保险公司风险评级体系在监管中的作用.doc

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1、保险公司风险评级体系在监管中的作用近日，中国银监会推出了《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》（以下简称《评级体系》），为进一步加强银行业的监管提供了新的手段。作为银行监管框架的重要组成部分，该《评级体系》以防范风险为目的，通过对股份制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别了股份制商业银行存在的风险，实现了对股份制商业银行的持续监管和分类监管，促进了股份制商业银行的稳健发展。作为同样是金融支柱的保险行业，当前其保险业监管方式也正逐步从以市场行为监管为主向以风险监管为主过渡。银监会的上述

2、做法无疑对正在成长的保险业有着借鉴和指导作用。如何构建一套我国保险业的科学有效的风险评级制度，将对增强保险监管的系统性和连续性，加强对保险公司的持续监管和分类监管，促进保险公司稳健经营有着重大的意义。一、保险公司风险评级的意义保险公司风险评级由于评级实施主体不同，含义略有差别。从狭义上讲，保险公司风险评级一般是指在对被评对象的外部环境、基本素质、财务状况、发展前景以及可能出现的各种风险等进行分析的基础上，运用定量分析与定性分析相结合的办法，对被评对象偿债能力和可信度进行独立、客观、公正的评估，并以

3、专用符号表达评估结果的一种方法。从广义上讲，保险公司风险评级不仅指一整套风险考察指标体系和方法，还包括风险评级相关的一系列规定和制度。与现行的偿付能力监管一样，保险公司风险评级也属于风险监管的有效手段之一，但后者的考察范围远比前者广的多。由于保险公司风险评级的核心功能是降低保险市场中的信息不对称，因此对所有保险市场参与人来说都有重要的意义。首先，投保人通过保险公司风险评级结果的利用，可以减少由于缺乏专业知识而引起的困顿和隐忧，降低为做出保险公司和产品最佳选择而必须支付的信息成本。其次，保险中介机构

4、在销售产品和提供咨询服务时，由于经营上和法律上的原因，也希望保险公司能够获得相应的风险评级。如：中介机构希望在高评级等级的影响下取得满意的经营业绩；与高等级的保险公司合作，降低法律风险等。再次，风险评级对保险公司本身来说也意义重大。保险公司可以利用风险评级提高自身信誉并给予投资者信心，为保险公司顺利上市和后续融资带来便利。对于保险监管部门来讲，风险评级也具有非常重要的意义。（1）监管部门可以利用保险公司风险评级信息，及时获取预警信号，减少保险监管失误。（2）利用风险评级信息，监管部门可以对保险公司

5、进行分类监管，确定检查的优先顺序，及时发现风险，降低监管的信息成本，更充分地利用有限资源。（3）通过评级机构对监管报表的需求，监管部门可以促进公司完善保险公司报表呈送制度，提高保险公司报表质量。（4）风险监管可以增加保险监管的透明度，提高监管效率。二、保险公司风险评级在保险监管中的实施保险公司风险评级对加强保险公司的监督管理非常重要。目前，国际上许多保险监管机构在监管实践中也常常借助风险评级的结果来加强对保险机构的监管。在国内，一些具有先进理念的保险公司也参与了保险公司信用评级，但是监管部门却没有

6、积极参与到其中来。（一）保险公司风险评级制度的实施方式保险公司风险评级既可以由保险监管部门来实施，也可以借助外部评级机构来进行。从我国金融监管和资信评级的内外环境来说，宜采取以保险监管部门评级为主，外部评级机构为辅的方式。理由主要由以下几点：（1）保险监管部门风险评级作为一种行政手段，可以尽快开展风险评级，有利于信息资料的归集，并且可以将其结果与监管行为直接挂钩。（2）外部评级机构评级是一种市场手段，但在目前保险公司信息披露不全、国内资信评估机构缺乏一定权威性的情况下，开展评级的难度较大。（3）保

7、险监管部门风险评级与外部资信评估机构评级并不相互排斥，而是相互补充，尤其是内外部评级差异较大的公司或者是评级结果变动较大的公司，应该引起监管部门和投资者的特别关注。（二）保险公司风险评级制度的设计由于保险监管部门与外部评级机构评级的目的不同，因此采用的指标体系和方法也不完全相同。从指标体系的内容来看，保险监管部门不需要对主权、行业、所有制等进行评级，所以指标体系覆盖的内容较外部评级机构少，主要侧重点是保险公司的财务实力和风险控制状况。具体来说可以考虑内部控制制度、资本实力、资产质量、盈利能力、偿付

8、能力、抵御风险能力等。从评级方法上来看，保险监管部门一般先设置各种指标及标准，然后赋予权重，最后综合计算得出保险公司整体评级结果。由于保险监管部门设置的指标标准体现了一定的政策指导作用，因此与外部评级机构采用行业平均为标准存在差异。另外，保险公司风险评级制度的设计要与保险监管和扶持措施相结合。保险公司风险评级制度要强调对金融机构重要业务活动进行持续的风险评估与评级，并根据风险评估与评级的结果，将有限的监管资源集中于风险突出的或者风险状况发生重大变化的金融机构和金融领域。只有这种将风