艺产生的呆滞产品明确原因向客户索赔，划分呆滞责任4.2.5负责提交市场呆滞产品报废处置的报批手续4.3生产部4.3.1负责按销售部计划排产并将交货期给供应部4.3.2负责与储运部沟通每月按照呆滞判定标准清理呆滞品的明细报给公司领导班子4.4储运部4.4.1负责跟踪留用呆滞物资的消化进度并及时反馈给相关部门，及时清理、处置呆滞物资4.4.2负责呆滞物资报废处理的报批手续4.5财务部4.5.1负责监督和跟踪呆滞品产生、处理及清退进度4.5.2负责相关责任部门的责任追究4.5.3负责对呆滞品处置损失的核实及账务处理4.6各部门分管领导：负责对呆滞物资

4、处理的审核4.7总经理：负责呆滞物资报废、报损处理及处置损失的审批5管理程序内容5.1呆滞条件5.1.1呆滞某物资的最后异动日至盘查时，其间隔时间超过6个月（180天）者，称为呆滞物资。（最后异动日某物资储存于仓库之中，离盘查时最近的一次物资进出的日期，称为最后异动日；因历史原因无法查清最后异动日的物资，以最近一次盘点的时间为最后异动日）。5.1.2销售部取消订单或更改规格造成无法消化的库存称为呆滞物资。5.1.3入库后超过6个月未使用的物资称为呆滞物资。5.1.4车间退回不良品无法再继续使用，积压仓库超6个月称为呆滞物资。6呆滞物资整理6.1储运部于每月整理物资库存

5、报表时，应将呆滞物资之编号、名称、规格、数量、最后异动日予以明确列出。成品的保质期一般为三年，成品三个月报一次。6.2储运部统计汇总呆滞物资总金额、数量，并列出呆滞金额或数量最多的前二十种物资明细，填写《呆滞物资库存状况》表。6.3《呆滞物资库存状况》表一式四联，一联由储运部自存，一联呈总经理（或生产副总），一联转财务部，一联转生产部。6.4储运部应于《呆滞物资库存状况》表中提出呆滞物资处理建议供各相关人员参考，并于每月生产调度会议或专题会议上提出。6.5生产部应对呆滞物资处理负责，针对呆滞物资状况协同相关部门提出处理意见，并督促执行。6.6总经理（或生产副总）负领导

6、责任，负责协调、指示相关部门提出处理意见（如供应部、工艺质量部、生产部、储运部等）。7呆滞物资处理办法呆滞物资之处理办法一般有下列几种：7.1将呆滞物资再加工后予以利用，如整形、重镀等等。7.2将呆滞物资代用于类似物资，以不影响功能、安全及主要外观为原则。7.3将呆滞物资回收后再利用，如退货翻装等等。7.4将呆滞物资退还供应厂商。7.5将呆滞物资售与中间商，如废品回收站等。7.6暂缓处理，继续呆滞，等待时机。7.7将呆滞品报废处理。8呆滞责任追究项目8.1销售产品因客户投诉造成的损失指产品销售到客户后，客户对照舒雅技术合同的产品指标所发现的超标，经与舒雅协商后舒雅同意

7、赔偿的金额。8.2销售产品货款未按合同回款造成的损失指销售产品货款未按合同约定回款，造成的迟收或收不回货款，加上该部分货款按银行同期贷款利息计算利息所造成的损失。8.3销售产品货款坏账损失造成的损失指销售产品的货款因无法收回货款，按财务制度（或公司规定）定为坏账所造成的损失。8.4原材料（含产品）库存超定额部分占用资金造成的损失指原材料（含产品）库存超出公司规定的库存量部分所占用资金按银行同期贷款利息计算的利息损失。供应部采购量超过计划采购量未按规定办理审批手续造成的损失注：储运部：应定好仓库标准库存量，超出部分各追究相关部门责任（如在正常供应的基础