最新会计电算化教案(精)教学讲义ppt.ppt

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1、会计电算化教案(精)3．１账务系统概述3．２账务系统的初始化3．３日常业务处理4．４期末处理成都职业技术学院财经学院3.1账务系统概述3.1.1账务处理系统的业务流程科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤:（1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。（2）登记日记账。（3）登记各种明细账。（4）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。（5）编制会计报表。3.1.2账务处理系统特点（1）时序性强。（2）数据量大。（3）数据接口多。（4）通用性强。成都职业技术学院财经学院3.2账务系统初始化3.2.1总账系统的启动

2、（1）进入操作系统之后，单击“开始”→“程序”→“用友U8管理软件”→“财务系统”→“总账”;（2）选择账套“888成都市东方有限公司”，选择会计年度“2007”，输入操作日期“2007-03-01”，用户名“李乐”及相应的密码，然后单击“确定”。成都职业技术学院财经学院3.2.2设置业务处理控制参数3.2.2.1定义建账向导①首次进入总账系统以后，屏幕会出现“总账系统启用”对话框，如图，选中“客户往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮，选中“供应商往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮。②选中“凭证控制”中的“出纳凭证必须

3、经由出纳签字”复选框，单击“确定”按钮。成都职业技术学院财经学院3.2.2.2.设置选项———凭证具体操作步骤如下:①在“设置”菜单中单击“选项”。②如图，单击“凭证”选项卡，在“制单控制”中，选中“制单序时控制”、“支票控制”、“资金及往来赤字控制”及“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。③在“凭证控制”中，选择“打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框。④在“外币核算”中，选择“固定汇率”单选按钮。⑤选中“预算控制”方式，单击“确定”。成都职业技术学院财经学院3.2.2.3.建账

4、选项———账簿具体操作步骤如下:①单击“账簿”选项卡。②明细账打印方式选择“按年排页”。成都职业技术学院财经学院3.2.2.4.建账选项———会计日历①单击“会计日历”选项卡。②确定会计日历，确定会计年度为2007年，启用日期为2007年3月1日。3.2.2.5建账选项———其他①所示，单击“其他”选项卡。②小数位均输入“2”。③在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”中，均选择“按编码排序”单选按钮，单击“确定”。成都职业技术学院财经学院3.2.3设置会计科目3.2.3.1.增加会计科目①在“总账系统”窗口中

5、，“设置”菜单下，单击“会计科目”，打开“会计科目”对话框，②单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”对话框。③如图，输入科目编码“130101”，输入科目名称“报刊费”，选择账页格式为“金额式”，如果有辅助核算的科目可以选择辅助核算选项，单击“确定”。成都职业技术学院财经学院3.2.3.2.复制会计科目①在会计科目中，选择“100201工行存款”后，在“编辑”菜单中单击“复制”，进入“会计科目_新增”对话框。成都职业技术学院财经学院②如果企业新增会计科目为“100202中行存款”，将科目编码和名称分别改为“100202”和“

6、中行存款”，单击“确定”即可。3.2.3.3.成批复制科目①在会计科目中选择“编辑”菜单后，单击“成批复制”，弹出对话框如上图所示。②在“成批复制”对话框中，输入被复制的科目编码“5101”，在要复制的科目编码中输入“5401”，在“数量核算”复选框前打上“对号”后单击“确认”。3.2.3.4.修改会计科目修改会计科目具体操作步骤如下:①在会计科目中单击“修改”按钮，进入“会计科目修改”对话框。②选择要修改的内容进行修改后，单击“确定”即可。成都职业技术学院财经学院3.2.3.5汇总打印①在会计科目中，选择科目“550301

7、”后双击，进入“会计科目修改”对话框。②单击“汇总打印”，在“汇总到”下拉列表框中选择“550301”后，单击“确定”即可。成都职业技术学院财经学院3.2.3.6.删除会计科目①会计科目中，选择要删除的科目后，单击“删除”按钮。②在弹出的对话框中，单击“确定”即可。3.2.3.7.设置辅助核算标记①“会计科目”窗口中，选择“1131”，单击“修改”按钮。②如图所示，选中“辅助核算”中的“客户往来”复选框后，单击“确定”即可。成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院3.2.3.8.指定会计科目①在“会计科目”窗口中，选

8、择“编辑”菜单，单击“指定科目”。②选择“银行总账科目”后，在左框中选中“1002银行存款”，单击“”，将其添加到右侧“已选科目”文本框中，单击“确认”即可，如图所示。成都职业技术学院财经学院3.2.4设置明细权限5.2.4.1.明细账科目权限①在“总账系统”窗口中，选择“设置”，单击“明