企业差旅费报销管理规章制度.docx

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1、某企业差旅费报销治理制度范本为有效操纵和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款打算，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。1/84、审核人员依照签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出

2、差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因专门缘故或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时刻超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，专门情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、费

3、用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：2/8地区/人特区直辖市省会都市省辖市县级市及以下员总经理实报实销（含副总经理，下同）经理18013012010080其余人员1501101008060（2）伙食补助费：地区/人特区直辖市省会都市省辖市县级市及以下员总经理实报实销经理6040404040其余人员6040404040（3）市内交通费：地区/人特区直辖市省会都市省辖市县级市及以下员总经理实报实销经理108553其余人员108553（4）交通工具标准：3

4、/8工具/人飞机火轮船长途汽车出租车员总经理一般舱软卧软座二等舱实报实报经理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员——硬卧硬座三等舱可乘预申请三、报销方法（一）住宿费报销方法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地点政府官员和知名人士或阻碍公司整体形象的专门业务情况，在分管领导同意的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个间标准报支，副总以上人员出差，

5、可单独住宿。（二）伙食补助费报销方法4/8